华安易富黄金交易型开放式证券投资基金2023年年度报告

2023年12月31日

基金管理人：华安基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2024年3月27日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月22日复核了

本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复

核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...............................................................2

1.1 重要提示 .................................................................... 2

1.2 目录 ........................................................................ 3

§2 基金简介 .....................................................................5

2.1 基金基本情况 ................................................................ 5

2.2 基金产品说明 ................................................................ 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5

2.4 信息披露方式 ................................................................ 6

2.5 其他相关资料 ................................................................ 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6

3.2 基金净值表现 ................................................................ 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8

§4 管理人报告 ...................................................................8

4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 15

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 15

§5 托管人报告 .................................................................. 15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15

§6 审计报告 .................................................................... 15

6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 15

6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 15

§7 年度财务报表 ................................................................ 17

7.1 资产负债表 ................................................................. 17

7.2 利润表 ..................................................................... 19

7.3 净资产变动表 ............................................................... 20

7.4 报表附注 ................................................................... 22

§8 投资组合报告 ................................................................ 48

8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 48

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 48

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 49

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 49

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 49

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 49

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 49

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 49

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 49

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 49

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 49

8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 50

§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 50

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 50

9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 51

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 52

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 52

§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 52

§11 重大事件揭示 ............................................................... 52

11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 52

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 52

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 52

11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 53

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 53

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 53

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 53

11.8 其他重大事件 .............................................................. 54

§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 57

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 57

§13 备查文件目录 ............................................................... 57

13.1 备查文件目录 .............................................................. 57

13.2 存放地点 .................................................................. 57

13.3 查阅方式 .................................................................. 57

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金

基金简称 华安黄金易（ETF）

场内简称 黄金ETF(扩位简称:黄金ETF)

基金主代码 518880

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2013年7月18日

基金管理人 华安基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 3,007,840,847.00份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2013年7月29日

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪国内黄金现货价格的表现。

投资策略 本基金通过将绝大部分基金财产投资并持有上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约等黄金品种，来实现跟踪国内黄金现货价格表现的目标。

业绩比较基准 国内黄金现货价格收益率

风险收益特征 本基金属于黄金ETF，其风险收益特征与国内黄金现货价格的风险收益特征相似，不同于股票基金、混合基金、债券基金和货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信息披露负责人 姓名 杨牧云 王小飞

联系电话 021-38969999 021-60637103

电子邮箱 service@huaan.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com

客户服务电话 4008850099 021-60637228

传真 021-68863414 021-60635778

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区环湖西二路888号B楼2118室 北京市西城区金融大街25号

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号国金中心二期31 - 32层 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼

邮政编码 200120 100033

法定代表人 朱学华 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn

基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号国金中心二期31 - 32层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2023年 2022年 2021年

本期已实现收益 898,553,934.36 442,051,236.03 9,286,949.31

本期利润 1,618,348,070.40 906,736,185.36 -314,830,699.51

加权平均基金份额本期利润 0.6584 0.3361 -0.1040

本期加权平均净值利润率 15.05% 8.81% -2.84%

本期基金份额净值增长率 16.34% 9.24% -4.71%

3.1.2 期末数据和指标 2023年末 2022年末 2021年末

期末可供分配利润 3,131,749,269.39 1,661,886,253.36 1,695,762,608.14

期末可供分配基金份额利润 1.0412 0.6815 0.5151

期末基金资产净值 13,953,580,409.29 9,723,632,688.37 12,017,827,263.93

期末基金份额净值 4.6391 3.9876 3.6503

3.1.3 累计期末指标 2023年末 2022年末 2021年末

基金份额累计净值增长率 75.18% 50.58% 37.84%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于

所列数字。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为

期末余额，不是当期发生数）。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④

过去三个月 7.13% 0.72% 7.27% 0.72% -0.14% 0.00%

过去六个月 6.67% 0.69% 6.94% 0.69% -0.27% 0.00%

过去一年 16.34% 0.71% 16.83% 0.71% -0.49% 0.00%

过去三年 21.11% 0.72% 22.97% 0.72% -1.86% 0.00%

过去五年 64.23% 0.83% 68.51% 0.83% -4.28% 0.00%

自基金合同生效起至今 75.18% 0.80% 85.03% 0.80% -9.85% 0.00%

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是

国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。

目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管

理有限公司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和

上海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截

至2023年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、

华安稳定收益债券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等248只

证券投资基金，管理资产规模达到6,040.77亿元人民币。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

许之彦 总经理助理、指数与量化投资部高级总监、本基金的基金经理 2013年7月18日 - 20年 理学博士，20年证券、基金从业经验，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，2008年4月至2012年12月担任华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金的基金经理，2009年9月起同时担任上证180交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理。2010年11月至2012年12月担任上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理。2011年9月至2019年1月，同时担任华安深证300指数证券投资基金（LOF）的基金经理。2019年1月至2019年3月，同时担任华安量化多因子混合型证券投资基金（LOF）的基金经理。2013年7月起同时担任华安易富黄金交易型开放式证券投资基金的基金经理。2013年8月起同时担任华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金的基金经理。2014年11月至2015年12月担任华安中证高分红指数增强型证券投资基金的基金经理。2015年6月至2021年1月担任华安中证全指证券公司指数型证券投资基金（由华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金于2021年1月转型而来）、华安中证银行指数型证券投资基金（由华安中证银行指数分级证券投资基金于2021年1月转型而

来）的基金经理。2015年7月至2021年1月担任华安创业板50指数型证券投资基金（由华安创业板50指数分级证券投资基金于2021年1月转型而来）的基金经理。2016年6月起担任华安创业板50交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2017年12月起，同时担任华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金、华安沪深300量化增强型指数证券投资基金的基金经理。2018年11月起，同时担任华安创业板50交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2019年12月起，同时担任华安沪深300交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2020年8月起，同时担任华安沪深300交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。2020年11月起，同时担任华安中证电子50交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年10月至2023年11月，同时担任华安上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年5月起，同时担任华安中证电子50交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。2022年12月起，同时担任华安沪深300增强策略交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从

行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值（元） 任职时间

许之彦 公募基金 13 62,725,192,179.47 2008年04月25日

私募资产管理计划 1 68,101,490.72 2021年1月22日

其他组合 - - -

合计 14 62,793,293,670.19 -

4.1.4 基金经理薪酬机制

本基金基金经理许之彦先生兼任私募资产管理计划投资经理，其薪酬激励不存在与私募资产

管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募

说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控

制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情

形。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管

理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入

公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信

息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类

投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风

格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。

同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合

经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司

实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，

遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合

在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，

集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签

情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义

获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指

令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做

到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集

中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。

若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参

与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组

合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的

债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益

输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各

投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同

向交易的交易时机和交易价差进行分析。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日

内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

在严格执行《基金管理公司公平交易制度指导意见》的基础上，公司根据《基金经理兼任私

募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》，制定了《华安基金管理有限公司基金经理兼任私募

资产管理计划投资经理管理办法》，进一步完善公司的防范利益冲突机制，健全公平交易控制体系

和防范利益冲突的管理措施。

投资研究部负责宏观、策略、行业以及上市公司的研究，研究员在为公司各类投资组合提供

研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、投资研究会议讨论、研究报告登录在研

究报告管理系统中等方式，确保公募基金基金经理与私募资产管理计划投资经理可以公平享有信

息获取机会。

公司实行强制公平交易机制，确保公募基金与私募资产管理计划等各投资组合享有公平的交

易执行机会，避免在交易环节出现利益冲突的情况。

同一基金经理同时管理公募基金与私募资产管理计划的情况下，兼任的基金经理保持同一个

券（股）投资逻辑与决策、交易过程的一致性与同步性，避免出现风格相似的公募基金与私募资

产管理计划在同一个期间内业绩偏差较大的情况。

风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对各类投

资组合间的同日反向交易、同一基金经理管理的各投资组合间的隔日反向交易、同一基金经理管

理的各投资组合不同时间窗口下（1日、3日、5日、10日）的同向交易价差进行检查与分析，结

合成交顺序、价格偏差、产品规模、成交量等因素对是否存在不公平对待的情形进行分析。

本报告期内，同一基金经理管理的各投资组合公平交易执行情况良好，未发现违反公平交易

原则的异常情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金

投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的

同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各

类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系

统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。

本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与

的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次

数为8次，未出现异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023年黄金表现优异，在大类资产中表现靠前。全年维度看，COMEX黄金上涨13.45%至2071.8

美元/盎司，AU9999黄金上涨16.83%至479.59元/克，均创下了历史新高。

黄金的良好表现基于三大因素。首先，随着美联储加息周期结束，2024年或将开启降息周期，

海外货币环境偏宽松，有望引导美国实际利率下行，对于黄金的影响相对积极。其次，全球央行

持续购金，2023年净购金规模再度超过1000吨，央行购金需求位列历史第二，仅次于2022年。

第三，地缘冲突持续，在大类资产不确定性加大的背景下，黄金具备重要的配置价值。

本基金主要投资于上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约等黄金品种，力求获得我国黄金

现货市场收益率，为投资者提供一类管理透明、成本较低、有效跟踪国内黄金现货价格的投资工

具。

投资管理上，基金采取完全复制的管理方法跟踪指数，并利用量化工具进行精细化管理，从

而控制基金的跟踪误差和跟踪偏离度。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至2023年12月31日，本基金份额净值为4.6391元，本报告期份额净值增长率为16.34%，

同期业绩比较基准增长率为16.83%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2024年，美国通胀有望延续下行趋势，朝着美联储的通胀目标接近。美国经济喜忧参半，

制造业可能进入补库周期，但服务业随着超额储蓄的减少而降温。在海外通胀和经济降温的背景

下，美元指数将在低位徘徊，美债利率也已进入筑顶区间，黄金迎来配置机会。

此外，当前全球“去美元化”趋势仍在延续，发展中国家央行购金力度不减，形成了额外的

黄金配置需求。地缘政治风险及海外银行业风险共振，黄金避险价值亦得到关注，整体利好金价

表现。

我们认为，美联储政策边际宽松和央行购金持续性，有望成为2024年驱动黄金行情的核心因

素。

作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪

误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合法合规运作出发，持续

加强合规风控与内审稽核工作：

在合规风控方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投

资风险管理基础。坚持全流程风险管控，借助系统平台贯彻落实法律法规、基金合同和内控制度

的各项要求，实现事前、事中、事后全方位监控、提示及跟踪，并进一步加强对公平交易、异常

交易、关联交易和利益冲突等的监控。持续完善风险管理制度建设，提升对流动性风险、市场风

险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。

在内审稽核方面，定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对

公司前中后各业务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平的提

升，保障公司稳健经营。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以风

险控制为核心，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金

份额持有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金

所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，

评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、

确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管

银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部

负责人、固定收益部负责人、绝对收益投资部负责人、组合投资部负责人、投资研究部负责人、

基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多

年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值

运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法

的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其

按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期不进行收益分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金

法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽

责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基

金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进

行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第70015772_B90号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金全体基金份额持有人

审计意见 我们审计了华安易富黄金交易型开放式证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的华安易富黄金交易型开放式证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华安易富黄金交易型开放式证券投资基金

2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安易富黄金交易型开放式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项 无

其他事项 -

其他信息 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华安易富黄金交易型开放式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华安易富黄金交易型开放式证券投资基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控

制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安易富黄金交易型开放式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安易富黄金交易型开放式证券投资基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 王珊珊 费泽旭

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层

审计报告日期 2024年3月22日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：华安易富黄金交易型开放式证券投资基金

报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 2023年12月31日 上年度末 2022年12月31日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 35,811,004.88 11,173,605.97

结算备付金 31,688,228.17 54,825,019.04

存出保证金 7,641,104.40 5,933,439.40

交易性金融资产 7.4.7.2 13,891,803,940.00 9,655,616,493.10

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 13,891,803,940.00 9,655,616,493.10

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 - -

其他权益工具投资 - -

应收清算款 3,432,882.07 -

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 8,737,801.08 1,796,128.42

资产总计 13,979,114,960.60 9,729,344,685.93

负债和净资产 附注号 本期末 2023年12月31日 上年度末 2022年12月31日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - 949,523.31

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 5,492,117.74 3,768,728.55

应付托管费 1,098,423.57 753,745.70

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 18,944,010.00 240,000.00

负债合计 25,534,551.31 5,711,997.56

净资产：

实收基金 7.4.7.7 7,965,394,243.32 6,457,503,466.07

其他综合收益 - -

未分配利润 7.4.7.8 5,988,186,165.97 3,266,129,222.30

净资产合计 13,953,580,409.29 9,723,632,688.37

负债和净资产总计 13,979,114,960.60 9,729,344,685.93

注： 报告截止日2023年12月31日，基金份额净值4.6391元，基金份额总额3,007,840,847.00

份。

7.2 利润表

会计主体：华安易富黄金交易型开放式证券投资基金

本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日

单位：人民币元

项 目 附注号 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

一、营业总收入 1,690,964,798.02 977,710,764.51

1.利息收入 31,758,629.19 18,596,336.50

其中：存款利息收入 7.4.7.9 228,814.96 211,819.86

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 31,529,814.23 18,384,516.64

2.投资收益（损失以“-”填列） 939,269,921.30 493,876,783.32

其中：股票投资收益 7.4.7.10 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 - -

资产支持证券投资收益 7.4.7.12 - -

贵金属投资收益 7.4.7.13 934,566,475.33 491,764,569.82

衍生工具收益 7.4.7.14 4,703,445.97 2,112,213.50

股利收益 7.4.7.15 - -

以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 - -

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 719,794,136.04 464,684,949.33

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 142,111.49 552,695.36

减：二、营业总支出 72,616,727.62 70,974,579.15

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 53,623,868.91 51,605,579.66

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 10,724,773.89 10,321,115.91

3．销售服务费 - -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．信用减值损失 7.4.7.18 - -

7．税金及附加 - -

8．其他费用 7.4.7.19 8,268,084.82 9,047,883.58

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,618,348,070.40 906,736,185.36

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,618,348,070.40 906,736,185.36

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 1,618,348,070.40 906,736,185.36

7.3 净资产变动表

会计主体：华安易富黄金交易型开放式证券投资基金

本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日

单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 6,457,503,466.07 - 3,266,129,222.30 9,723,632,688.37

加：会计政策变更 - - - -

前期差错更正 - - - -

其他 - - - -

二、本期期初净资产 6,457,503,466.07 - 3,266,129,222.30 9,723,632,688.37

三、本期增减变动额（减少以“-”号填列） 1,507,890,777.25 - 2,722,056,943.67 4,229,947,720.92

（一）、综合收益总额 - - 1,618,348,070.40 1,618,348,070.40

（二）、本期基金份额交易产生的 1,507,890,777. - 1,103,708,873. 2,611,599,650.5

净资产变动数 （净资产减少以“-”号填列） 25 27 2

其中：1.基金申购款 7,118,388,508.56 - 4,734,043,823.89 11,852,432,332.45

2.基金赎回款 -5,610,497,731.31 - -3,630,334,950.62 -9,240,832,681.93

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列） - - - -

（四）、其他综合收益结转留存收益 - - - -

四、本期期末净资产 7,965,394,243.32 - 5,988,186,165.97 13,953,580,409.29

项目 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 8,718,545,181.04 - 3,299,282,082.89 12,017,827,263.93

加：会计政策变更 - - - -

前期差错更正 - - - -

其他 - - - -

二、本期期初净资产 8,718,545,181.04 - 3,299,282,082.89 12,017,827,263.93

三、本期增减变动额（减少以“-”号填列） -2,261,041,714.97 - -33,152,860.59 -2,294,194,575.56

（一）、综合收益总额 - - 906,736,185.36 906,736,185.36

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数 （净资产减少以“-”号填列） -2,261,041,714.97 - -939,889,045.95 -3,200,930,760.92

其中：1.基金申购款 7,328,126,750.70 - 3,257,610,735.91 10,585,737,486.61

2.基金赎回款 -9,589,168,465.67 - -4,197,499,781.86 -13,786,668,247.53

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列） - - - -

（四）、其他综合收益结转留存收益 - - - -

四、本期期末净资产 6,457,503,466.07 - 3,266,129,222.30 9,723,632,688.37

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

朱学华 朱学华 陈松一

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

华安易富黄金交易型开放式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委

员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]771号文《关于核准华安易富黄金交易型开放式

证券投资基金及联接基金募集的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开

发行募集，基金合同于2013年7月18日正式生效，首次设立募集规模为1,208,486,400.00基金

份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，

注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《华安易富黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》和《华安易富黄金交易型开放式证券

投资基金招募说明书》，2013年7月24日为华安易富黄金交易型开放式证券投资的基金份额折算

日，折算后的基金份额净值与上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货实盘合约Au99.99在2013年7

月24日收盘价的百分之一基本一致，即折算日基金份额净值对应约0.01克黄金价格。2013年7

月24日，Au99.99的收盘价为268.73元/克，本基金的基金资产净值为1,226,324,826.17元，

折算前基金份额总额为1,208,486,400份，折算前基金份额净值为1.015元。据此计算的本基金

的折算比例为0.37761358，折算后基金份额总额为456,340,847份，折算后基金份额净值为2.687

元。因上述份额折算调整导致的实收基金账面份额减少752,145,553.00份。

本基金的投资范围包括：上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约等黄金品种、货币市场工具以

及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他品种。本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基

金资产的90%。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的业绩比较基准为国内黄金现货价格收益率。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体

会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企

业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督

管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、

《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信

息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3

号》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财

务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民

币元为单位表示。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或

权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分

类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以

摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具

的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损

益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关

交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允

价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生

的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对

于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信

用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估

其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一

阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和

实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第

二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和

实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整

个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项

金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违

约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情

况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的

无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获

得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生

信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资

产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合

金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保

留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也

没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产

控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继

续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），

按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负

债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，

则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的

有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产

或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。

本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义

的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产

或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直

接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评

估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允

价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采

用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公

允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技

术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持

有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有

相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在

无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体

情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行

的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负

债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分

别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分

别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基

金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回

基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计

算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实

现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日

确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未

分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，

按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账

面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率

计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计

提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的

差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关

税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适

用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损

失；

(7)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计

入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法

差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)本基金的每份基金份额享有同等分配权；

(2)本基金收益分配采用现金方式；

(3)基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过业绩比较基准同期累计报酬率达到1%以上，可进

行收益分配；

(4)在符合基金收益分配条件的前提下，本基金每年收益分配最多4次，每次基金收益分配数额

的确定原则为：使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近业绩比较基准同期累计报酬率；基金合

同生效不满3个月可不进行收益分配；

(5)基于本基金的性质和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净

值有可能低于面值；

法律法规、监管机构、登记结算机构或上海证券交易所另有规定的从其规定。

7.4.4.12 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

7.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交

易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减

半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征

收；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券

（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通

知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂

免征收印花税。

7.4.6.2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的

规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金

融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开

放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债

利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有

关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取

得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通

知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融

债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等

增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人

为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规

定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计

税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的

增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基

金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总

局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》

及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规

定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地

方教育费附加。

7.4.6.4 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，

自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人

运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通

知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收

入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，

对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利

收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.5 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通

知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收

入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得

有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个

人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行

和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额

计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得

额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个

人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个

人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转

让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 2023年12月31日 上年度末 2022年12月31日

活期存款 35,811,004.88 11,173,605.97

等于：本金 35,809,034.61 11,172,586.10

加：应计利息 1,970.27 1,019.87

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限1个月以内 - -

存款期限1-3个月 - -

存款期限3个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 35,811,004.88 11,173,605.97

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末 2023年12月31日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金交所黄金合约 12,607,377,726.99 - 13,891,803,940.00 1,284,426,213.01

债券 交易所市场 - - - -

银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 12,607,377,726.99 - 13,891,803,940.00 1,284,426,213.01

项目 上年度末 2022年12月31日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金交所黄金合约 9,087,434,008.29 - 9,655,616,493.10 568,182,484.81

债券 交易所市场 - - - -

银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 9,087,434,008.29 - 9,655,616,493.10 568,182,484.81

注：报告截止日2023年12月31日，金交所黄金合约人民币3,028,000,000.00元用于黄金拆借

业务。（上年度末，金交所黄金合约人民币2,052,450,000.00元用于黄金拆借业务）

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

单位：人民币元

项目 本期末 2023年12月31日

合同/名义 金额 公允价值 备注

资产 负债

利率衍生工具 - - - -

货币衍生工具 - - - -

权益衍生工具 - - - -

其他衍生工具 64,462,350.64 - - -

合计 64,462,350.64 - - -

项目 上年度末 2022年12月31日

合同/名义 金额 公允价值 备注

资产 负债

利率衍生工具 - - - -

货币衍生工具 - - - -

权益衍生工具 - - - -

其他衍生工具 50,936,108.48 - - -

合计 50,936,108.48 - - -

7.4.7.3.2 期末基金持有的黄金衍生品情况

单位：人民币元

代码 名称 持仓量（买/卖） 市值 公允价值变动

Au(T+D) 黄金延期合约 155,000.00 74,410,850.00 9,948,499.36

合计 9,948,499.36

减：可抵销期货暂收款 9,948,499.36

净额 -

注：买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无余额。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无余额。

7.4.7.5 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 2023年12月31日 上年度末 2022年12月31日

应收利息 - -

其他应收款 8,737,801.08 1,796,128.42

待摊费用 - -

合计 8,737,801.08 1,796,128.42

7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 2023年12月31日 上年度末 2022年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 - -

其中：交易所市场 - -

银行间市场 - -

应付利息 - -

可退替代款 18,704,010.00 -

预提审计费 120,000.00 120,000.00

预提信息披露费 120,000.00 120,000.00

合计 18,944,010.00 240,000.00

注：（1）应退替代款包含应退替代款-申购和应退替代款-赎回，其中应退替代款-申购是指投资者

采用可以用现金替代方式申购本基金时，在基金补足被替代贵金属之后，以该贵金属的替代金额

与买入成本的差额确定应退还给投资者或应由投资者补缴的现金替代款；应退替代款-赎回是指投

资者采用可以用现金替代方式赎回本基金时，以基金代投资者卖出贵金属的实际卖出款项确定赎

回替代款；

（2）可退替代款包含可退替代款-申购和可退替代款-赎回，其中可退替代款-申购是指投资

者采用可以用现金替代方式申购本基金时，在基金补足被替代贵金属之前，该贵金属的实际替代

金额与申购日估值的差额；可退替代款-赎回是指投资者采用可以用现金替代方式赎回本基金时，

在基金代投资者卖出贵金属之前，该贵金属的估值价格。

7.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 2,438,440,847.00 6,457,503,466.07

本期申购 2,688,000,000.00 7,118,388,508.56

本期赎回（以“-”号填列） -2,118,600,000.00 -5,610,497,731.31

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 3,007,840,847.00 7,965,394,243.32

注：投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。

7.4.7.8 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 1,661,886,253.36 1,604,242,968.94 3,266,129,222.30

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 1,661,886,253.36 1,604,242,968.94 3,266,129,222.30

本期利润 898,553,934.36 719,794,136.04 1,618,348,070.40

本期基金份额交易产生的变动数 571,309,081.67 532,399,791.60 1,103,708,873.27

其中：基金申购款 2,374,932,181.06 2,359,111,642.83 4,734,043,823.89

基金赎回款 -1,803,623,099.39 -1,826,711,851.23 -3,630,334,950.62

本期已分配利润 - - -

本期末 3,131,749,269.39 2,856,436,896.58 5,988,186,165.97

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

活期存款利息收入 29,685.69 34,034.19

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 199,129.27 177,785.67

其他 - -

合计 228,814.96 211,819.86

7.4.7.10 股票投资收益

7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成

无。

7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

无。

7.4.7.10.3 股票投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.10.4 股票投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.10.5 股票投资收益——证券出借差价收入

无。

7.4.7.11 债券投资收益

7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成

无。

7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

无。

7.4.7.11.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.11.4 债券投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.12 资产支持证券投资收益

7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。

7.4.7.12.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.13 贵金属投资收益

7.4.7.13.1 贵金属投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 26,918,070.92 15,242,063.50

贵金属投资收益——赎回差价收入 907,648,404.41 476,522,506.32

贵金属投资收益——申 - -

购差价收入

合计 934,566,475.33 491,764,569.82

7.4.7.13.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

卖出贵金属成交总额 1,195,051,069.50 904,294,182.40

减：卖出贵金属成本总额 1,167,481,326.31 888,660,681.39

减：交易费用 651,672.27 391,437.51

减：买卖贵金属差价收入应缴纳增值税额 - -

买卖贵金属差价收入 26,918,070.92 15,242,063.50

7.4.7.13.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

赎回贵金属份额对价总额 9,144,550,521.15 13,292,450,992.41

减：现金支付赎回款总额 -288,949,988.85 -353,691,637.59

减：赎回贵金属成本总额 8,525,852,105.59 13,169,620,123.68

减：交易费用 - -

赎回差价收入 907,648,404.41 476,522,506.32

7.4.7.13.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.14 衍生工具收益

7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。

7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

黄金现货延期交收合约 4,703,445.97 2,112,213.50

7.4.7.15 股利收益

无。

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

1.交易性金融资产 716,243,728.20 461,574,713.17

股票投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 716,243,728.20 461,574,713.17

其他 - -

2.衍生工具 3,550,407.84 3,110,236.16

权证投资 - -

黄金现货延期交收合约 3,550,407.84 3,110,236.16

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - -

合计 719,794,136.04 464,684,949.33

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

基金赎回费收入 - -

替代损益收入 142,111.49 552,695.36

合计 142,111.49 552,695.36

7.4.7.18 信用减值损失

本基金本报告期无信用减值损失。

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

审计费用 120,000.00 120,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

贵金属仓储费 7,864,529.80 8,605,112.87

贵金属租借登记费 162,400.00 201,600.00

银行汇划费用 1,155.02 1,170.71

合计 8,268,084.82 9,047,883.58

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

无。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

华安基金管理有限公司(“华安基金”) 基金管理人

中国建设银行股份有限公司(“建设银行”) 基金托管人

华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金 基金管理人管理的其他基金

国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构

国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东

上海工业投资（集团）有限公司 基金管理人的股东

上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东

上海上国投资产管理有限公司 基金管理人的股东

华安资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司

华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司

注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

无。

7.4.10.1.2 债券交易

无。

7.4.10.1.3 债券回购交易

无。

7.4.10.1.4 权证交易

无。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

无。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 53,623,868.91 51,605,579.66

其中：应支付销售机构的客户维护费 370,290.70 -

应支付基金管理人的净管理费 53,253,578.21 51,605,579.66

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.50%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×基金管理费年费率/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 10,724,773.89 10,321,115.91

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×基金托管费年费率/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

无。

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况

无。

7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况

无。

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

关联方名称 本期末 2023年12月31日 上年度末 2022年12月31日

持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例（%） 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例（%）

国泰君安证券股份有限公司 118,004.00 0.00 118,004.00 0.00

中国建设银行股份有限公司－华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金 1,194,417,844.00 39.71 1,131,239,744.00 46.39

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行 35,811,004.88 29,685.69 11,173,605.97 34,034.19

注：本基金的银行存款由基金托管人建设银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。

7.4.13 金融工具风险及管理

本基金属于黄金ETF，其风险收益特征与国内黄金现货价格的风险收益特征相似，不同于股

票基金、混合基金、债券基金和货币市场基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具

相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金紧密跟踪国内黄金现货价格的表

现。

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合

规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、

有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险

控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层

面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操

作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管

理各项工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风

险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，

通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，

及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款

存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的

银行，并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信

用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方

式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为

交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发

行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性

风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种

所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合

理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严

密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理

人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购

赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要

求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中

度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行

持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的

基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本

基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上

市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公

司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流

通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式

借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动

投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿

透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，

以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易

的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：

根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允

价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购

交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流

动性情况良好。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感

性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面

临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的

久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 2023年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

资产

货币资金 35,811,004.88 - - - 35,811,004.88

结算备付金 31,688,228.17 - - - 31,688,228.17

存出保证金 200,019.40 - - 7,441,085.00 7,641,104.40

交易性金融资产 - - - 13,891,803,940.00 13,891,803,940.00

应收清算款 - - - 3,432,882.07 3,432,882.07

其他资产 - - - 8,737,801.08 8,737,801.08

资产总计 67,699,252.45 - - 13,911,415,708.15 13,979,114,960.60

负债

应付管理人报酬 - - - 5,492,117.74 5,492,117.74

应付托管费 - - - 1,098,423.57 1,098,423.57

其他负债 - - - 18,944,010.00 18,944,010.00

负债总计 - - - 25,534,551.31 25,534,551.31

利率敏感度缺口 67,699,252.45 - - 13,885,881,156.84 13,953,580,409.29

上年度末 2022年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

资产

货币资金 11,173,605.97 - - - 11,173,605.97

结算备付金 54,825,019.04 - - - 54,825,019.04

存出保证金 200,019.40 - - 5,733,420.00 5,933,439.40

交易性金融资产 - - - 9,655,616,493.10 9,655,616,493.10

其他资产 - - - 1,796,128.42 1,796,128.42

资产总计 66,198,644.41 - - 9,663,146,041.52 9,729,344,685.93

负债

应付清算款 - - - 949,523.31 949,523.31

应付管理人报酬 - - - 3,768,728.55 3,768,728.55

应付托管费 - - - 753,745.70 753,745.70

其他负债 - - - 240,000.00 240,000.00

负债总计 - - - 5,711,997.56 5,711,997.56

利率敏感度缺口 66,198,644.41 - - 9,657,434,043.96 9,723,632,688.37

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进

行了分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于2023年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2022年12月31日：同)，因此市场

利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2022年12月31日：同)。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基

金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上海黄金交易所挂盘交易的黄金现

货合约等黄金品种，所面临的其他价格风险来源于所持有的金融工具的价格波动的影响。

本基金通过将绝大部分基金财产投资并持有上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约等黄金

品种，来实现跟踪国内黄金现货价格表现的目标。本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金

资产的90%。若因特殊情况（如上海黄金交易所市场流动性不足、黄金现货合约存量不足、法律法

规禁止或限制等）导致无法获得足够数量的黄金现货合约时，基金管理人将采用合理方法进行替

代投资，以达到跟踪国内黄金现货价格的目的。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中黄金现货合约的投资比

例不低于基金资产的90%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，

定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面

临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

项目 本期末 2023年12月31日 上年度末 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产－股票投资 - - - -

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投资 13,891,803,940.00 99.56 9,655,616,493.10 99.30

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 13,891,803,940.00 99.56 9,655,616,493.10 99.30

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动

除上述基准以外的其他市场变量保持不变

分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元）

本期末 （2023年12月31日） 上年度末 （2022年12月31日 ）

业绩比较基准上升5% 694,751,480.15 485,081,058.01

业绩比较基准下降 -694,751,480.15 -485,081,058.01

5%

7.4.14 公允价值

7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属

的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除

第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债

的不可观察输入值。

7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 2023年12月31日 上年度末 2022年12月31日

第一层次 13,891,803,940.00 9,655,616,493.10

第二层次 - -

第三层次 - -

合计 13,891,803,940.00 9,655,616,493.10

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市

场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基

金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值

列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所

属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

无。

7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

无。

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，

这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.15.2 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.15.3 财务报表的批准

本财务报表已于2024年3月22日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 13,891,803,940.00 99.38

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 67,499,233.05 0.48

8 其他各项资产 19,811,787.55 0.14

9 合计 13,979,114,960.60 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有指数投资股票。

8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票投资。

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期未买入股票。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期未卖出股票。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

无。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券投资。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

金额单位：人民币元

序号 贵金属代码 贵金属名称 数量（份） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 Au9999 AU9999 28,966,000 13,891,803,940.00 99.56

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证投资。

8.10 本基金投资股指期货的投资政策

无。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

无。

8.11.2 本期国债期货投资评价

无。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报

告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 7,641,104.40

2 应收清算款 3,432,882.07

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 -

6 其他应收款 8,737,801.08

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 19,811,787.55

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人户数（户） 户均持有的基金份 持有人结构

机构投资者 个人投资者

额 持有份额 占总份额比例（%） 持有份额 占总份额比例（%）

41,047 73,277.97 2,285,686,804.00 75.99 722,154,043.00 24.01

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采

用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总

额）。

9.1.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构

项目 持有份额（份） 占总份额比例（%）

中国建设银行股份有限公司－华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金 1,194,417,844.00 39.71

9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 中信证券股份有限公司 213,929,024.00 7.11

2 桥水（中国）投资管理有限公司－桥水全天候增强型中国私募证券投资基金三号 82,664,600.00 2.75

3 中信证券－写意人生－幸福成长1号信托计划－中信证券写意人生－幸福成长1号单一 52,266,800.00 1.74

4 招银理财有限责任公司－招银理财招智睿和稳健（安盈优选）360天持有1号混合类理 42,312,800.00 1.41

5 杨轩 35,488,500.00 1.18

6 华泰证券资管－工商银行－华泰证券工商银行1号集合资产管理计划 34,860,610.00 1.16

7 招银理财有限责任公司－招银理财招智睿远平衡（尊享）1期30月封闭混合类理财计 30,078,500.00 1.00

8 黄秋元 22,363,000.00 0.74

9 王治平 19,714,044.00 0.66

10 BARCLAYS BANK PLC 18,150,446.00 0.60

11 中国建设银行股份有限公司－华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金 1,194,417,844.00 39.71

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

无。

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

无。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2013年7月18日）基金份额总额 1,208,486,400.00

本报告期期初基金份额总额 2,438,440,847.00

本报告期基金总申购份额 2,688,000,000.00

减：本报告期基金总赎回份额 2,118,600,000.00

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 3,007,840,847.00

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：

无。

2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托

管业务部副总经理。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财

产的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内无基金投资策略的改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。

报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币120,000.00元。

目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注

成交金额 占当期股票成交总额的比例(%) 佣金 占当期佣金 总量的比例(%)

国泰君安 4 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

注：1、券商专用交易单元选择标准：

基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：

（1）财务状况良好，经营行为稳健规范，交易能力较强，近三年无重大违法违规行为，在

业内有良好的声誉；内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的

要求，可靠、诚信，能够公平对待所有客户；

（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供

高质量的研究报告和较为全面的服务；能积极为投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面

业务的开展提供良好的服务和支持。

（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基

金投资赢取机会；

（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。

2、券商专用交易单元选择程序：

（1）对交易单元候选券商的综合服务进行评估

由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候

选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。

（2）填写《新增交易单元申请审核表》

牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交

易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。

（3）候选交易单元名单提交分管领导审批

公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进

行审核，并签署审批意见。

（4）协议签署及通知托管人

基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。

3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：

无。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易

成交金额 占当期债券 成交总额的比例(%) 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例(%) 成交金额 占当期权证 成交总额的比例(%)

国泰君安 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

招商证券 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金2022年第4季度报告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年1月20日

2 华安基金管理有限公司关于华安易富黄金交易型开放式证券投资基金新增一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年2月24日

3 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金更新的招募说明书(2023年第1号) 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年3月3日

4 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金基金产品资料概要 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年3月3日

5 华安基金管理有限公司关于华安易富黄金交易型开放式证券投资基金调整黄金现货合约申购赎回代理机构的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年3月24日

6 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金2022年年度报告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年3月30日

7 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金2023年第1季度报告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年4月21日

8 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加华福证券有限责任公司为一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年6月1日

9 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加德邦证券股份有限公司为一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年7月12日

10 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加国金证券股份有限公司为一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年7月12日

11 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加万联证券有限责任公司为一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年7月12日

12 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加湘财证券股份有限公司为一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年7月12日

13 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加西部证券股份有限公司为一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年7月13日

14 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金2023年第2季度报告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年7月20日

15 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加东北证券股份有限公司为一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年8月9日

16 华安基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 2023年8月16日

分基金增加东方证券股份有限公司为一级交易商的公告 露网站及基金管理人网站

17 华安基金管理有限公司关于公司固有资金投资旗下公募基金相关事宜的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年8月22日

18 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金2023年中期报告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年8月30日

19 关于终止南京途牛基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售业务的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年8月31日

20 关于终止凤凰金信（海口）基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售业务的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年9月1日

21 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加东海证券股份有限公司为一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年10月12日

22 华安易富黄金交易型开放式证券投资基金2023年第3季度报告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年10月24日

23 华安基金管理有限公司关于公司固有资金投资公募基金相关事宜的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年11月10日

24 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加东方财富证券股份有限公司为一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年11月16日

25 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加浙商证券股份有限公司为一级交易商的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年11月22日

26 华安黄金ETF基金产品资料概要 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年12月18日

27 华安黄金ETF更新的招募说明书(2023年第2号) 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年12月18日

28 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年12月26日

29 关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费率优惠活动的公告 中国证监会基金电子披露网站及基金管理人网站 2023年12月26日

注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投资者类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

序号 持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占比（%）

联接基金 1 20230101~20231231 1,131,239,744.00 906,176 ,800.00 842,998,7 00.00 1,194,417,844 .00 39.71

产品特有风险

本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、《华安易富黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》

2、《华安易富黄金交易型开放式证券投资基金招募说明书》

3、《华安易富黄金交易型开放式证券投资基金托管协议》

4、中国证监会批准华安易富黄金交易型开放式证券投资基金设立的文件；

5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；

6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；

7、基金托管人业务资格批件和营业执照；

8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；

13.2 存放地点

基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。

13.3 查阅方式

投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的住所

免费查阅。

华安基金管理有限公司

2024年3月27日