天弘恒生科技指数型发起式证券投资基金(QDII)招募说明书

2021-05-24 06:45:57

招募说明书

基金管理人：天弘基金管理有限公司

基金托管人：平安银行股份有限公司招募说明书

重要提示

天弘恒生科技指数型发起式证券投资基金（QDII）（以下简称“本基金”）于

2021 年 4 月 28 日获得中国证监会准予注册的批复（证监许可【2021】1547 号）。

本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中

国证监会注册，但中国证监会准予本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投

资价值、市场前景和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风

险。

本基金投资于境外证券市场，基金净值会因为境外证券市场波动及汇率波动

等因素产生波动。投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本招募

说明书，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险

承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行

为作出独立决策。投资人在获得基金投资收益的同时，亦承担基金投资中出现的

各类风险。本基金投资中出现的风险分为如下三类，一是海外投资的特殊风险，

包括海外市场风险、汇率风险、政治风险等；二是开放式基金风险，包括流动性

风险、管理风险、大额赎回风险、衍生品投资风险等；三是本基金特有的风险等。

本基金主要投资于恒生科技指数成份股、备选成份股、以恒生科技指数为跟

踪标的的指数基金（包括 ETF）等，力争实现对恒生科技指数走势的有效跟踪。

本基金长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金，

且本基金为被动管理的指数型基金，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股

票市场相似的风险收益特征。

本基金标的指数为恒生科技指数。

1、指数样本空间

包括于香港交易所主板上市的大中华公司股票；不包括外国公司和根据香港

交易所主板上市规则第 21 章上市之投资公司。

2、选样方法

（1）业务要求

被分类为以下其中一项恒生行业分类系统的行业类别：

代号行业

10 工业招募说明书

23 非必需性消费

28 医疗保健业

50 金融业

70 资讯科技业

（2）主题要求

与以下其中一项科技主题高度相关：网络 (包括移动通讯) ；金融科技；云

端；电子商贸；或数码。

（3）筛选要求

符合以下最少其中一项要求：

1）利用科技平台营运 (如网络或移动通讯平台) ；

2）研究发展开支占收入之比例 >= 5%；或

3）年度收入同比增长 >= 10%

（4）成份股挑选原则

1）市值排名最高的 30 只证券会被选为成份股；

2）成份股数目固定位 30 个；

3）排名 36 名以下的现有成份股将从指数中剔除，而排名 24 名或以上的证

券将加入指数；最终成份股剔除数目和证券新增数目，将按市值排名决定，以维

持成份股数目于 30。

3、指数采用采用流通市值加权，成份股比重上限为 8%。

有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见恒生指数有限公司网站，网址：

www.hsi.com.hk。

本基金可投资中国存托凭证，基金净值可能受到中国存托凭证的境外基础证

券价格波动影响，中国存托凭证的境外基础证券的相关风险可能直接或间接成为

本基金的风险。

本基金可投资于境外证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市

场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所

面临的特别投资风险。

本基金同时为发起式基金，在基金募集时，发起资金提供方认购本基金的金

额不低于 1000 万元，认购的基金份额持有期限不低于三年。基金合同生效三年招募说明书

后的对应日，若基金资产净值低于两亿元的，基金合同应当自动终止，且不得通

过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。《基金合同》生效三年后继续存

续的，连续五十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值

低于五千万元情形的，基金管理人应当按照基金合同的约定程序进行清算并终止

基金合同，且无需召开基金份额持有人大会，投资者将面临基金合同可能终止的

不确定性风险。

基金管理人在此特别提示投资者：本基金存在法律文件风险收益特征表述与

销售机构基金风险评价可能不一致的风险。

本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比

例、证券市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长

期风险收益特征。销售机构(包括基金管理人直销机构和其他销售机构)根据相关

法律法规对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也不同，因此

销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可能存在不同，

投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险之

间的匹配检验。

本基金并非保本基金，基金管理人并不能保证投资于本基金不会产生亏损。

投资者应当认真阅读《基金合同》、《招募说明书》等信息披露文件，自主判

断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险，了解基金的风险收

益特征，根据自身的投资目的、投资经验、资产状况等判断基金是否和自身的风

险承受能力相适应，并通过基金管理人或基金管理人委托的具有基金销售业务资

格的其他机构购买基金。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保

证本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来表现，

基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。

本基金单一投资者（基金管理人、基金管理人高级管理人员或基金经理等人

员作为发起资金提供方除外）持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的

50%，但在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过 50%的除

外。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

招募说明书

一、绪言 ................................................ 6

二、释义 ................................................ 7

三、基金管理人 ......................................... 13

四、基金托管人 ......................................... 24

五、境外基金托管人 ..................................... 30

六、相关服务机构 ....................................... 32

七、基金的募集 ......................................... 34

八、基金合同的生效 ..................................... 39

九、基金份额的申购与赎回 ................................ 40

十、基金的投资 ......................................... 52

十一、基金的财产 ....................................... 63

十二、基金资产的估值 ................................... 65

十三、基金的收益与分配.................................. 73

十四、基金费用与税收 ................................... 74

十五、基金的会计与审计.................................. 77

十六、基金的信息披露 ................................... 78

十七、侧袋机制 ......................................... 85

十八、风险揭示 ......................................... 88

十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .............. 98

二十、基金合同的内容摘要 ............................... 100

二十一、基金托管协议的内容摘要 ......................... 131

二十二、对基金份额持有人的服务 ......................... 147

二十三、其他应披露事项................................. 149 招募说明书

二十四、招募说明书存放及查阅方式 ....................... 150

二十五、备查文件 ...................................... 151

招募说明书

一、绪言

《天弘恒生科技指数型发起式证券投资基金（QDII）招募说明书》（以下简

称“招募说明书”或“本招募说明书”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》

（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运

作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募

集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《合格境内

机构投资者境外证券投资管理试行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施

<合格境内投资者境外证券投资管理试行办法>有关问题的通知》（以下简称“《通

知》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动

性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指

引》（以下简称“《指数基金指引》”）和其他有关法律法规以及《天弘恒生科技指

数型发起式证券投资基金（QDII）基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。

本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委

托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作

任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同

是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取

得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行

为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他

有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，

应详细查阅基金合同。招募说明书

二、释义

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指天弘恒生科技指数型发起式证券投资基金（QDII）

2、基金管理人：指天弘基金管理有限公司

3、基金托管人：指平安银行股份有限公司

4、境外托管人：指符合法律法规规定的条件，根据基金托管人与其签订的

合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构；境外托管人由基金托管

人选择、更换和撤销

5、基金合同：指《天弘恒生科技指数型发起式证券投资基金（QDII）基金

合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《天弘恒生科技

指数型发起式证券投资基金（QDII）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订

和补充

7、招募说明书或本招募说明书：指《天弘恒生科技指数型发起式证券投资

基金（QDII）招募说明书》及其更新

8、基金产品资料概要：指《天弘恒生科技指数型发起式证券投资基金基金

产品资料概要》及其更新

9、基金份额发售公告：指《天弘恒生科技指数型发起式证券投资基金（QDII）

基金份额发售公告》

10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

11、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员

会第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员

会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十

二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会

关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国

证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

12、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施

的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订招募说明书

13、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日

实施的，并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决

定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做

出的修订

14、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施

的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

15、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10

月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关

对其不时做出的修订

16、《试行办法》：指中国证监会 2007 年 6 月 18 日颁布、同年 7 月 5 日实施

《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及颁布机关对其不时做出的

修订

17、《通知》：指中国证监会 2007 年 6 月 18 日公布、同年 7 月 5 日实施的

《关于实施<合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法>有关问题的通知》

及颁布机关对其不时做出的修订

18、《指数基金指引》：指中国证监会 2021 年 1 月 22 日颁布、同年 2 月 1 日

实施的《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁布机关

对其不时做出的修订

19、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

20、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委

员会

21、外管局：指国家外汇管理局或其分支机构

22、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义

务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

23、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

24、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内

合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会

团体或其他组织

25、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理招募说明书

办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中

国境外的机构投资者

26、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内

证券投资试点办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内

证券投资的境外法人

27、发起资金：指用于认购发起式基金且来源于基金管理人的股东资金、基

金管理人固有资金、基金管理人高级管理人员或基金经理（指基金管理人员工中

依法具有基金经理资格者，包括但可能不限于本基金的基金经理，同时也可以包

括基金经理之外公司投研人员，下同）等人员的资金

28、发起资金提供方：指以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认购的基

金份额持有期限不少于三年的基金管理人的股东、基金管理人、基金管理人高级

管理人员或基金经理等人员

29、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、发起资金提供方、合格

境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许

购买证券投资基金的其他投资人的合称

30、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资

人

31、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，

办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

32、销售机构：指天弘基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监

会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务

协议，办理基金销售业务的机构

33、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括

投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结

算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

34、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为天弘基金管理有

限公司或接受天弘基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

35、境外投资顾问：指符合法律法规规定的条件，为本基金境外证券投资提

供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取得收入的境外金融机构；境外投资顾招募说明书

问由基金管理人选择、更换和撤销

36、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所

管理的基金份额余额及其变动情况的账户

37、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机

构办理认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务而

引起的基金份额变动及结余情况的账户

38、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，

基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的

日期

39、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财

产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

40、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长

不得超过 3 个月

41、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

42、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

43、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的

开放日

44、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)

45、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日。本

基金的开放日为上海证券交易所、深圳证券交易所和本基金境外主要投资场所的

共同交易日，基金管理人公告暂停申购或赎回时除外

46、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

47、《业务规则》：指《天弘基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规

范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人

和投资人共同遵守

48、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同及招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为

49、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为招募说明书

50、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规

定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

51、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告

规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金

管理人管理的其他基金基金份额的行为

52、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所

持基金份额销售机构的操作

53、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申

购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账

户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

54、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加

上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申

请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10%

55、元：指人民币元

56、汇率：如无特指，指中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间

价

57、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银

行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

58、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收

申购款及其他资产的价值总和

59、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

60、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

61、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净

值和基金份额净值的过程

62、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报

刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网

站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

63、A 类基金份额：指在投资人认购/申购、赎回基金时收取认购/申购费用、

赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额招募说明书

64、C 类基金份额：指在投资人认购/申购基金时不收取认购/申购费用、赎

回时收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额

65、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及

基金份额持有人服务的费用

66、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法

以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购

与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受

限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或

交易的债券等

67、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份

额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投

资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益

不受损害并得到公平对待

68、港股通：指内地投资者委托内地证券公司，经由内地证券交易所设立的

证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖规定范围内的香港联合交

易所上市的股票

69、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门

账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，

属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账

户称为侧袋账户

70、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导

致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准

备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确

定性的资产

71、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事

件

72、中国：指中华人民共和国（仅为基金合同目的，不包括香港特别行政区、

澳门特别行政区及台湾地区）

招募说明书

三、基金管理人

一、基金管理人概况

名称：天弘基金管理有限公司

住所：天津自贸区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦 A 座 1704-241 号

办公地址：天津市河西区马场道 59 号天津国际经济贸易中心 A 座 16 层

成立日期：2004 年 11 月 8 日

法定代表人：胡晓明

客服电话：95046

联系人：司媛

组织形式：有限责任公司

注册资本及股权结构

天弘基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国证券监督

管理委员会批准（证监基金字[2004]164 号），于 2004 年 11 月 8 日成立。公司注

册资本为人民币 5.143 亿元，股权结构为：

股东名称股权比例

蚂蚁科技集团股份有限公司 51%

天津信托有限责任公司 16.8%

内蒙古君正能源化工集团股份有限公司 15.6%

芜湖高新投资有限公司 5.6%

新疆天瑞博丰股权投资合伙企业（有限合伙） 3.5%

新疆天惠新盟股权投资合伙企业（有限合伙） 2%

新疆天阜恒基股权投资合伙企业（有限合伙） 2%

新疆天聚宸兴股权投资合伙企业（有限合伙） 3.5%

合计 100%

二、主要人员情况

1、董事会成员基本情况

胡晓明先生，董事长，硕士研究生。曾在中国建设银行及中国光大银行等金

融机构任职，2005 年 6 月加入阿里巴巴集团，先后在支付宝、阿里金融、蚂蚁金招募说明书

服担任重要职务。现任浙江网商银行股份有限公司董事长。

卢信群先生，副董事长，硕士研究生。历任内蒙古君正能源化工集团股份有

限公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书，北京博晖创新光电技术股份有

限公司监事，北京博晖创新生物技术股份有限公司董事长、总经理。现任北京博

昂尼克微流体技术有限公司董事长，君正国际投资（北京）有限公司董事，广东

卫伦生物制药有限公司董事。

屠剑威先生，董事，硕士研究生。历任中国工商银行浙江省分行营业部法律

事务处案件管理科副科长、香港永亨银行有限公司上海分行法律合规监察部经理、

花旗银行（中国）有限公司合规部助理总裁、永亨银行（中国）有限公司法律合

规部主管。现任蚂蚁集团副总裁。

黄浩先生，董事，大学本科。历任中国建设银行总行计划财务部副总经理，

中德住房储蓄银行行长，建信基金管理有限责任公司监事会主席，中国建设银行

总行电子银行部总经理、网络金融部总经理，蚂蚁金服副总裁，浙江网商银行股

份有限公司行长、执行董事。现任蚂蚁集团数字金融事业群总裁。

付岩先生，董事，大学本科。历任北洋（天津）物产集团有限公司期货部交

易员，中国经济开发信托投资公司天津证券部投资部职员，顺驰（中国）地产有

限公司资产管理部高级经理、天津信托有限责任公司投资银行部项目经理。现任

天津信托有限责任公司总经理助理、普惠金融总部总经理、普惠金融部总经理，

天津国通股权投资基金管理有限公司董事、总经理，天津天信汇金资产管理有限

公司董事长（法定代表人）、总经理，中车金租租赁有限公司董事。

郭树强先生，董事，总经理，硕士研究生。历任华夏基金管理有限公司交易

主管、基金经理、研究总监、机构投资总监、投资决策委员会委员、机构投资决

策委员会主任、公司管委会委员、公司总经理助理。现任本公司总经理。

魏新顺先生，独立董事，大学本科。历任天津市政府法制办执法监督处副处

长，天津市政府法制办经济法规处处长，天津达天律师事务所律师。现任天津英

联律师事务所主任律师。

张军先生，独立董事，博士。现任复旦大学经济学院院长。

贺强先生，独立董事，本科。现任中央财经大学金融学院教授。

2、监事会成员基本情况招募说明书

李琦先生，监事会主席，硕士研究生。历任天津市民政局事业处团委副书记，

天津市人民政府法制办公室、天津市外经贸委办公室干部，天津信托有限责任公

司条法处处长、总经理助理兼条法处处长、副总经理，本公司董事长。

张杰先生，监事，注册会计师、注册审计师。历任锡林浩特市君正能源化工

有限责任公司董事长、总经理，锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司执行董事、

总经理，内蒙古君正化工有限责任公司监事，乌海市君正矿业有限责任公司监事，

鄂尔多斯市君正能源化工有限公司监事，乌海市神华君正实业有限责任公司监事

会主席，内蒙古君正天原化工有限责任公司监事，连云港港口国际石化仓储有限

公司董事，上海傲兴国际船舶管理有限公司监事，内蒙古君正互联网小额贷款有

限公司董事长，现任内蒙古君正能源化工集团股份有限公司董事会秘书，内蒙古

坤德物流股份有限公司监事，内蒙古君正互联网小额贷款有限公司执行董事、总

经理，上海君正集能燃气有限公司董事，上海君正物流有限公司董事，上海思尔

博化工物流有限公司董事，上海君正船务有限公司董事，上海君正思多而特船务

有限公司董事，上海博森管理咨询有限公司执行董事、总经理。

李渊女士，监事，硕士研究生。历任北京朗山律师事务所律师。现任芜湖高

新投资有限公司法务总监。

韩海潮先生，监事，硕士研究生。历任三峡证券天津白堤路营业部、勤俭道

营业部信息技术部经理，亚洲证券天津勤俭道营业部营运总监。现任本公司技术

风险与运维中心总监。

张牡霞女士，监事，硕士研究生。历任新华社上海证券报财经要闻部记者、

本公司市场部电子商务专员、电子商务部业务拓展主管、总经理助理，现任本公

司银行线上业务负责人。

付颖女士，监事，硕士研究生。历任本公司内控合规部信息披露专员、法务

专员、合规专员、高级合规经理、部门主管。现任本公司内控合规部总经理。

3、高级管理人员基本情况

郭树强先生，董事，总经理，简历参见董事会成员基本情况。

陈钢先生，副总经理，硕士研究生。历任华龙证券公司固定收益部高级经理，

北京宸星投资管理公司投资经理，兴业证券公司债券总部研究部经理，银华基金

管理有限公司机构理财部高级经理，中国人寿资产管理有限公司固定收益部高级招募说明书

投资经理。2011 年 7 月份加盟本公司，现任公司副总经理、固定收益总监、资深

基金经理。

周晓明先生，副总经理，硕士研究生。历任中国证券市场研究院设计中心及

其下属北京标准股份制咨询公司经理，万通企业集团总裁助理，中工信托有限公

司投资部副总，国信证券北京投资银行一部经理，北京证券投资银行部副总，嘉

实基金市场部副总监、渠道部总监，香港汇富集团高级副总裁，工银瑞信基金市

场部副总监，嘉实基金产品和营销总监，盛世基金拟任总经理。2011 年 8 月加盟

本公司，同月被任命为公司首席市场官，现任公司副总经理。

熊军先生，副总经理，财政学博士。历任中央教育科学研究所助理研究员，

国家国有资产管理局主任科员、副处长，财政部干部教育中心副处长，全国社保

基金理事会副处长、处长、副主任、巡视员。2017 年 3 月加盟本公司，任命为公

司首席经济学家，现任公司副总经理。

童建林先生，督察长，大学本科，高级会计师。历任当阳市产权证券交易中

心财务部经理、副总经理，亚洲证券有限责任公司宜昌总部财务主管、宜昌营业

部财务部经理、公司财务会计总部财务主管，华泰证券有限责任公司上海总部财

务项目主管。2006 年 8 月加盟本公司，历任基金会计、内控合规部副总经理、内

控合规部总经理。现任本公司督察长。

4、本基金拟任基金经理

胡超先生，范德比尔特大学金融学硕士，8 年证券从业经验。历任普华永道

咨询（深圳）有限公司高级顾问、中合中小企业融资担保股份有限公司高级业务

经理、中国人民财产保险股份有限公司海外投资业务主管。2016 年 6 月加盟本

公司，历任国际业务研究员，现任天弘标普 500 发起式证券投资基金（QDII-FOF）

基金经理、天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）基金经理、天弘中

证中美互联网指数型发起式证券投资基金（QDII）基金经理。

5、基金管理人投资决策委员会成员的姓名和职务

陈钢先生：本公司副总经理，投资决策委员会联席主席、固定收益总监、基

金经理。

熊军先生：本公司副总经理，投资决策委员会联席主席、公司首席经济学家。

邓强先生：首席风控官。招募说明书

姜晓丽女士：固定收益机构投资部总经理、宏观研究部总经理、固定收益部

总经理、基金经理。

于洋先生：股票投资研究部总经理助理，基金经理。

上述人员之间不存在近亲属关系。

（三）基金管理人的职责

1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基

金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用

基金财产；

4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的

经营方式管理和运作基金财产；

5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保

证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管

理，分别记账，进行证券投资；

6、除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产

为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

7、依法接受基金托管人的监督；

8、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方

法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，

确定基金份额申购、赎回的价格；

9、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

10、编制季度报告、中期报告和年度报告；

11、严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报

告义务；

12、保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不

向他人泄露，向审计、法律等外部专业顾问提供的除外；

13、按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人招募说明书

分配基金收益；

14、按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

15、依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会

或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

16、按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关

资料 15 年以上；

17、确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保

证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公

开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

18、组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配；

19、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并

通知基金托管人；

20、因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权

益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

21、监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金

托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人

利益向基金托管人追偿；

22、当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金

事务的行为承担责任；

23、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他

法律行为；

24、基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生

效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息

在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；

25、执行生效的基金份额持有人大会的决议；

26、建立并保存基金份额持有人名册；

27、法律法规、中国证监会及外管局规定的和《基金合同》约定的其他义务。

（四）基金管理人承诺招募说明书

1、基金管理人遵守法律的承诺

本基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》、《基金法》、《运作

办法》、《销售办法》、《信息披露办法》等法律法规的活动，并承诺建立健全内部

控制制度，采取有效措施，防止违法行为的发生。

2、基金管理人禁止性行为的承诺

本基金管理人依法禁止从事以下行为：

（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

（3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

（5）侵占、挪用基金财产；

（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示

他人从事相关的交易活动；

（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；

（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

3、基金经理承诺

（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着勤勉谨慎的原则为基金份

额持有人谋取最大利益。

（2）不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇他人或任何其他

第三人谋取不当利益。

（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开

的基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人

从事相关的交易活动。

（4）不从事损害基金资产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

（五）基金管理人的风险管理与内部控制制度

1、风险管理的原则

（1）全面性原则：公司风险管理必须覆盖公司所有的部门和岗位，涵盖所

有风险类型，并贯穿于所有业务流程和业务环节；

（2）独立性原则：公司根据业务需要设立保持相对独立的机构、部门和岗招募说明书

位，并在相关部门建立防火墙；公司设立独立的风险管理部门及审计部门，负责

识别、监测、评估和报告公司风险管理状况，并进行独立汇报；

（3）审慎性原则：风险管理核心是有效防范各种风险，任何制度的建立都

要以防范风险、审慎经营为出发点；

（4）有效性原则：风险管理制度具有高度权威性，是所有员工必须严格遵

守的行动指南；执行风险管理制度不得有任何例外，任何员工不得拥有超越制度

或违反制度的权力；

（5）适时性原则：公司应当根据公司经营战略方针等内部环境和法规、市

场环境等外部环境变化及时对风险进行识别和评估，并对其管理政策和措施进行

相应的调整；

（6）定量与定性相结合的原则：针对合规风险、操作风险、市场风险、信

用风险和流动性风险的不同特点，利用定性和定量的评估方法，建立完备的风险

控制指标体系，使风险控制更具客观性和操作性。

2、风险管理和内部风险控制体系结构

公司的风险管理体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构，由最高管

理层对风险管理负最终责任，各个业务部门负责本部门的风险评估和监控，内控

合规部负责监察公司的风险管理措施的执行。具体而言，包括如下组成部分：

（1）董事会：负责监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管理，

从而控制公司的整体运营风险；

（2）督察长：独立行使督察权利，直接对董事会负责，及时向审计与风险

控制委员会提交有关公司规范运作和风险控制方面的工作报告；

（3）投资决策委员会：负责指导基金财产的运作、制定本基金的资产配置

方案和基本的投资策略；

（4）风险管理委员会：拟定公司风险管理战略，经董事会批准后组织实施；

组织实施董事会批准的年度风险预算、风险可容忍度限额及其他量化风险管理工

具；根据公司总体风险控制目标，制定各业务和各环节风险控制目标和要求；落

实公司就重大风险管理做出的决定或决议；听取并讨论会议议题，就重大风险管

理事项形成决议；拟定或批准公司风险管理制度、流程；对责任人提出处罚建议，

经总经理办公会讨论后执行。招募说明书

（5）内控合规部：负责公司集中统一的合规管理工作，按照公司规定和督

察长的安排履行合规管理职责，建立和完善合规管理及合规风险信息的监控、识

别、处置、报告体系，不断提升公司整体合规意识和能力。

（6）风险管理部：通过投资交易系统的风控参数设置，保证各投资组合的

投资比例合规；参与各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易

的风险识别与评估，保证各投资组合场外交易的事中合规控制；负责各投资组合

投资绩效、风险的计量和控制；

（7）审计部：通过运用系统化和规范化的方法，审查、评价并改善公司的

业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进公司完善治理、增加

价值和实现目标。

（8）业务部门：风险管理是每一个业务部门最首要的责任。各部门的部门

经理对本部门的风险负全部责任，负责履行公司的风险管理程序，负责本部门的

风险管理系统的开发、执行和维护，用于识别、监控和降低风险。

3、内部控制制度综述

（1）风险控制制度

公司风险控制的目标为严格遵守国家法律法规、行业自律规定和公司各项规

章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格；不断提高经营管

理水平，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人利益最大化；建立行之有

效的风险控制机制和制度，确保各项经营管理活动的健康运行与公司财产的安全

完整；维护公司信誉，保持公司的良好形象。针对公司面临的各种风险，包括政

策和市场风险，管理风险和职业道德风险，分别制定严格防范措施，并制定岗位

分离制度、空间分离制度、作业流程制度、集中交易制度、信息披露制度、资料

保全制度、保密制度和独立的监察稽核制度等相关制度。

（2）内控合规管理制度

为保障持续规范发展，公司制定合规管理制度。公司设督察长，负责公司合

规管理工作，实施对公司经营管理合规合法性的审查、监督和检查。内控合规部

负责公司集中统一的合规管理工作，按照公司规定和督察长的安排履行合规管理

职责，建立和完善合规管理及合规风险信息的监控、识别、处置、报告体系，不

断提升公司整体合规意识和能力。招募说明书

（3）审计管理制度

为规范内部审计工作，公司制定内部审计管理制度。内部审计通过运用系统

化和规范化的方法，审查、评价并改善公司的业务活动、内部控制和风险管理的

适当性和有效性，以促进公司完善治理、增加价值和实现目标。

（4）内部会计控制制度

建立了基金会计的工作制度及相应的操作控制规程，确保会计业务有章可循；

按照相互制约原则，建立了基金会计业务的复核制度以及与托管行相关业务的相

互核查监督机制；为了防范基金会计在资金头寸管理上出现透支风险，制定了资

金头寸管理制度；为了确保基金资产的安全，公司严格规范基金清算交割工作，

并在授权范围内，及时准确地完成基金清算；强化会计的事前、事中、事后监督

和考核制度；为了防止会计数据的毁损、散失和泄密，制定了完善的档案保管和

财务交接制度。

4、风险管理和内部风险控制的措施

（1）建立、健全内控体系，完善内控制度。公司建立、健全了内控结构，高

管人员关于内控有明确的分工，确保各项业务活动有恰当的组织和授权，确保内

控合规工作是独立的，并得到高管人员的支持，同时置备操作手册，并定期更新；

（2）建立相互分离、相互制衡的内控机制。公司建立、健全了各项制度，

做到基金经理分开、投资决策分开、基金交易集中，形成不同部门、不同岗位之

间的制衡机制，从制度上减少和防范风险；

（3）建立、健全岗位责任制。公司建立、健全了岗位责任制，使每个员工

都明确自己的任务、职责，并及时将各自工作领域中的风险隐患上报，以防范和

减少风险；

（4）建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序。公司建立了风险管理委

员会，使用适合的程序，确认和评估与公司运作有关的风险；公司建立了自下而

上的风险报告程序，对风险隐患进行层层汇报，使各个层次的人员及时掌握风险

状况，从而以最快速度做出决策；

（5）建立内部监控系统。公司建立了有效的内部监控系统，如电脑预警系

统、投资监控系统，能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控；

（6）使用数量化的风险管理手段。采取数量化、技术化的风险控制手段，招募说明书

建立数量化的风险管理模型，用以提示市场趋势、行业及个股的风险，以便公司

及时采取有效的措施，对风险进行分散、控制和规避，尽可能地减少损失；

（7）提供足够的培训。公司制定了完整的培训计划，为所有员工提供足够

和适当的培训，使员工明确其职责所在，控制风险。

5、基金管理人关于内部合规控制声明书

本公司确知建立、维护、维持和完善内部控制制度是本公司董事会及管理层

的责任。本公司特别声明以上关于内部控制的披露真实、准确，并承诺将根据市

场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。

招募说明书

四、基金托管人

（一）基金托管人概况

1、基本情况

名称：平安银行股份有限公司（以下简称“平安银行”）

注册地址：广东省深圳市罗湖区深南东路5047号

办公地址：广东省深圳市福田区益田路5023号

法定代表人：谢永林

成立日期：1987年12月22日

组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币19,405,918,198元

存续期间：持续经营

联系人：刘敏莹

联系电话：0755-81945991

2、平安银行基本情况

平安银行股份有限公司是一家总部设在深圳的全国性股份制商业银行（深圳

证券交易所简称：平安银行，证券代码000001）。其前身是深圳发展银行股份有

限公司，于2012年6月吸收合并原平安银行并于同年7月更名为平安银行。中国平

安保险（集团）股份有限公司及其子公司合计持有平安银行58%的股份，为平安

银行的控股股东。截至2019年末，平安银行有91家分行（含香港分行）,共1,058

家营业机构。

2019年，平安银行实现营业收入1379.58亿元（同比增长18.2%）、净利润

281.95亿元（同比增长13.6%）、资产总额 39,390.70亿元（较上年末增长15.2 %）、

吸收存款余额24,369.35亿元（较上年末增长 14.5 %）、发放贷款和垫款总额（含

贴现）23,232.05亿元（较上年末增长 16.3%）。

平安银行总行设资产托管事业部，下设市场拓展处、创新发展处、估值核算

处、资金清算处、规划发展处、IT系统支持处、督察合规处、基金服务中心8 个

处室，能够保证托管业务正常进行。

3、主要人员情况

陈正涛，男，中共党员，经济学硕士、高级经济师、高级理财规划师、国际招募说明书

注册私人银行家，具备《中国证券业执业证书》。长期从事商业银行工作，具有

本外币资金清算，银行经营管理及基金托管业务的经营管理经验。1985年7月至

1993年2月在武汉金融高等专科学校任教；1993年3月至1993年7月在招商银行武

汉分行任客户经理；1993年8月至1999年2月在招行武汉分行武昌支行任计划信贷

部经理、行长助理；1999年3月－2000年1月在招行武汉分行青山支行任行长助理；

2000年2月至2001年7月在招行武汉分行公司银行部任副总经理；2001年8月至

2003年2月在招行武汉分行解放公园支行任行长；2003年3月至2005年4月在招行

武汉分行机构业务部任总经理；2005年5月至2007年6月在招行武汉分行硚口支行

任行长；2007年7月至2008年1月在招行武汉分行同业银行部任总经理；自2008年

2月加盟平安银行先后任公司业务部总经理助理、产品及交易银行部副总经理，

一直负责公司银行产品开发与管理，全面掌握银行产品包括托管业务产品的运作、

营销和管理，尤其是对商业银行有关的各项监管政策比较熟悉。2011年12月任平

安银行资产托管部副总经理；2013年5月起任平安银行资产托管事业部副总裁（主

持工作）；2015年3月5日起任平安银行资产托管事业部总裁。

4、基金托管业务经营情况

平安银行自2008年获准开展证券投资基金托管业务以来，已形成较为完整的

托管业务体系。目前平安银行已开展涵盖证券投资基金在内的二十余种资产托管

产品和服务，建立起“平安托管家”和“平安基金服务云”两大主品牌，客户涵

盖境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户。

截至2019年12月末，平安银行股份有限公司托管证券投资基金净值规模合计

3,760.26亿，托管证券投资基金共126只，具体包括华富价值增长灵活配置混合

型证券投资基金、华富量子生命力股票型证券投资基金、长信可转债债券型证券

投资基金、招商保证金快线货币市场基金、平安日增利货币市场基金、新华鑫益

灵活配置混合型证券投资基金、东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金、平

安财富宝货币市场基金、红塔红土盛世普益灵活配置混合型发起式证券投资基金、

新华活期添利货币市场证券投资基金、民生加银优选股票型证券投资基金、新华

增盈回报债券型证券投资基金、鹏华安盈宝货币市场基金、平安新鑫先锋混合型

证券投资基金、新华万银多元策略灵活配置混合型证券投资基金、中海进取收益

灵活配置混合型证券投资基金、东吴移动互联灵活配置混合型证券投资基金、平招募说明书

安智慧中国灵活配置混合型证券投资基金、国金通用鑫新灵活配置混合型证券投

资基金（LOF）、嘉合磐石混合型证券投资基金、平安鑫享混合型证券投资基金、

广发聚盛灵活配置混合型证券投资基金、鹏华弘安灵活配置混合型证券投资基金、

博时裕泰纯债债券型证券投资基金、中海顺鑫保本混合型证券投资基金、东方红

睿轩沪港深灵活配置混合型证券投资基金、浙商汇金转型升级灵活配置混合型证

券投资基金、广发安泽回报纯债债券型证券投资基金、博时裕景纯债债券型证券

投资基金、平安惠盈纯债债券型证券投资基金、长城久源保本混合型证券投资基

金、平安安盈保本混合型证券投资基金、嘉实稳盛债券型证券投资基金、长信先

锐债券型证券投资基金、华润元大现金通货币市场基金、平安鼎信定期开放债券

型证券投资基金、平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、南方荣欢定期

开放混合型发起式证券投资基金、长信富平纯债一年定期开放债券型证券投资基

金、中海合嘉增强收益债券型证券投资基金、富兰克林国海新活力灵活配置混合

型证券投资基金、南方颐元债券型发起式证券投资基金、鹏华弘惠灵活配置混合

型证券投资基金、鹏华兴安定期开放灵活配置混合型证券投资基金、西部利得天

添利货币市场基金、博时安祺一年定期开放债券型证券投资基金、安信活期宝货

币市场基金、广发鑫源灵活配置混合型证券投资基金、平安惠享纯债债券型证券

投资基金、广发安悦回报灵活配置混合型证券投资基金、平安惠融纯债债券型证

券投资基金、广发沪港深新起点股票型证券投资基金、平安惠金定期开放债券型

证券投资基金、博时丰达纯债6个月定期开放债券型发起式证券投资基金、英大

睿鑫灵活配置混合型证券投资基金、西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基

金、平安惠利纯债债券型证券投资基金、长盛盛丰灵活配置混合型证券投资基金、

鹏华丰盈债券型证券投资基金、平安惠隆纯债债券型证券投资基金、平安金管家

货币市场基金、平安鑫利定期开放灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞享利

灵活配置混合型证券投资基金、广发汇平一年定期开放债券型证券投资基金、平

安中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金、前海开源聚财宝货币市场基金、

前海开源沪港深隆鑫灵活配置混合型证券投资基金、金鹰添荣纯债债券型证券投

资基金、西部利得汇享债券型证券投资基金、鹏华丰玉债券型证券投资基金、华

安睿安定期开放混合型证券投资基金、西部利得久安回报灵活配置混合型证券投

资基金、广发汇安18个月定期开放债券型证券投资基金、平安转型创新灵活配置招募说明书

混合型证券投资基金、南方和元债券型证券投资基金、兴银消费新趋势灵活配置

混合型证券投资基金、南方高元债券型发起式证券投资基金、易方达瑞智灵活配

置混合型证券投资基金、平安惠泽纯债债券型证券投资基金、南方智造未来股票

型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、平安量化先

锋混合型发起式证券投资基金、平安沪深300指数量化增强证券投资基金、平安

合正定期开放纯债债券型发起式证券投资基金、嘉合磐通债券型证券投资基金、

华夏鼎旺三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、博时富安纯债3个月定期

开放债券型发起式证券投资基金、富荣福鑫灵活配置混合型证券投资基金、富荣

福锦混合型证券投资基金、前海开源丰鑫灵活配置混合型证券投资基金、平安中

证500交易型开放式指数证券投资基金（ETF）、汇添富鑫成定期开放债券型发起

式证券投资基金、平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金、易方达恒

安定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券汇享定期开放债券型发起式证

券投资基金、平安MSCI中国A股低波动交易型开放式指数证券投资基金（ETF）、

平安合悦定期开放债券型发起式证券投资基金、平安中证500交易型开放式指数

证券投资基金联接基金、中金瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、招商添荣3个

月定期开放债券型发起式证券投资基金、平安中证5-10年期国债活跃券交易型开

放式指数证券投资基金、平安中债-中高等级公司债利差因子交易型开放式指数

证券投资基金、平安季添盈三个月定期开放债券型证券投资基金、人保鑫泽纯债

债券型证券投资基金、长江量化匠心甄选股票型证券投资基金、华夏中债1-3年

政策性金融债指数证券投资基金、兴业养老目标日期2035三年持有期混合型发起

式基金中基金（FOF）、诺德策略精选混合型证券投资基金、国泰瑞安三个月定期

开放债券型发起式证券投资基金、西部利得添盈短债债券型证券投资基金、华安

安平6个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中庚价值灵动灵活配置混合型

证券投资基金、凯石源混合型证券投资基金、平安季开鑫三个月定期开放债券型

证券投资基金、中银康享3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、同泰开泰

混合型证券投资基金、鹏华浮动净值型发起式货币市场基金、南方聪元债券型发

起式证券投资基金、平安季享裕三个月定期开放债券型证券投资基金、建信中债

5-10年国开行债券指数证券投资基金、华泰柏瑞锦泰一年定期开放债券型证券投

资基金、嘉实致安3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中证800交易型开招募说明书

放式指数证券投资基金、工银瑞信瑞弘三个月定期开放债券型发起式证券投资基

金、万家惠享39个月定期开放债券型证券投资基金、招商中债-1-3年高等级央企

主题债券指数证券投资基金、平安乐顺39个月定期开放债券型证券投资基金。

二、基金托管人的内部风险控制制度说明

1、内部控制目标

作为基金托管人，平安银行股份有限公司严格遵守国家有关托管业务的法律

法规、行业监管要求，自觉形成守法经营、规范运作的经营理念和经营风格；确

保基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份

额持有人的合法权益；确保内部控制和风险管理体系的有效性；防范和化解经营

风险，确保业务的安全、稳健运行，促进经营目标的实现。

2、内部控制组织结构

平安银行股份有限公司设有总行独立一级部门资产托管事业部，是全行资产

托管业务的管理和运营部门，专门配备了专职内部监察稽核人员负责托管业务的

内部控制和风险管理工作，具有独立行使监督稽核工作的职权和能力。

3、内部控制制度及措施

资产托管事业部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制

度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；取得

基金从业资格的人员符合监管要求；业务管理严格实行复核、审核、检查制度，

授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，

制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息

由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，

技术系统完整、独立。

三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

1、监督方法

依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运

作。利用行业普遍使用的“资产托管业务系统——监控子系统”，严格按照现行

法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投

资组合等情况进行监督，并定期编写基金投资运作监督报告，报送中国证监会。

在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送招募说明书

的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。

2、监督流程

（1）每工作日按时通过监控子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行

例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基金

管理人进行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。

（2）收到基金管理人的投资指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象

及交易对手等内容进行合法合规性监督。

（3）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各

基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中

国证监会。

（4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求管理

人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。

招募说明书

五、境外基金托管人

（一）基本情况

名称：布朗兄弟哈里曼银行（Brown Brothers Harriman & Co.）

地址：140 Broadway New York, NY 10005

法定代表人：William B. Tyree (Managing Partner)

组织形式：合伙制（Partnership）

存续期间：持续经营

成立于1818年的布朗兄弟哈里曼银行（“BBH”）是全球领先的托管银行之一。

BBH自1928年起已经开始在美国提供托管服务； 1963年，BBH开始为客户提供全

球托管服务，是首批开展全球托管业务的美国银行之一。

BBH的惠誉长期评级为A+，短期评级为F1。

（二）全球托管业务及主要人员情况

布朗兄弟哈里曼银行的全球托管业务隶属于投资者服务部 (Investor

Services)。在全球范围内，该部门由布朗兄弟哈里曼银行合伙人Seán Páircéir

先生领导。在亚洲，该部门由布朗兄弟哈里曼银行合伙人Taylor Bodman先生领

导。

作为一家全球化公司，BBH拥有服务全球跨境投资的专长，其全球托管网络

覆盖近一百个市场。截至2019年12月31日，全球托管资产规模达到了4.5万亿美

元，其中超过60%是跨境投资资产。亚洲是BBH业务增长最快的地区之一，我们投

身于亚洲市场迄今已逾30年，亚洲区服务的资产超6,000亿美元。

投资者服务部是公司最大的业务部门，拥有近4,900名员工。布朗兄弟哈里

曼银行致力为客户提供稳定优质的服务，并根据客户具体需求提供定制化的全面

解决方案，真正做到“以客户为中心”。

由于坚持长期提供优质稳定的客户服务，BBH 多年来在行业评比中屡获殊荣，

包括《全球托管人》《全球投资人》《ETF Express》《R&M 调查》颁发的多个奖项。

（三）境外托管人的职责

1、安全保管受托财产；

2、计算境外受托资产的资产净值；

3、按照相关合同的约定，及时办理受托资产的清算、交割事宜；招募说明书

4、按照相关合同的约定和所适用国家、地区法律法规的规定，开设受托资

产的资金账户以及证券账户；

5、按照相关合同的约定，提供与受托资产业务活动有关的会计记录、交易

信息；

6、保存受托资产托管业务活动的记录、账册以及其他相关资料；

7、其他由基金托管人委托其履行的职责。招募说明书

六、相关服务机构

（一）基金销售机构

1、直销机构：天弘基金管理有限公司

住所：天津自贸区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦 A 座 1704-241 号

办公地址：天津市河西区马场道 59 号天津国际经济贸易中心 A 座 16 层

法定代表人：胡晓明

电话：（022）83865560

传真：（022）83865563

联系人：司媛

客服电话：95046

（2）天弘基金管理有限公司网上直销系统

客服电话：95046

2、基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构调整

为本基金的销售机构，并在基金管理人网站公示。

（二）登记机构

名称：天弘基金管理有限公司

住所：天津自贸区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦 A 座 1704-241 号

办公地址：天津市河西区马场道 59 号天津国际经济贸易中心 A 座 16 层

法定代表人：胡晓明

电话：（022）83865560

传真：（022）83865563

联系人：薄贺龙

（三）出具法律意见书的律师事务所

名称：上海市通力律师事务所

住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼

办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼

负责人：韩炯

电话：021-31358666 招募说明书

传真：021-31358600

经办律师：黎明、陈颖华

联系人：陈颖华

（四）会计师事务所和经办注册会计师

名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼

办公地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

执行事务合伙人：李丹

电话：（021）23238888

经办注册会计师：张振波、林佳璐

联系人：林佳璐招募说明书

七、基金的募集

（一）基金募集的依据

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信

息披露办法》、《基金合同》及其它法律法规的有关规定募集，已于2021年4月

28日获得中国证监会准予注册的批复（证监许可【2021】1547号）。

（二）基金类型与运作方式

基金类型为股票型证券投资基金、QDII；

本基金的运作方式为契约型开放式、发起式。

本基金为发起式基金，基金的最低募集金额为 1000 万元人民币。

发起式基金是指，基金管理人在募集基金时，使用基金管理人股东资金、基

金管理人固有资金、基金管理人高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金

的金额不少于一千万元人民币，且持有期限自《基金合同》生效之日起不少于三

年。

（三）基金存续期限

不定期

基金合同生效三年后的对应日，若基金资产净值低于两亿元的，基金合同应

当自动终止。《基金合同》生效三年后继续存续的，连续五十个工作日出现基金

份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形的，基金管理人

应当按照基金合同的约定程序进行清算并终止基金合同，且无需召开基金份额持

有人大会。

（四）基金份额类别

本基金根据认购费用、申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额

分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，在赎回时根据持有

期限收取赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称

为A类基金份额。从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用，

在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为C类基金份额。

本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类

基金份额和C类基金份额单独计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金

资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。招募说明书

投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之

间不得互相转换。

根据基金销售情况，基金管理人可在法律法规和基金合同规定的范围内，在

不损害已有基金份额持有人权益的情况下，经与基金托管人协商一致，增加新的

基金份额类别、调整现有基金份额类别的费率水平、停止现有基金份额类别的销

售或者开通新的币种的申购赎回业务等，不需召开基金份额持有人大会，调整实

施前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案。

（五）募集方式

本基金通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见

基金份额发售公告以及基金管理人基金管理人网站披露的基金销售机构名录。

本基金认购采取全额缴款认购的方式。若资金未全额到账则认购不成立，基

金管理人将认购无效的款项退回。

销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确

实接收到认购申请。认购申请的确认以登记机构或基金管理人的确认结果为准。

投资者应在基金合同生效后通过各销售网点或其提供的其他方式查询最终成交

确认情况和认购的份额。对于认购申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查

询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的投资者任何损失由投资者自行承担。

本基金的具体发售方式和发售机构见《基金份额发售公告》。

（六）募集期限

本基金的募集期限为自基金份额发售之日起不超过3个月。

本基金的发售期为自2021年6月21日至2021年7月2日止。

基金管理人可根据基金销售情况在募集期限内适当延长、缩短或调整基金的

发售时间，并及时公告。

（七）募集规模限制

本基金为发起式基金，基金的最低募集金额为 1000 万元人民币。

本基金可根据中国证监会、外管局核准的境外投资额度（美元额度需折算为

人民币），对基金发售规模进行限制。本基金可设置募集规模上限，具体规模限

制在基金份额发售公告或其他公告中规定。

基金合同生效后，基金的资产规模不受募集规模上限限制，但基金管理人有招募说明书

权根据基金的外汇额度控制基金申购规模并暂停基金的申购。

（八）募集对象

符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、发

起资金提供方、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规

或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。

（九）基金份额发售面值、认购费用及认购份额的计算

1、本基金以人民币发售，基金份额发售面值为人民币1.00元。

2、认购费用

募集期投资人可以多次认购本基金，认购费率按每笔认购申请单独计算。

本基金分为A类和C类基金份额。投资人在认购A类基金份额时支付认购费用，

认购C类基金份额不支付认购费用。

本基金A类基金份额的认购费率如下：

人民币认购金额（M）认购费率

M＜500万元 0.80%

M≥500万元 1000元/笔

认购费用由认购人承担，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等募集期

间发生的各项费用，不列入基金财产。

3、认购份额的计算

（1）A类基金份额的认购

基金认购采用“金额认购、份额确认”的方式。基金的认购金额包括认购费

用和净认购金额。认购份额的计算公式为：

净认购金额＝认购金额／（1＋认购费率）

（注：对于 500 万（含）以上的适用绝对费用数额的认购，净认购金额＝认

购金额－固定认购费用）

认购费用＝认购金额－净认购金额

（注：对于 500 万（含）以上的适用绝对费用数额的认购，认购费用＝固定

认购费用）

认购份额 =（净认购金额+认购利息）/基金份额发售面值

例：某投资者投资10万元认购本基金A类基金份额，该笔认购产生利息50元，招募说明书

对应认购费率为0.80%，则其可得到的认购份额为：

净认购金额＝100,000/ (1+0.80%)＝99,206.35元

认购费用＝100,000－99,206.35＝793.65元

认购份额 =（99,206.35+50）/1.00 = 99,256.35 份

认购金额、份额计算结果保留到小数点后两位，小数点两位以后的部分四

舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。

（2）C类基金份额的认购

基金认购采用“金额认购、份额确认”的方式。

认购份额＝（认购金额＋认购利息）/ 基金份额发售面值

例：某投资人投资10,000元认购本基金的C类基金份额，假定认购期产生

的利息为5.00元，则可认购基金份额为：

认购份额=（10,000＋5.00）/1.00=10,005.00份

认购金额、份额计算结果保留到小数点后两位，小数点两位以后的部分四舍

五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。

（十）投资者对本基金的认购

1、认购时间安排

投资者认购本基金的具体业务办理时间见《基金份额发售公告》。

2、投资者认购本基金应提交的文件和办理的手续

投资者认购本基金应提交的文件和办理的手续见《基金份额发售公告》。

3、认购的方式及确认

投资者在募集期内可多次认购基金份额，认购申请一经受理，不得撤销。

投资者在T日规定时间内提交的认购申请，应于T+3日通过基金管理人直销系

统、基金管理人的客户服务中心、其他销售机构查询认购申请是否被成功受理。

投资者应于基金合同生效后通过基金管理人直销系统或基金管理人的客户

服务中心、其他销售机构查询认购确认份额。

4、认购的限额

在本基金募集期内，通过其他销售机构及本公司网上直销系统的首次认购单

笔最低金额为1.00元（含认购费，下同），追加认购的单笔最低金额1.00元。通

过本公司直销中心（不含网上直销系统）的首次认购单笔最低金额为10,000.00招募说明书

元，追加认购的单笔最低金额1,000.00元。各销售机构对最低认购限额及交易级

差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准（但最低认购金额仍不得低于

1.00元）。

如本基金单个投资人（基金管理人、基金管理人高级管理人员或基金经理等

人员作为发起资金提供方除外）累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额

的50%，基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的认购申请进行限制。

基金管理人接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述 50%比

例要求的，基金管理人有权拒绝该等全部或者部分认购申请。投资人认购的基金

份额数以基金合同生效后登记机构的确认为准。

（十一）募集资金及利息的处理

《基金合同》生效前，投资者的认购款项只能存入专门账户，不得动用。

有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人

所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。

（十二）未来条件许可情况下的基金模式转换

本基金管理人将在条件成熟时另行安排在证券交易所场内接受基金份额的

申购赎回和上市交易，使本基金转型为同一标的指数的上市型开放式基金（LOF），

其场内申购赎回、上市交易、注册登记、收益分配等场内业务规则遵循本基金上

市交易的证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定，届时须按照

中国证监会的相关规定履行适当程序并提前公告。

若将来本基金管理人推出同一标的指数的交易型开放式指数基金（ETF），

则基金管理人在履行适当程序后使本基金采取ETF 联接基金模式并相应修改《基

金合同》，届时须按照中国证监会的相关规定履行适当程序并提前公告。招募说明书

八、基金合同的生效

（一）基金备案的条件

本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在发起资金提供方认购本基金的总

金额不少于 1000 万元人民币、且承诺其认购的基金份额持有期限自基金合同生

效之日起不少于 3 年的条件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及

招募说明书可以决定停止基金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，验资

机构应在验资报告中对发起资金提供方及其持有份额进行专门说明。基金管理人

自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。

基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取

得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。

基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公

告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为

结束前，任何人不得动用。

（二）基金合同不能生效时募集资金的处理方式

如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：

1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；

2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同

期活期存款利息；

3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。

基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承

担。

（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

基金合同生效三年后的对应日，若本基金基金资产净值低于两亿元，基金合

同自动终止，且不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。

《基金合同》生效三年后继续存续的，连续二十个工作日出现基金份额持有

人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形的，基金管理人应当在定

期报告中予以披露；连续五十个工作日出现前述情形的，基金管理人应当按照基

金合同的约定程序进行清算并终止基金合同，且无需召开基金份额持有人大会。

法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。招募说明书

九、基金份额的申购与赎回

（一）申购和赎回场所

本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人

在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机

构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的

营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

（二）申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间

投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，本基金的开放日为上海证券交

易所、深圳证券交易所和香港联合交易所的共同交易日，但基金管理人根据法律

法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。开放日

的具体业务办理时间以销售机构公布时间为准。

基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时

间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应

的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购，具体业务办

理时间在申购开始公告中规定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办

理时间在赎回开始公告中规定。

在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依

照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、

赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换

申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额

申购、赎回的价格。

（三）申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日的基金份额净值为基准进

行计算；招募说明书

2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

4、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保

投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。

基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人

必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

（四）申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出

申购或赎回的申请。

2、申购和赎回的款项支付

投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申

购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。

基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，

赎回生效。投资者赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋10 日(包括该日)内支付

赎回款项。国家外汇管理相关规定有变更或本基金所投资市场的交易清算规则有

变更时，赎回款项支付时间将相应调整；当基金投资的境外主要投资场所休市、

外汇市场休市或暂停交易时赎回款项支付日期顺延。遇证券、期货交易所或交易

市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理人

及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时，赎回款项顺延至前述因素消

失日的下一个工作日划出。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延

缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

3、申购和赎回申请的确认

基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购

或赎回申请日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内（包括该日）

对该交易的有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后(包括

该日)及时到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。

销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机

构确实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的招募说明书

确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的投资者任

何损失由投资者自行承担。若申购不成功或无效，则申购款项本金退还给投资人。

（五）申购和赎回的数量限制

1、通过公司网上直销系统及其他销售机构的首次申购单笔最低金额为人民

币 1.00 元（含申购费，下同），追加申购单笔最低金额人民币 1.00 元。通过本

公司直销中心（不含网上直销系统）的首次申购单笔最低金额为 10,000.00 元，

追加申购的单笔最低金额 1,000.00 元。收益分配转份额时，不受最低申购金额

的限制。新增销售机构对本基金最低申购金额及交易级差有规定的，以各销售机

构的业务规定为准（但最低仍不得低于人民币 1.00 元）。

2、基金份额持有人可以将其全部或部分基金份额赎回，单笔赎回份额不得少

于 1 份，某笔赎回导致基金份额持有人在某一销售机构全部交易账户的份额余额

少于 1 份的，基金管理人有权强制该基金份额持有人全部赎回其在该销售机构全

部交易账户持有的基金份额。如因分红再投资、非交易过户、转托管、巨额赎回、

基金转换等原因导致的账户余额少于 1 份之情况，不受此限，但再次赎回时必须

一次性全部赎回。

3、基金管理人可以规定单个投资者累计持有的基金份额上限，具体规定见

更新的招募说明书或相关公告。但本基金单一投资者（基金管理人、基金管理人

高级管理人员或基金经理等人员作为发起资金提供方除外）持有基金份额数不得

达到或超过基金份额总数的 50%(在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致

被动达到或超过 50%的除外)。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，

基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、

拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。

基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控

制。具体见基金管理人相关公告。

5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回

份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在

规定媒介上公告。

（六）申购和赎回的费用招募说明书

1、申购费用

本基金基金份额分为 A 类和 C 类基金份额。投资人在申购 A 类基金份额时支

付申购费用，申购 C 类基金份额不支付申购费用，而是从该类别基金资产中计提

销售服务费。投资人可以多次申购本基金，申购费用按每笔申购申请单独计算。

本基金 A 类基金份额的申购费率如下表：

人民币申购金额（M）申购费率

M＜500 万元 1.00%

M≥500 万元 1000 元/笔

本基金 A 类基金份额的申购费用由 A 类基金份额申购人承担，不列入基金财

产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用。

2、赎回费用

赎回费率随投资人持有基金份额期限的增加而递减，具体赎回费率结构如

下表所示：

持有期限（T）赎回费率

A 类赎回费率 T<7 天 1.50%

7 天≤T<180 天 0.50%

180 天≤T<365 天 0.25%

365 天≤T 0

C 类赎回费率 T<7 天 1.50%

7 天≤T 0

本基金对持续持有 A 类基金份额少于 7 天的投资人收取的赎回费，将全额

计入基金资产；对持续持有 A 类基金份额不少于 7 天的投资人收取的赎回费，

将不低于赎回费总额的 25%计入基金资产，未计入基金财产的部分用于支付登

记费和其他必要的手续费。

本基金对持续持有 C 类基金份额少于 7 天的投资者收取的赎回费，将全额

计入基金资产。

3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整申购费率、赎回费率和收

费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关

规定在规定媒介上公告。招募说明书

4、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机

制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及

监管部门、自律规则的规定。

5、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市

场情况制定基金促销计划，针对投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基

金促销活动期间，在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，按相关

监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎

回费率。

6、基金管理人可以在不违反法律法规规定的情况下，增设以其他销售币种

计价的基金份额以及接受其他销售币种基金份额的申购、赎回，其他销售币种基

金份额申购、赎回的原则、费用等届时由基金管理人确定并提前公告。

（七）申购份额与赎回金额的计算

1、申购份额的计算

（1）A 类基金份额的申购

基金申购采用“金额申购、份额确认”的方式。基金的申购金额包括申购费

用和净申购金额。

净申购金额＝申购金额／（1＋申购费率）

（注：对于 500 万（含）以上的适用绝对费用数额的申购，净申购金额＝申

购金额－固定申购费用）

申购费用＝申购金额－净申购金额

（注：对于 500 万（含）以上的适用绝对费用数额的申购，申购费用＝固定

申购费用）

申购份额＝净申购金额／T 日 A 类基金份额净值

例：某投资者投资10万元申购本基金A类基金份额，对应申购费率为1.00%，

假设申购当日A类基金份额净值为1.0160元，则其可得到的申购份额为：

净申购金额＝100,000/ (1+1.00%)＝99,009.90元

申购费用＝100,000－99,009.90＝990.10元

申购份额 =99,009.90/1.0160= 97,450.69份

上述计算结果均保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，招募说明书

由此产生的收益或损失由基金财产承担。

（2）C 类基金份额的申购

基金申购采用“金额申购、份额确认”的方式。

申购份额＝申购金额/T 日 C 类基金份额净值

例：某投资人投资 10,000.00 元申购本基金的 C 类基金份额，假设申购当日

C 类基金份额净值为 1.0400 元，则其可得到的申购份额为：

申购份额=10,000.00/1.0400＝9,615.38 份

上述计算结果均保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，

由此产生的收益或损失由基金财产承担。

2、赎回金额的计算

本基金采用“份额赎回”方式，赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以

当日该类基金份额净值并扣除相应的费用。

（1）A 类基金份额的赎回

赎回总金额=赎回份额×T 日 A 类基金份额净值

赎回费用=赎回总金额×赎回费率

净赎回金额=赎回总金额–赎回费用

例：某投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，持有期限为 5 天，适用赎回

费率为 1.50%，假设赎回当日的 A 类基金份额净值是 1.0679 元，则其可得到的

净赎回金额为：

赎回总金额=10,000×1.0679=10,679.00 元

赎回费用=10,679.00×1.50%=160.19 元

净赎回金额=10,679.00-160.19=10,518.81 元

上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或

损失由基金财产承担。

（2）C 类基金份额的赎回

赎回总金额=赎回份额×T 日 C 类基金份额净值

赎回费用=赎回总金额×赎回费率

净赎回金额=赎回总金额–赎回费用

例：某投资者赎回本基金 10,000 份 C 类基金份额，持有期限为 5 天，适用招募说明书

赎回费率为 1.50%，假设赎回当日的 C 类基金份额净值是 1.0679 元，则其可得

到的净赎回金额为：

赎回总金额=10,000×1.0679=10,679.00 元

赎回费用=10,679.00×1.50%=160.19 元

净赎回金额=10,679.00-160.19=10,518.81 元

上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或

损失由基金财产承担。

3、本基金基金份额净值的计算

T 日各类基金份额净值=T 日闭市后的各类基金资产净值/T 日各类基金份额

的余额数量

本基金各类别基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位

四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天

收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟

计算或公告。

如按照上述保留位数的基金份额净值对投资者的申购或赎回进行确认可能

引起基金份额净值剧烈波动的，为维护基金份额持有人利益，基金管理人与基金

托管人协商一致后，可以临时增加基金份额净值的保留位数并以此进行确认，并

在确认完成后予以恢复，具体保留位数以届时公告为准。

（八）拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受

投资人的申购申请。

3、基金投资的主要证券/期货交易所或外汇市场交易时间非正常停市，导致

基金管理人无法计算当日基金资产净值。

4、基金管理人接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持

有人利益时。

5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可

能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。招募说明书

6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基

金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。

7、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单一投

资者单日或单笔申购金额上限的（基金管理人可根据外管局的审批及市场情况进

行调整）。

8、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。

9、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者（基金管

理人、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员作为发起资金提供方除外）持

有基金份额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形。

10、基金参与港股通交易且港股通交易每日额度不足。11、法律法规规定或

中国证监会认定的其他情形。

发生上述第 1、2、3、5、6、8、10、11 项暂停申购情形之一且基金管理人

决定暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊

登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款

项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购

业务的办理。

（九）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回

款项：

1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受

投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。

3、基金投资的主要证券/期货交易所或外汇市场交易时间非正常停市，导致

基金管理人无法计算当日基金资产净值。

4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金

管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。招募说明书

6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。

7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金

管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；

如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配

给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合

同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受

理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的

办理并公告。

（十）巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金

转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额

总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定

全额赎回或部分延期赎回。

（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，

按正常赎回程序执行。

（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认

为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大

波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的

前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎

回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，

投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自

动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获

受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，招募说明书

无优先权并以下一开放日该类基金份额的基金份额净值为基础计算赎回金额，以

此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人

未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。

（3）当基金出现巨额赎回时，在单个基金份额持有人赎回申请超过上一开

放日基金总份额 10%的情形下，基金管理人认为支付该基金份额持有人的全部赎

回申请有困难或者因支付该基金份额持有人的全部赎回申请而进行的财产变现

可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人可以对该单个基金份额持有

人超出 10%的赎回申请实施延期办理。对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申

请时可以选择延期赎回或取消赎回，具体参照上述（2）方式处理。延期的赎回

申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日该类基金份额的

基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。而对该单个

基金份额持有人 10%以内（含 10%）的赎回申请与其他投资者的赎回申请按上述

（1）、（2）方式处理，具体见相关公告。

（4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理

人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付

赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。

3、巨额赎回的公告

当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招

募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方

法，并在 2 日内在规定媒介上刊登公告。

（十一）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒

介上刊登暂停公告。

2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，在规定媒介上

刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日的各类基金份额的基

金份额净值。

3、如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周（含 2 周），暂停结束，基金重新

开放申购或赎回时，基金管理人应提前 2 日在规定媒介上刊登基金重新开放申购

或赎回公告，并公告最近 1 个开放日各类基金份额的基金份额净值。招募说明书

4、如发生暂停的时间超过 2 周，暂停期间，基金管理人应每 2 周至少刊登

暂停公告 1 次。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前 2 日

在规定媒介上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近 1 个开放日各

类基金份额的基金份额净值。

（十二）基金转换

基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与

基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，

相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并

提前告知基金托管人与相关机构。

（十三）基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形

而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论

在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资

人。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；

捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社

会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的

基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基

金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机

构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。

（十四）基金的转托管

基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金

销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

（十五）定期定额投资计划

基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另

行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款

金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定

额投资计划最低申购金额。

（十六）基金份额的冻结和解冻招募说明书

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及

登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

（十七）基金份额转让

在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通

过中国证监会认可的交易场所或者通过其他方式进行份额转让的申请并由登记

机构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，基金份

额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。

（十八）基金份额质押

如相关法律法规允许登记机构办理基金份额的质押业务或其他基金业务，登

记机构将制定和实施相应的业务规则。

（十九）实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回

本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机

制” 部分的规定或相关公告。

招募说明书

十、基金的投资

（一）投资目标

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，实现与标的指数

表现相一致的长期投资收益。

（二）投资范围

本基金可投资境内境外市场：

针对境外市场，本基金主要投资于恒生科技指数成份股、备选成份股、以恒

生科技指数为跟踪标的的指数基金（包括 ETF）等。本基金还可投资全球证券市

场中具有良好流动性的其他金融工具，包括中国存托凭证、已与中国证监会签署

双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全

球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；已与中国证监会签署双边监管合

作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；与固定收益、股

权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及

经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；

政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等证券以

及银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短

期政府债券等货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金

融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

针对境内市场，本基金的投资范围包括境内具有良好流动性的金融工具，包

括债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、

央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、

银行存款、同业存单、现金以及法律法规或中国证监会许可的其他金融工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数的成份股、备选成份股的比

例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%，投资于跟踪同

一标的指数的境外基金的比例不超过基金资产净值的 10%；本基金每个交易日

日终在扣除境外金融衍生品需缴纳的交易保证金后，投资于现金或者到期日在一

年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存招募说明书

出保证金、应收申购款等。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行

适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

（三）投资策略

本基金采用完全复制标的指数的方法，进行被动指数化投资。股票投资组合

的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数，并根据标

的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，以复制和跟踪标的指数。本基金

在严格控制基金的日均跟踪偏离度和年跟踪误差的前提下，力争获取与标的指数

相似的投资收益。

由于标的指数编制方法调整、成份股及其权重发生变化（包括配送股、增发、

临时调入及调出成份股等）的原因，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的

指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因

导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当

变通和调整，力求降低跟踪误差。

1、大类资产配置

本基金管理人主要按照恒生科技指数的成份股组成及其权重构建股票投资

组合，并根据指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。本基金投资于标的指

数的成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基

金资产的 80%，投资于跟踪同一标的指数的境外基金的比例不超过基金资产净

值的 10%；本基金每个交易日日终在扣除境外金融衍生品需缴纳的交易保证金

后，投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，

其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

本基金投资香港市场可通过合格境内机构投资者境外投资额度和港股通机

制进行投资。

2、股票投资策略

（1）股票投资组合构建

本基金采用完全复制标的指数的方法，按照标的指数成份股组成及其权重构

建股票投资组合。由于跟踪组合构建与标的指数组合构建存在差异，若出现较为

特殊的情况（例如成份股停牌、股票流动性不足以及其他影响指数复制效果的因招募说明书

素），本基金将采用替代性的方法构建组合，使得跟踪组合尽可能近似于全复制

组合，以减少对标的指数的跟踪误差。本基金所采用替代法调整的股票组合应符

合对标的指数成份股、备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%的投

资比例限制。

（2）股票投资组合的调整

本基金所构建的股票投资组合将根据恒生科技指数成份股及其权重的变动

而进行相应调整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情

况等，对其进行适时调整，以保证基金净值增长率与基准指数间的高度正相关和

跟踪误差最小化。

1）定期调整

根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进行调整。

2）不定期调整

A 当成份股发生配送股、增发、临时调入及调出成份股等情况而影响成份股

在指数中权重的行为时，本基金将根据各成份股的权重变化及时调整股票投资组

合；

B 根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪

标的指数；

C 根据法律法规和基金合同的规定，成份股在标的指数中的权重因其他特殊

原因发生相应变化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降

低跟踪误差。

在正常市场情况下，力争控制本基金的份额净值增长率与业绩比较基准的收

益率之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如

因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金

管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

（3）目标基金投资策略

本基金基于控制投资组合跟踪误差与流动性管理的需要，可投资于与本基金

有相近的投资目标、投资策略、且以恒生科技指数为投资标的的指数基金（包括

ETF）。

3、债券投资策略招募说明书

本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上，降低跟踪误差。

本基金将采用宏观环境分析和微观市场定价分析两个方面进行债券资产的投资，

通过主要采取组合久期配置策略，同时辅之以收益率曲线策略、骑乘策略、息差

策略等积极投资策略构建债券投资组合。

4、衍生品投资策略

为了使基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数，本基金可投资于经中国证监

会允许的金融衍生产品，如与标的指数或标的指数成份股相关的股指期货以及其

他衍生工具。本基金在金融衍生品的投资中主要遵循有效管理的投资策略，对冲

某些成份股的特殊突发风险和某些特殊情况下的流动性风险，以及利用金融衍生

产品的杠杆作用，达到对标的指数的有效跟踪，同时降低仓位频繁调整带来的交

易成本。

此外，在符合有关法律法规规定并且有效控制风险的前提下，本基金还将进

行境外证券借贷交易、境外回购交易等投资，以增加收益，保障投资人的利益。

5、资产支持证券投资策略

本基金将在宏观经济和基本面分析的基础上，对资产证券化产品的质量和构

成、利率风险、信用风险、流动性风险和提前偿付风险等进行定性和定量的全方

面分析，评估其相对投资价值并做出相应投资决策，力求在控制投资风险的前提

下尽可能的提高本基金的收益。

6、中国存托凭证投资策略

对于中国存托凭证投资，本基金将在深入研究的基础上，通过定性分析和定

量分析相结合的方式，精选出具有比较优势的中国存托凭证。

（四）投资限制

1、组合限制

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金投资于标的指数的成份股、备选成份股的比例不低于基金资产

净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%，投资于跟踪同一标的指数的境外

基金的比例不超过基金资产净值的 10%。

（2）本基金每个交易日日终在扣除境外金融衍生品需缴纳的交易保证金后，

保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现招募说明书

金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。

（3）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；

（4）本基金境外投资应遵循以下限制：

1）本基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的 10%。持有货币市

场基金可以不受上述限制；

2）本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%，其中银行

应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会

认可的信用评级机构评级的境外银行，但存放于境内外托管账户的存款可以不受

上述限制；

3）本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外

的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，

其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%；

4）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基

金总份额的 20%；

5）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净

值的 10%；6）基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%。前项非流

动性资产是指法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其

他资产；

7）本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机

或放大交易，同时应当严格遵守下列规定：

①本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%。

②本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资

柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%。

③本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：

a）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监

会认可的信用评级机构评级。

b）交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时

候以公允价值终止交易。

c）任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20%。招募说明书

④基金管理人应当在本基金会计年度结束后 60 个工作日内向中国证监会提

交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。

⑤本基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品。

8）本基金可以参与证券借贷交易、并且应当遵守下列规定：

①所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的

信用评级机构评级。

②应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市

值的 102%。

③借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息

和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满

足索赔需要。

④除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：

a）现金；

b）存款证明；

c）商业票据；

d）政府债券；

e）中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金

融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。

⑤本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限

内要求归还任一或所有已借出的证券。

⑥基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。

9）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵

守下列规定：

①所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会

认可的信用评级机构信用评级。

②参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金

不低于已售出证券市值的 102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有

权保留或处置卖出收益以满足索赔需要。

③买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、招募说明书

利息和分红。

④参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购

入证券市值不低于支付现金的 102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法

律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要。

⑤基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损

失负相应责任。

10）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值

或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。前项比例限

制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入

基金总资产。

11）法律法规和《基金合同》约定的其他投资比例限制。

因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素

致使基金投资不符合本款第 1）、2）、3）、4）、6）项规定投资比例的，基金管理

人应当在 30 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。

（4）本基金境内投资应遵循以下限制：

1）本基金持有一家公司的证券，其市值（同一家公司在境内和境外同时上

市的合并计算）不超过基金资产净值的 10％，完全按照有关指数的构成比例进

行证券投资的部分可以不受此条款规定的比例限制；

2）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在

境内和境外同时上市的合并计算），不超过该证券的 10％，完全按照有关指数的

构成比例进行证券投资的部分可以不受此条款规定的比例限制；

3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的 10％；

4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％；

5）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资

产支持证券规模的 10％；

6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；

7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基招募说明书

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级

报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；

8）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金

资产净值的 40%；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年，债券回

购到期后不得展期；

9）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值

的 15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符

合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

10）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围

保持一致；

11）本基金投资中国存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与

境内上市交易的股票合并计算，法律法规或监管机构另有规定从其规定；

12）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除本款第 7）、9）、10）项另有约定外，因证券市场波动、证券发行人合并、

基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述规定投资比例

的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形

除外。

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日

起开始。

如果法律法规及监管政策等对本基金合同约定的投资组合比例限制进行变

更的，以变更后的规定为准，本基金可根据法律法规及监管政策要求相应调整禁

止行为和投资比例限制规定，不需经基金份额持有人大会审议。法律法规或监管

部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金

投资不再受相关限制，不需要经基金份额持有人大会审议。

6、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列境外投资或者活招募说明书

动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）购买不动产；

（5）购买房地产抵押按揭；

（6）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；

（7）购买实物商品；

（8）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；

（9）利用融资购买证券，但投资金融衍生品以及法律法规及中国证监会另

有规定的除外；

（10）参与未持有基础资产的卖空交易；

（11）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；

（12）直接投资与实物商品相关的衍生品；

（13）向其基金管理人、基金托管人出资；

（14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列境内投资或者活

动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份招募说明书

额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按

照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律

法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以

上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，本基金管理人在履行适

当程序后可不受上述规定的限制或按变更后的规定执行。

（五）业绩比较基准

本基金的标的指数为恒生科技指数。

本基金的业绩比较基准为：95%×恒生科技指数收益率（使用估值汇率折算）

+5%×人民币活期存款收益率（税后）。

未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之

外的因素致使标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的除外）、

指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日向中

国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基

金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决，

基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，本基金合同终止。

但若标的指数及业绩比较基准变更对基金投资无实质性不利影响（包括但不限于

编制机构名称变更、指数更名等），则无需召开基金份额持有人大会，基金管理

人可在履行适当程序后变更标的指数和业绩比较基准，报中国证监会备案并及时

公告。

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理

人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人

利益优先原则维持基金投资运作。

（六）风险收益特征

本基金为股票型基金，风险和收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型

基金。本基金为被动管理的指数型基金，具有与标的指数以及标的指数所代表的

股票市场相似的风险收益特征。

本基金可投资于境外证券，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波

动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所面临招募说明书

的特别投资风险。

（七）基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保

护基金份额持有人的利益；

2、不谋求对上市公司的控股；

3、有利于基金财产的安全与增值；

4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。

（八）侧袋机制的实施和投资运作安排

当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金

份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事

务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。

侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业

绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。

侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变

现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的

规定。招募说明书

十一、基金的财产

（一）基金资产总值

基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的

申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。

（二）基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

（三）基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账

户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管

人、境外托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财

产账户相独立。

（四）基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人和基金销售机构的

财产，并由基金托管人、境外托管人保管。基金管理人、基金托管人、境外托管

人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债

权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金

合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。

基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法

宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作

基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管

理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身

承担的债务，不得对基金财产强制执行。

在符合基金合同和《托管协议》有关资产保管的要求下，对境外托管人的破

产而产生的损失，基金托管人应采取措施进行追偿，基金管理人配合基金托管人

进行追偿。基金托管人在已根据《试行办法》的要求谨慎、尽职的原则选择、委

任和监督境外托管人，且境外托管人已按照当地法律法规、基金合同及托管协议

的要求保管托管资产的前提下，基金托管人对境外托管人破产产生的损失不承担

责任。

除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意招募说明书

不当行为，基金管理人、基金托管人将不保证基金托管人或境外托管人所接收基

金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是否以良好形式转让）及其他

效力瑕疵。基金管理人、基金托管人不对境外托管人依据当地法律法规、证券、

期货交易所规则、市场惯例的作为或不作为承担责任。基金托管人对由基金托管

人及其境外托管人以外机构实际有效控制的基金资产不承担托管责任。

基金托管人和境外托管人应妥善保存基金管理人基金财产汇入、汇出、兑换、

收汇、现金往来及证券交易的记录、凭证等相关资料，并按规定的期限保管，但

境外托管人持有的与境外托管人账户相关的资料的保管应按照境外托管人的业

务惯例保管。招募说明书

十二、基金资产的估值

（一）估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规

规定需要对外披露基金净值的非交易日，估值时间为 T 日收市后。

（二）估值对象

基金所拥有的股票、中国存托凭证、基金、权证、债券、资产支持证券和银

行存款本息、应收款项、金融衍生品、其它投资等资产及负债。

（三）估值原则

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会

计准则》、监管部门有关规定。

1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日

有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产

或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量

的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日

或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价

值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值

为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用

的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作

为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的

溢价或折价。

2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可

利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值

时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或

取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，

使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值

进行调整并确定公允价值。

（四）估值方法招募说明书

1、证券交易所上市的有价证券的估值

（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易

所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发

生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的

市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构

发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因

素，调整最近交易市价，确定公允价格；

（2）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。

交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠

计量公允价值的情况下，按成本估值；

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌

的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；

（2）首次公开发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在

估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

（3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股

票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监

管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

3、债券估值方法

（1）境内债券

1）交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种，选取估值日第三方估值机

构提供的相应品种对应的估值净价估值，具体估值机构由基金管理人与基金托管

人另行协商约定。

2）交易所上市实行全价交易的债券（可转债除外），选取第三方估值机构提

供的估值全价减去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值。

3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。

4）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术

难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；招募说明书

5）全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，以第

三方估值机构提供的价格数据估值；对银行间市场未上市，且第三方估值机构未

提供估值价格的债券，按成本估值。

（2）境外债券

1）对于上市流通的债券，证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日其

所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含

的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日没有交易的，按最近交易日债券收

盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后得到的净价估值；

2）对于非上市债券，参照主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行

估值；若债券价格无法通过公开信息取得，参照最近一个交易日可取得的主要做

市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。

4、基金估值方法：

（1）上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无

交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值。

如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价重

大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；

（2）其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。未公布估值日的净值的，

以估值日前最新的净值进行估值。

5、衍生工具估值方法

（1）上市流通衍生工具按估值日当日其所在证券交易所的收盘价估值；估

值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

（2）未上市衍生工具按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用

估值技术确定公允价值；若衍生品价格无法通过公开信息取得，由基金管理人负

责从其经纪商处取得，并及时告知基金托管人。

6、存托凭证估值方法

公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。估值

日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

7、非流动性资产或暂停交易的证券估值方法招募说明书

对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值原则进

行估值。如果上述估值方法不能客观反映公允价值的，基金管理人可根据具体情

况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

9、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以

确保基金估值的公平性。

10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

11、估值中的汇率选取原则：估值计算中涉及中国人民银行或其授权机构公

布人民币汇率中间价的货币，其对人民币汇率以估值日中国人民银行或其授权机

构公布的人民币汇率中间价为准；涉及其他货币对人民币的汇率，采用彭博信息

(Bloomberg)提供的估值日伦敦时间 16:00 各种货币与美元折算率并采用套算的

方法进行折算。

若无法取得上述汇率价格信息时，以基金托管人或境外托管人所提供的合理

公开外汇市场交易价格为准。

12、对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项

税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导

致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实

际支付日进行相应的估值调整。

对于非代扣代缴的税收，基金管理人可以聘请税收顾问对相关投资市场的税

收情况给予意见和建议。境外托管人根据基金管理人的指示具体协调基金在海外

税务的申报、缴纳及索取税收返还等相关工作。基金管理人或其聘请的税务顾问

对最终税务的处理的真实准确负责。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会招募说明书

计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照

基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（五）估值程序

1、每个估值日计算各类基金份额的基金份额净值。基金份额净值是按照每

个估值日基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，

小数点后第 5 位四舍五入。如按照上述保留位数的基金份额净值对投资者的申购

或赎回进行确认可能引起基金份额净值剧烈波动的，为维护基金份额持有人利益，

基金管理人与基金托管人协商一致后，可以临时增加基金份额净值的保留位数并

以此进行确认，并在确认完成后予以恢复，具体保留位数以届时公告为准。国家

另有规定的，从其规定。

基金管理人于每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定

公告。

2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规

或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，

将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管

理人按规定对外公布。

六、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误

时，视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述

“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则招募说明书

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任

方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事

人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当

得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得

利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报招募说明书

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托

管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人

应当公告，并报中国证监会备案。（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定

的，从其规定处理。

（七）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券、期货、外汇交易市场遇法定节假日或因其他原

因暂停营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协

商确认后，基金管理人应当暂停估值；

4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（八）基金净值的确认

用于基金信息披露的基金净值信息由基金管理人负责计算，基金托管人负责

进行复核。基金管理人应于每个估值日计算当日的基金净值信息并发送给基金托

管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人

按约定对基金净值予以公布。

（九）特殊情况的处理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 8 项进行估值时，所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。

2、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责

发生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处

理。

3、由于时差、通讯或其他非可控的客观原因，在基金管理人和基金托管人

协商一致的时间点前无法确认的交易，导致的对基金资产净值的影响，不作为基

金资产估值错误处理。

4、由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所、外汇市场、登记机构、

存款银行及指数编制单位等第三方机构发送的数据错误，或由于国家会计政策变

更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人招募说明书

虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成

的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、

基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

（十）实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披

露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金份额净值。招募说明书

十三、基金的收益与分配

（一）基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、汇兑损益、公允价值变动收益和其他

收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益

后的余额。

（二）基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中

已实现收益的孰低数。

（三）基金收益分配原则

1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现

金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，

本基金默认的收益分配方式是现金分红；

2、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售

服务费，各类别基金份额对应的可供分配利润将有所不同，同一类别的每一基金

份额享有同等分配权；

3、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

（四）收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收

益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

（五）收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内

在规定媒介公告。

（六）基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当

投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基

金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为对应类别的基金份额。红

利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。

（七）实施侧袋机制期间的收益分配

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配。招募说明书

十四、基金费用与税收

（一）基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费（含境外托管人的托管费）；

3、C 类基金份额的销售服务费；

4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；

6、基金份额持有人大会费用；

7、因基金的证券、期货等交易或结算而产生的费用（包括但不限于在境外

市场开户、交易、清算、登记等各项费用以及为了加快清算向券商支付的费用）；

8、基金的银行汇划费用；

9、基金进行外汇兑换交易的相关费用；

10、为应付赎回和交易清算而进行临时借款所发生的费用（基金托管人及境

外托管人垫付资金所产生的合理费用）；

11、基金依照有关法律法规应当缴纳的，购买或处置证券有关的任何税收、

征费、关税、印花税、交易及其他税收及预扣提税（以及与前述各项有关的任何

利息及费用及有关手续费、汇款费等）；

12、与基金缴纳税收有关的手续费、汇款费等；

13、代表基金投票或其他与基金投资活动有关的费用；

14、因基金运作需要或基金份额持有人决定更换基金管理人，更换基金托管

人及基金资产由原基金托管人转移新基金托管人所引起的费用；

15、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他

费用。

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.60%年费率计提。管理费的计算

方法如下：

H＝E×0.60%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费招募说明书

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基

金托管人核对一致后，由基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式根据基金

管理人指令于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

若遇法定节假日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日结束之日起

5 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 5 个工作日内支付。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计

算方法如下：

H＝E×0.25%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基

金托管人核对一致后，由基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式根据基金

管理人指令于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

若遇法定节假日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日结束之日起

5 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 5 个工作日内支付。

3、从 C 类基金份额的基金财产中计提的销售服务费

本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率

为 0.25%。本基金销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.25%年费率计

提。计算方法如下：

H＝E×0.25%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基

金托管人核对一致后，由基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式根据基金

管理人指令于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，

再由基金管理人代付给各基金销售机构。若遇法定节假日或不可抗力致使无法按

时支付的，顺延至法定节假日结束之日起 5 个工作日内或不可抗力情形消除之日招募说明书

起 5 个工作日内支付。

上述“（一）基金费用的种类”中第 3－15 项费用，根据有关法规及相应协

议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

（三）不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、基金标的指数许可使用费（由基金管理人承担）；

5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

（四）实施侧袋机制期间的基金费用

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但

应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管

理费，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。

（五）基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执

行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣

缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。招募说明书

十五、基金的会计与审计

（一）基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；

2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的

会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计

年度披露；

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4、会计制度执行国家有关会计制度；

5、本基金独立建账、独立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的

会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

并以书面方式确认。

（二）基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人、境外托管人相互独立的符

合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年

度财务报表进行审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更

换会计师事务所需按规定在规定媒介公告。招募说明书

十六、基金的信息披露

（一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、

《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息

披露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。

（二）信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人

大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组

织。

本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律

法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、

完整性、及时性、简明性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信

息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信

息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等规定媒介披露，并

保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露

的信息资料。

（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

2、对证券投资业绩进行预测；

3、违规承诺收益或者承担损失；

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；

6、中国证监会禁止的其他行为。

（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基

金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中

文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币

元。

（五）公开披露的基金信息招募说明书

公开披露的基金信息包括：

1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要

（1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确

基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投

资者重大利益的事项的法律文件。

（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，

说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披

露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息

发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载

在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新

一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。

（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金

运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

（4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供

简明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大

变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规

定网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，

基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品

资料概要。

基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应在基金份额发售的 3 日前

将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在

规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金

合同和基金托管协议登载在规定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基

金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议登

载在规定网站上。

2、基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披

露招募说明书的当日登载于规定媒介上。

3、《基金合同》生效公告招募说明书

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金

合同》生效公告。

4、基金净值信息

《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应

当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计

净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日

的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金

份额的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年

度和年度最后一日的各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。

5、基金份额申购、赎回价格

基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份

额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金

销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。

6、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年

度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年

度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师

事务所审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将

中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，

并将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。

《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中

期报告或者年度报告。

本基金若投资境外衍生品，基金管理人应在会计年度结束后 60 个工作日内

向中国证监会提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情招募说明书

形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决

策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告

期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。

基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其

流动性风险分析等。

7、临时报告

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当按规定编制临时报告书，并

登载在规定报刊和规定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响的下列事件：

（1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

（2）《基金合同》终止、基金清算；

（3）转换基金运作方式、基金合并；

（4）更换基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金份额登记机构，基

金改聘会计师事务所；

（5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值

等事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

（6）基金管理人、基金托管人、境外托管人或境外投资顾问的法定名称、

住所发生变更；

（7）基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控

制人变更；

（8）基金募集期延长或提前结束募集；

（9）基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部

门负责人发生变动；

（10）基金管理人的董事在最近 12 个月变更超过百分之五十；基金管理人、

基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之

三十；

（11）涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；

（12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受招募说明书

到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托

管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

（13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、

实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；

（14）基金收益分配事项；

（15）管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计

提方式和费率发生变更；

（16）基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；

（17）本基金开始办理申购、赎回；

（18）本基金发生巨额赎回并延期办理；

（19）本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；

（20）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；

（21）调整基金份额类别的设置；

（22）基金推出新业务或服务；

（23）开通多币种申购、赎回业务；

（24）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项

时；

（25）基金管理人采用摆动定价机制进行估值；

（26）《基金合同》生效三年后继续存续的，本基金出现连续 30、40、45 个

工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形时；

（27）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的

价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

8、澄清公告

在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消

息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份

额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，

并将有关情况立即报告中国证监会。

9、基金份额持有人大会决议招募说明书

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。

10、发起资金认购份额报告

基金管理人应当按照相关法律法规的规定，在基金合同生效公告、基金年度

报告、中期报告、季度报告中分别披露基金管理人、基金管理人高级管理人员、

基金经理等人员以及基金管理人股东持有基金的份额、期限及期间的变动情况。

11、投资境外衍生品报告

本基金若投资境外衍生品，基金管理人应在会计年度结束后 60 个工作日内

向中国证监会提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。

12、参与港股通交易的信息

基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更

新）等文件中披露参与港股通交易的相关情况。

13、投资境外基金的信息披露

本基金如投资境外基金的，应当披露本基金与境外基金之间的费率安排。

14、投资境内资产支持证券的信息披露

若本基金投资境内资产支持证券的，应在基金年报及中期报告中披露其持有

的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的

资产支持证券明细，并在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产

支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排

序的前 10 名资产支持证券明细。

15、实施侧袋机制期间的信息披露

本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同

和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。

16、中国证监会规定的其他信息

（六）信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及

高级管理人员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息

披露内容与格式准则等法规的规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约招募说明书

定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值、基金份

额申购赎回价格、基金定期报告和更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金

清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面

或电子确认。

基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金

信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要

在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且

在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专

业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10

年。

（七）信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。

（八）当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金