国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF)托管协议

2023-07-22 06:23:18

国泰君安君得益三个月持有期混合型基

金中基金(FOF)

托管协议

基金管理人：上海国泰君安证券资产管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

二〇二三年七月

一、托管协议当事人 ................................................................................................................... 3

二、托管协议的依据、目的和原则 ............................................................................................ 4

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ...................................................................... 4

四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ............................................................................... 11

五、基金财产的保管 ................................................................................................................. 11

六、指令的发送、确认和执行 .................................................................................................. 14

七、交易及清算交收安排 .......................................................................................................... 17

八、基金资产净值计算和会计核算 .......................................................................................... 19

九、基金收益分配 ..................................................................................................................... 24

十、基金信息披露 ..................................................................................................................... 25

十一、基金费用 ......................................................................................................................... 26

十二、基金份额持有人名册的保管 .......................................................................................... 28

十三、基金有关文件档案的保存 .............................................................................................. 29

十四、基金管理人和基金托管人的更换 ................................................................................... 29

十五、禁止行为 ......................................................................................................................... 31

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 .................................................................... 32

十七、违约责任 ......................................................................................................................... 34

十八、争议解决方式 ................................................................................................................. 35

十九、托管协议的效力 ............................................................................................................. 35

二十、其他事项 ......................................................................................................................... 36

二十一、托管协议的签订 .......................................................................................................... 36

国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF) 托管协议

鉴于上海国泰君安证券资产管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有

效存续的有限责任公司；

鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银

行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于上海国泰君安证券资产管理有限公司拟担任国泰君安君得益三个月持

有期混合型基金中基金(FOF)（以下简称“本基金”或“基金”）的基金管理人，

交通银行股份有限公司拟担任国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金

(FOF)的基金托管人；

基金管理人承诺其知悉《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户身

份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可

疑交易报告管理办法》、《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工

作的通知》（银发﹝2017﹞235号）、《中国人民银行关于进一步做好受益所

有人身份识别工作有关问题的通知》（银发﹝2018﹞164号）等反洗钱相关法

律法规、监管规定，将严格遵守上述规定，不会违反任何前述规定；承诺用于

投资的资金来源不属于违法犯罪所得及其收益；承诺投资的资金来源和去向不

涉及洗钱、恐怖融资和逃税等行为；承诺向基金托管人出示真实有效的身份证

件或者其他身份证明文件，提供真实有效的业务性质与股权或者控制权结构、

提供产品受益所有人的信息和资料，并在产品受益所有人发生变化时，及时告

知基金托管人并按基金托管人要求完成更新；承诺积极履行反洗钱职责，不借

助本业务进行洗钱等违法犯罪活动。

基金管理人承诺基金管理人及其关联方均不属于联合国、欧盟或美国等制

裁名单，及中国政府部门或有权机关发布的涉恐及反洗钱相关风险名单内的企

业或个人；不位于被联合国、欧盟或美国等制裁的国家和地区。

为明确国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF)的基金管理

人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本协议；

除非文义另有所指，本协议的所有术语与《国泰君安君得益三个月持有期

混合型基金中基金(FOF)基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术

语具有相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。

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一、托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：上海国泰君安证券资产管理有限公司

住所：上海市黄浦区南苏州路381号409A10室

法定代表人：陶耿

成立时间：2010年8月27日

批准设立机关：中国证监会

批准设立文号：证监许可【2010】631号

注册资本：人民币20亿元

组织形式：有限责任公司

存续期间：永久存续

（二）基金托管人

名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）

住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号（邮政编码：200120）

办公地址：上海市长宁区仙霞路18号（邮政编码：200336）

法定代表人：任德奇

成立时间：1987年3月30日

批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第81号文和中国人民

银行银发［1987］40号文

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25号

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；

办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；

买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡

业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务

院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。

注册资本：742.63亿元人民币

组织形式：股份有限公司

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存续期间：持续经营

二、托管协议的依据、目的和原则

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、

《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、

《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开

募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《国

泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》（以下简称《基

金合同》）及其他有关规定订立。

本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投

资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义

务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法

利益的原则，经协商一致，签订本协议。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和

核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，

对基金的投资范围、投资对象进行监督。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会核准

或注册的公开募集证券投资基金（包括QDII基金和香港互认基金）、国内依法

发行上市的股票（包括主板、创业板以及其他依法发行上市的股票）、债券（包

括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、证券公司短期公司债券、

可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券、中期票据、短期融资券、

超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债及其

他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包

括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具以及中国

证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。

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如法律法规或监管机构以后允许投资其他品种，基金管理人在履行适当程

序后，可以将其纳入投资范围。

2.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，

对基金投资、融资比例进行监督。

根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：

（1）本基金投资于中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金的

资产比例不低于基金资产的80%，其中，股票、股票型基金、混合型基金（混

合型基金仅包含以下两类：基金合同约定股票资产投资比例不低于基金资产60%

的混合型基金；根据基金披露的定期报告，最近四个季度股票资产占基金资产

比例均不低于60%的混合型基金）合计占基金资产的比例为60%-95%，投资于货

币市场基金的资产占基金资产的比例不高于15%；

（2）本基金持有单只基金，其市值不高于本基金资产净值的20%，且不持

有其他基金中基金；

（3）本基金应当保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以

内的政府债券；其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

（4）本基金基金管理人管理的全部基金中基金持有单只证券投资基金的比

例不超过该被投资证券投资基金净资产的20%，被投资证券投资基金净资产规

模以最近定期报告披露的规模为准；

（5）本基金不得持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和

中国证监会认定的其他基金份额；

（6）本基金持有一家公司发行的证券（不含证券投资基金），其市值不超

过基金资产净值的10％；

（7）本基金基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（不含证

券投资基金），不超过该证券的10％；

（8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10％；

（9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20％；

（10）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超

过该资产支持证券规模的10％；

（11）本基金基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资

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产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（12）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在

评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（13）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的

总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（14）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过

基金资产净值的40%；债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；

（15）本基金投资的基金的运作期限应当不少于1年，最近定期报告披露

的基金净资产应当不低于1亿元；

（16）本基金投资于封闭运作基金、定期开放基金等流通受限基金的比例

不超过本基金资产净值的10%；

（17）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

（18）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净

值的15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人

之外的因素致使基金不符合本条规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流

动性受限资产的投资；

（19）本基金基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于

开放期的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市

公司可流通股票的15%；本基金基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市

公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；

（20）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易

对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资

范围保持一致；

（21）法律法规及中国证监会规定的其他投资限制。

因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不

符合上述第（2）、（4）项的，基金管理人应当在20个交易日内进行调整；对

于除第（2）、（3）、（4）、（12）、（18）、（20）项外的其他比例限制，

因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致

使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内

进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

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合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符

合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之

日起开始。

法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行

适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

3.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基

金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和中国证监会

认定的其他基金份额，但中国证监会认可或批准的特殊基金中基金除外；

（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵

循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评

估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同

意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并

经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交

易事项进行审查。

在基金合同生效后2个工作日内，基金管理人和基金托管人应相互提供与

本机构有控股关系的股东或者与本机构有其他重大利害关系的公司名单，以上

名单发生变化的，应及时予以更新并通知对方。

如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序

后可不受上述规定的限制。

4.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基

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金管理人参与银行间债券市场进行监督。

（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金

管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易

对手的名单。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名

单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行

更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认，新名单自

基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚

未结算的交易，仍应按照协议进行结算。

（2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，

由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。

5.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基

金管理人银行存款业务进行监督。

本基金投资银行存款应符合如下规定：

（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基

金银行存款业务账目及核算的真实、准确。

（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另

行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达

与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、

传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金

份额持有人的合法权益。

（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复

核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职

责。

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金

法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支

付结算等的各项规定。

6.基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

（1）基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流

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通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。

（2）流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开

发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交

易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上

市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经

基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控

制制度。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批

准的流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的

投资额度和投资比例控制情况。基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两

个工作日将上述资料书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行

审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内,以书面或其他双方认可

的方式确认收到上述资料。

（4）基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律

法规要求的有关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文

件、发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、

总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、

资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应至少于拟执

行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,保证基金托管人有

足够的时间进行审核。

（5）基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托

管人认为上述资料可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资

流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基

金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查

资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造

成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。

如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解

决。如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。

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7.基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基

金投资其他方面进行监督。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产

净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、

基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等

进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表

现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有权在

发现后报告中国证监会。

（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内

答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要

求需向中国证监会报送监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料

和制度等。

基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及

其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基

金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式

向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。

在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。

基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有

权报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同

时通知基金管理人在限期内纠正。

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，

或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并有权

向中国证监会报告。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政

法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理

人，并有权向中国证监会报告。

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四、基金管理人对基金托管人的业务核查

根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理

人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托

管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管

账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净

值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和《基金合同》

规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金

托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供

基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。

基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资

产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违

反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式

通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形

式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复

查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限

期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向

中国证监会报送监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度

等。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同

时通知基金托管人在限期内纠正。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1.基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行运

用、处分、分配基金的任何资产。

2.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

3.基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账

户等投资所需账户。

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4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完

整和独立。

5.对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，

应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基

金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取

措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿

基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。

（二）基金的银行存款账户的开立和管理

1.基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。

2.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并

根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金

托管人保管和使用。

3.本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。

基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；

亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。

4.基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行

资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托管

资产的资金结算汇划业务。

5.基金银行存款账户的管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。

（三）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责

任公司开立证券账户。

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管

人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不

得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超

买。

证券账户资产的管理和运用由基金管理人负责。

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基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结

算备付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基

金的名义在基金托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账

户。

（四）债券托管账户的开立和管理

1.基金合同生效后，基金管理人负责向中国人民银行进行报备，由基金托

管人在备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算所股份

有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券

及资金的清算。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交

易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。

2.基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议正

本由基金管理人保存。

（五）基金账户的开立和管理

基金管理人在销售机构以本基金名义开立基金账户，基金管理人在基金销

售机构预留的基金赎回款项和现金分红款项的指定收款账户应是本基金的银行

存款账户。基金托管人提供必要的协助。

基金管理人应在基金账户开立完成后以书面形式向基金托管人提供基金账

户信息，并定期提供对账单等书面资料。基金管理人应向基金托管人提供所持

仓基金的公司网站的登录用户和密码，用于下载基金交易确认数据和查询基金

持仓数据。

（六）基金投资银行存款账户的开立和管理

存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上

加盖预留印鉴（须包括基金托管人印章）及基金管理人公章。

本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议/存款

确认单据，明确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、

存款到期指定收款账户等细则。

为防范特殊情况下的流动性风险，存款协议中应当约定提前支取条款。

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（七）其他账户的开立和管理

若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他

投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金

托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账

户按有关规则使用并管理。

（八）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管

实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转

让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以

外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。

银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。

基金托管人负责对存款证实书进行保管，不负责对存款证实书真伪的辨别，

不承担存款证实书对应存款的本金及收益的安全保管责任。

（九）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托

管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，

基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上

的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理

人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授

权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得

转移。

六、指令的发送、确认和执行

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送

指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规定

基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简称

“被授权人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖

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国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF) 托管协议

公章。基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确认，授权通知

自其上面注明的启用日期开始生效，在此后三个工作日内基金管理人应将授权

通知的正本送交基金托管人。

基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后，应在

收到授权通知当日电话向基金管理人确认。

基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人

及相关操作人员以外的任何人泄露。

（二）指令的内容

指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其

他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户、

大额支付号等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。

（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序

基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的

规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权

限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真的方

式向基金托管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令

内容。基金管理人必须在15:00之前向基金托管人发送付款指令并确保基金银

行账户有足够的资金余额，15:00之后发送付款指令或截止15:00时账户资金不

足的，基金托管人不能保证在当日完成划付。对基金管理人在没有充足资金的

情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立即通知基金管

理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。如基金管理人

要求当天某一时点到账，必须至少提前2个工作小时向基金托管人发送付款指

令并与基金托管人电话确认。基金管理人指令传输及确认不及时或账户资金不

足，未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行的，基金托管人不承担

由此导致的损失。基金管理人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后传真给基

金托管人。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金托管

人依照“授权通知”规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。指令执行

完毕后，基金托管人将执行结果反馈给基金管理人。基金托管人仅根据基金管

理人的授权文件对指令进行表面相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。

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（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指

令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监

督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管

理人改正。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资

指令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效，

则不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管

理人限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式向基金托管

人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。

基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违

反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金管理

人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应

在发现后及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造成损失的，对由此造成

的直接经济损失负赔偿责任。

（七）被授权人员的更换

基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少三个

工作日，使用传真向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知，注明启用

日期，同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用日期

起开始生效。基金管理人对授权通知的内容的修改自启用日期起生效。基金管

理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。

如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基

金托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令，

或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。

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七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。

基金管理人应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议。

基金管理人应及时将基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时

以书面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1.资金划拨

对于基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限

内执行，不得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资

金划拨指令时，基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头

寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发

送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和在途时间。在基金资金

头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、

本协议的指令不得拖延或拒绝执行。对超头寸的划款指令，基金托管人有权止

付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。

2.结算方式

支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算

方式，基金托管人可根据需要进行调整。

3.证券交易资金的清算

本基金投资于证券而发生的场内、场外交易的清算交割，由基金托管人负

责办理。

本基金场外证券投资的清算交割，由基金托管人根据基金管理人的指令通

过登记结算机构办理。本基金场内证券投资的清算交割，由基金托管人根据双

方签订的《托管银行证券资金结算协议》约定，由基金托管人负责办理。但本

基金场内证券投资涉及T+0日非担保、RTGS交收的业务，基金管理人应在T+0

日15：00前书面通知基金托管人办理交收，否则基金托管人不能保证相关清算

交割成功。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基

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金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人的投资运作行为造成基金

投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管

理人负责解决，基金托管人应给予必要的配合，由此给基金造成的损失由基金

管理人承担。

基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基金

管理人。

由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款，按照登记结算

机构的有关规定办理。

（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对

对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露各类基金

份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录

完全一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或

不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易日以

双方认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给

基金托管人，基金托管人按日进行账目核对。

对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。

基金托管人应定期核对证券账户中的证券数量和种类。

双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。

（四）申购、赎回、转换基金的资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议

当事人的责任界定

1.基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。

2.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换基金的数据传送给基金

托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换基金的数据真实性、准确性、

完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指

令及时划付赎回及转换款项。

3.基金管理人应在T＋4日前将申购净额（不包含申购费）划至托管账户。

如申购净额未能如期到账，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催

收，由此给基金造成损失的，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基

4－18

国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF) 托管协议

金的损失。

4.基金管理人应及时向基金托管人发送赎回及转换资金的划拨指令。基金

托管人依据划款指令在T＋10日（包括该日）内（包含赎回产生的应付费用）

划至基金管理人指定账户。基金管理人应及时通知基金托管人划付。若赎回金

额未能如期划拨，由此造成的损失，由责任方承担。基金管理人负责向责任方

追偿基金的损失。

（五）基金收益分配的清算交收安排

1.基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核后

公告。

2.基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基金

管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据划

款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。

3.基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划款

时间。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

基金管理人应每个估值日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、

《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的

通知》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和各类基金份额净值由基金管

理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算

当日的基金资产净值和各类基金份额净值，以约定方式发送给基金托管人。基

金托管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理

人对基金净值予以公布。

本基金按以下方法估值：

1、对于未在交易所上市的证券投资基金的估值

（1）本基金投资的境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值

估值。

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国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF) 托管协议

（2）本基金投资的境内货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值

日期间（含节假日）的万份收益计提估值日基金收益；如所投资基金披露份额

净值，则按所投资基金的基金管理人披露的估值日份额净值进行估值。

2、对于在交易所上市的证券投资基金的估值

（1）本基金投资的交易型开放式指数基金（ETF），按所投资基金估值日

的收盘价估值。

（2）本基金投资的境内上市开放式基金（LOF），按所投资基金估值日的

份额净值估值。

（3）本基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金，按所投资基金

估值日的收盘价估值。

（4）本基金投资的境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额

净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份（百份）

收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间（含节假日）的万份（百份）

收益计提估值日基金收益。

3、对于证券投资基金特殊情况的估值处理

如遇所投资的证券投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值

日无交易等特殊情况，基金管理人根据以下原则进行估值：

（1）以所投资基金的份额净值估值的，若所投资基金与本基金估值频率一

致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的份额净值为基础估值。

（2）以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市

场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环

境发生了重大变化的，可使用最新的份额净值为基础或参考类似投资品种的现

行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值。

（3）若所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，

基金管理人将根据份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、

持仓份额等因素合理确定公允价值。

4、证券交易所上市的有价证券（不含证券投资基金）的估值

（1）交易所上市的有价证券，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘

价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券

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国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF) 托管协议

发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）

估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券

价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最

近交易市价，确定公允价格；

（2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三

方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；

（3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方

估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；

（4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价；

（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。

交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值；

（6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的

情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市

场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值

日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技

术确定其公允价值。

5、处于未上市期间的有价证券（不含证券投资基金）应区分如下情况处理：

（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌

的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估

值；

（2）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技

术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

（3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的

股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，

按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

6、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供

的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照

第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对

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国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF) 托管协议

于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回

售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方

估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，

未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。

7、同一债券或股票同时在两个或两个以上市场交易的，按债券或股票所处

的市场分别估值。

8、同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方

估值机构未提供估值价格的，按成本估值。

9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估

值。

10、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，

以确保基金估值的公平性。

11、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即

通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关

的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，

按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。由此给基金份额持有人

和基金造成损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起损失的，基

金托管人不承担赔偿责任。

（二）净值差错处理

当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和

基金造成损失的，由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。基

金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条

款进行赔偿。

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国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF) 托管协议

1.如采用本协议第八章“基金资产净值及基金份额净值的计算与复核”中

估值方法的第1－8、10、11进行处理时，若基金管理人净值计算出错，基金托

管人在复核过程中没有发现，且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规

的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，

由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责

任；

2.如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新

计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，

以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失

以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失，由基金管理人负责

赔付，基金托管人不负赔偿责任；

3.基金管理人、基金托管人按基金合同约定的估值方法第9项进行估值时，

所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

针对净值差错处理，如果法律法规或证监会有新的规定，则按新的规定执

行；如果行业有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下，

双方应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。

（三）基金会计制度

按国家有关部门制定的会计制度执行。

（四）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一

记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，

对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方

对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

（五）会计数据和财务指标的核对

双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人

和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂

时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的，以基金管理人的

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国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF) 托管协议

账册为准。

（六）基金定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的

编制，应于每月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要

求公告。季度报表的编制，应于每季度终了后15个工作日内完成。中期报告在

会计年度前6个月结束后的两个月内公告；年度报告在会计年度结束后三个月

内公告。

基金管理人在月初3个工作日内完成上月度报表的编制，经盖章后，以约

定方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人收到后在2个工作日内进行复

核，并将复核结果及时书面或双方约定的其他方式通知基金管理人。对于季度

报告、中期报告、年度报告等定期报告，基金管理人和基金托管人应在上述监

管部门规定的时间内完成编制、复核及公告。基金托管人在复核过程中，发现

双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，

调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托管人不能于应

当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对

外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。

基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，

可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对