东吴优益债券型证券投资基金托管协议

东吴优益债券型证券投资基金

托管协议

基金管理人：东吴基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

目录

一、基金托管协议当事人......................................................................................................5

二、基金托管协议的依据、目的和原则................................................................................6

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查..................................................................7

四、基金管理人对基金托管人的业务核查...........................................................................14

五、基金财产的保管............................................................................................................15

六、指令的发送、确认和执行.............................................................................................18

七、交易及清算交收安排....................................................................................................21

八、基金资产净值计算和会计核算......................................................................................24

九、基金收益分配...............................................................................................................30

十、基金信息披露...............................................................................................................31

十一、基金费用...................................................................................................................33

十二、基金份额持有人名册的保管......................................................................................35

十三、基金有关文件档案的保存.........................................................................................36

十四、基金管理人和基金托管人的更换..............................................................................36

十五、禁止行为...................................................................................................................39

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算.........................................................40

十七、违约责任...................................................................................................................43

十八、争议解决方式............................................................................................................44

十九、基金托管协议的效力.................................................................................................45

二十、其他事项...................................................................................................................45

二十一、基金托管协议的签订.............................................................................................45

鉴于东吴基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的

有限责任公司，拟募集东吴优益债券型证券投资基金（以下简称“本基金”

或“基金”）；

鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的

银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于东吴基金管理有限公司拟担任东吴优益债券型证券投资基金的基金

管理人，交通银行股份有限公司拟担任东吴优益债券型证券投资基金的基金

托管人；

基金管理人承诺其知悉《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户

身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易

和可疑交易报告管理办法》、《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别

有关工作的通知》（银发﹝2017﹞235号）、《中国人民银行关于进一步做好

受益所有人身份识别工作有关问题的通知》（银发﹝2018﹞164号）等反洗钱

相关法律法规、监管规定，将严格遵守上述规定，不会违反任何前述规定；

承诺用于投资的资金来源不属于违法犯罪所得及其收益；承诺投资的资金来

源和去向不涉及洗钱、恐怖融资和逃税等行为；承诺在法律法规允许的范围

内向基金托管人出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，提供真实

有效的业务性质与股权或者控制权结构、提供产品受益所有人的信息和资

料，并在产品受益所有人发生变化时，及时告知基金托管人并按基金托管人

要求完成更新；承诺积极履行反洗钱职责，不借助本业务进行洗钱等违法犯

罪活动；

基金管理人承诺基金管理人及其关联方均不属于中国法律法规认可的联

合国及相关国家、组织、机构发布的制裁名单，及中国政府部门或有权机关

发布的涉恐及反洗钱相关风险名单内的企业或个人；不位于中国法律法规认

可的被联合国及相关国家、组织、机构制裁的国家和地区；

基金管理人承诺，其已根据《中华人民共和国个人信息保护法》等适用

的现行法律法规、监管规定的要求，履行了个人信息处理者应承担的义务。

对于按规定应向基金托管人提供的自然人个人信息，其已按照相关法律法

规、监管规定的要求，履行了必需的手续，并已取得了自然人的同意或者授

权；

为明确东吴优益债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的

权利义务关系，特制订本协议；

除非文义另有所指，本协议的所有术语与《东吴优益债券型证券投资基

金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有相同的含

义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：东吴基金管理有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城路117号9楼901、902室

办公地址：上海市浦东新区银城路117号瑞明大厦9F

法定代表人：李素明

成立时间：2004年9月2日

批准设立机关：中国证监会

批准设立文号：证监基金字[2004]132号

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理、中国

证监会许可的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展

经营活动）。

注册资本：1亿元人民币

组织形式：有限责任公司（国内合资）

存续期间：持续经营

（二）基金托管人

名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）

住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号（邮政编码：

200120）

办公地址：上海市长宁区仙霞路18号（邮政编码：200336）

法定代表人：任德奇

成立时间：1987年3月30日

批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第81号文和中国人

民银行银发［1987］40号文

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25号

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结

算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府

债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从

事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服

务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。

注册资本：742.63亿元人民币

组织形式：股份有限公司

存续期间：持续经营

二、基金托管协议的依据、目的和原则

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金

法》）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销

售办法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办

法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披

露办法》）、《东吴优益债券型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金

合同》）及其他有关规定订立。

本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、

投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权

利、义务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权

益。

基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合

法利益的原则，经协商一致，签订本协议。

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和

招募说明书的规定。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约

定，对基金的投资范围、投资对象进行监督。

本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行

票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短期融资券、超级短期融资

券、中期票据、资产支持证券、次级债券、可转换债券、可分离交易可转

债、可交换债券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行

存款)、同业存单、货币市场工具，国内依法发行上市的股票(包括中小板、创

业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、国债期货以及法律法规或

中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行

适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规

和相关规定。

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的

80%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保

持现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的

5%。

2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约

定，对基金投资比例进行监督。

根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：

（1）本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的80%；

（2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金

后，应保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债

券；其中现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的

10％；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该

证券的10％；

（5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；

（6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的

10％；

（7）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金

资产净值的0.5％；

（8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超

过基金资产净值的10％；

（9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20％；

（10）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超

过该资产支持证券规模的10％；

（11）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产

支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（12）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证

券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标

准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（13）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金

的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的

总量；

（14）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超

过基金资产净值的40%；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1

年，债券回购到期后不展期；

（15）本基金参与国债期货交易，还须遵守以下限制：

在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产

净值的15%；

在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的

债券总市值的30%；

本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买

入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券

投资比例的有关约定；

在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超

过上一交易日基金资产净值的30%；

（16）本基金总资产不得超过基金净资产的140%；

（17）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于

开放期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该

上市公司可流通股票的15%；）本基金管理人管理的全部投资组合持有一家

上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；

（18）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资

产净值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金

管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得

主动新增流动性受限资产的投资；

（19）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交

易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的

投资范围保持一致；

（20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限

制。

除上述第（2）、（12）、（18）、（19）项之外，因证券、期货市场波

动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资

比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调

整，但中国证监会规定的特殊情形除外。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例

符合基金合同的有关约定。在上述期间，本基金的投资范围、投资策略应当

符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生

效之日起开始。

若法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管

理人在履行适当程序后，本基金投资不再受相关限制或以调整后的规定为

准。

基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监

督。

3、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对

基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金的基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、

实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销

的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策

略，遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审

批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基

金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人

董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至

少每半年对关联交易事项进行审查。

法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理

人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

4、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对

基金管理人参与银行间债券市场进行监督。

（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基

金管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交

易对手的名单。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到

该名单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名

单进行更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认，

新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手

所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。

（2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风

险，由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追

偿。

5、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对

基金管理人选择存款银行进行监督。

基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合

同的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管

人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进

行监督。

本基金投资银行存款应符合如下规定：

（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保

基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。

（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务

另行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令

传达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的

开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，

保护基金份额持有人的合法权益。

（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、

复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托

管职责。

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基

金法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管

理、支付结算等的各项规定。

6、基金托管人对基金投资中期票据的监督。

（1）基金投资中期票据应遵守有关法律法规的规定，并与基金托管人签

订《基金投资中期票据风险控制补充协议》。

（2）基金管理人应将经董事会批准的相关投资决策流程、风险控制制度

以及基金投资中期票据相关流动性风险处置预案提供给基金托管人，基金托

管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额

度和比例的情况进行监督。

基金管理人确定基金投资中期票据的，应根据《托管协议》及相关补充

协议的约定向基金托管人提供其托管基金拟购买中期票据的数量和价格、应

划付的金额等执行指令所需相关信息，并保证上述信息的真实、准确、完

整。

基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管人

认为上述资料可能导致基金投资出现风险的，有权要求基金管理人在投资中

期票据前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基金管

理人风险管理部门就基金投资中期票据出具的风险评估报告等备查资料的权

利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金

财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。

如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解

决。如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。

7、基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对

基金投资其他方面进行监督。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资

产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入

确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表

现数据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不

实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责

任，并有权在发现后报告中国证监会。

（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间

内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法

规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相

关数据资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》

及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通

知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书

面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内

及时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金

管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正

的，基金托管人有权报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，

同时通知基金管理人在限期内纠正。

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规

定，或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，

并有权向中国证监会报告。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行

政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金

管理人，并有权向中国证监会报告。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管

理人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基

金托管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户、期

货账户、债券托管账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计

算的基金资产净值和各类基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算

交收，是否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金

投资运作等行为。

基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基

金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料

以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改

正。

基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金

资产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息

等违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书

面形式通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并

以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知

事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规

事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按

照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提

供相关数据资料和制度等。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，

同时通知基金托管人在限期内纠正。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行

运用、处分、分配基金的任何资产。

2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

3、基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户、期货账户

和债券托管等投资所需账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的

完整和独立。

5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资

产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到

账日基金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管

理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关

当事人追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。

（二）基金募集资产的验证

基金募集期满或基金提前结束募集之日起10日内，由基金管理人聘请具

有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的

验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师签字有效。验

资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基

金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。

（三）基金的银行存款账户的开立和管理

1、基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。

2、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，

并根据中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、

保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金

额、支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。

3、本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需

要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款

账户；亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。

4、基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进

行资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理

托管资产的资金结算汇划业务。

5、基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民

币银行账户结算管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利

率管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。

（四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限

责任公司开立证券账户。

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；

亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或

超买。

基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立

结算备付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以

本基金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账

户。

（五）债券托管账户的开立和管理

1、基金合同生效后，基金托管人负责向人民银行进行报备，并在备案通

过后在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司以

本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金的

清算。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由

基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。

2、基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议

正本由基金管理人保存。

（六）其他账户的开立和管理

若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其

他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助

基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账

户。该账户按有关规则使用并管理。

（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管

实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和

转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管

人以外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。

银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。

基金托管人只负责对存款证实书进行保管，不负责对存款证实书真伪的

辨别，不承担存款证实书对应存款的本金及收益的安全保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金

托管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定

外，基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二

份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，

基金管理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关

规定执行。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖

授权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件

不得转移。

六、指令的发送、确认和执行

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发

送指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并

规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以

下简称“被授权人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通

知应加盖公章。基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确

认，授权通知自其上面注明的启用日期开始生效，在此后三个工作日内基金

管理人应将授权通知的正本送交基金托管人。

基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后，应

在收到授权通知当日电话向基金管理人确认。

基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权

人及相关操作人员以外的任何人泄露，法律法规另有规定或有权机关另有要

求的除外。

（二）指令的内容

指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及

其他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、

账户、大额支付号等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。

（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序

基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议

的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授

权权限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传

真的方式向基金托管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人

确认指令内容。基金管理人必须在15:00之前向基金托管人发送付款指令并

确保基金银行账户有足够的资金余额，15:00之后发送付款指令或截止15:00

时账户资金不足的，基金托管人不能保证在当日完成划付。对基金管理人在

没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，

并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的

责任。如基金管理人要求当天某一时点到账，必须至少提前2小时向基金托

管人发送付款指令并与基金托管人电话确认。基金管理人指令传输不及时或

账户资金不足，未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行的，基金

托管人不承担由此导致的损失。基金管理人应将银行间市场成交单加盖预留

印鉴后传真给基金托管人。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认

其效力。基金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令的有效后，方可

执行指令。指令执行完毕后，基金托管人应及时通知基金管理人。基金管理

人承诺发送给托管人的指令所加盖印鉴及被授权人的签章真实、有效、完

整，基金托管人仅根据基金管理人的授权文件对指令、印鉴、签章进行表面

相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送

指令及交割信息错误，指令中重要信息模煳不清或不全等。基金托管人在履

行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知

基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投

资指令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未

生效，则不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通

知基金管理人限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式

向基金托管人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。

基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能

违反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金

管理人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报

告。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，

应在发现后及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造成损失的，对由此

造成的直接经济损失负赔偿责任。

（七）被授权人员的更换

基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少三

个工作日，使用传真向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知，注明

启用日期，同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启

用日期起开始生效。基金管理人对授权通知的内容的修改自启用日期起生

效。基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托

管人。

如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知

基金托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指

令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构的标准和程序

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。

基金管理人应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协

议。基金管理人应及时将基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情

况及时以书面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内

容。

基金管理人负责选择代理本基金国债期货交易的期货经纪机构，并与其

签订期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执

行，若无明确规定的，可参照有关期货买卖、期货经纪机构选择的规则执

行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1、资金划拨

对于基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期

限内执行，不得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送

的资金划拨指令时，基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的

资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管

理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和在途时间。

在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、

《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。对超头寸的划款指令，

基金托管人有权止付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由基金

管理人承担。

2、结算方式

支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结

算方式，基金托管人可根据需要进行调整。

3、证券交易资金的清算

本基金投资于证券而发生的场内、场外交易的清算交割，由基金托管人

负责办理。

本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过登记结算机构办理。如

因基金托管人的自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基金托管人负

责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资

而造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理

人，由基金管理人负责解决，基金托管人应给予必要的配合，由此给基金造

成的损失由基金管理人承担。

基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基

金管理人。

由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款，按照登记结

算机构的有关规定办理。

（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对

对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露基金份

额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录

完全一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整

或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易

日以双方认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目

传送给基金托管人，基金托管人按日进行账目核对。

对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。

基金托管人应定期核对证券账户中的证券数量和种类。

双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。

（四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序及

托管协议当事人的责任界定

1、基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负

责。

2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传

送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数

据真实性、准确性、完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情

况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。

3、基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净

额交收”的原则，其中申购（不包含申购费）T+2日内交收；赎回（包含赎回

产生的应付费用）及转换T+3日内交收。如果当日基金为净应收款，基金管

理人应及时将净应收款划至托管账户。如未能如期到账，基金托管人应及时

通知基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，由责任方承

担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。如果当日基金为净应付款，

基金管理人应及时向基金托管人发送净应付款划拨指令。基金托管人依据划

款指令划至基金管理人指定账户。基金管理人应及时通知基金托管人划付。

若未能如期划拨，由此造成的损失，由责任方承担。基金管理人负责向责任

方追偿基金的损失。

（五）基金收益分配的清算交收安排

1、基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核

后报中国证监会备案并公告。

2、基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基

金管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依

据划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。

3、基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划

款时间。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

各类基金份额净值是指计算日该类基金资产净值除以该计算日该类基金份

额总份额后的数值。

基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合

同》、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、

法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金

管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后

计算当日的各类基金资产净值，以约定方式发送给基金托管人。基金托管人

对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人对基

金份额净值予以公布。

本基金按以下方法估值：

1、证券交易所上市的有价证券的估值

（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券

交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济

环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以

最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变

化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的

现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；

（2）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另

有规定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行

估值；

（3）对在交易所市场上市交易的可转换债券，按估值日收盘价减去可转

换债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；

（4）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允

价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

（5）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估

值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本

估值。

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂

牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘

价）估值；

（2）首次公开发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，

在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

（3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股

票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限

售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受

限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

3、银行间市场交易的固定收益品种的估值

（1）银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应

品种当日的估值净价进行估值；

（2）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收

益品种，按成本估值；

（3）银行间债券市场交易的资产支持证券等固定收益品种，采用估值技

术确定公允价值。

4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别

估值。

5、本基金投资同业存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估

值；选定的第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。

6、本基金投资国债期货合约，以估值日的结算价估值。估值当日无结算

价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价

估值。

7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价

格估值。

8、当本基金发生大额申购或赎回情形时，本基金管理人可以采用摆动定

价机制，以确保基金估值的公平性。

9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事

项，按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方

法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，

应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管

理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金

有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致

的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。由此给

基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错

误而引起的损失，由基金管理人负责赔付。

（二）净值差错处理

当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人

和基金造成损失的，由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿

金。基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认

后按以下条款进行赔偿。

1、如采用本协议第八章“基金资产净值计算和会计核算”中估值方法的第

1－6、8进行处理时，若基金管理人净值计算出错，基金托管人在复核过程中

没有发现，且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者

或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人

与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任；

2、如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重

新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情

形，以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成

的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失，由基金管

理人负责赔付，基金托管人不负赔偿责任，但本协议另有约定的除外；

3、基金管理人、基金托管人按估值方法的第7项进行估值时，所造成的

误差不作为基金份额净值错误处理。

由于不可抗力，或证券、期货交易场所、登记结算公司等机构发送的数

据错误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的

措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基

金管理人和基金托管人应免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积

极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

针对净值差错处理，如果法律法规或中国证监会有新的规定，则按新的

规定执行；如果行业有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的

前提下，双方应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处

理原则。

（三）基金会计制度

按国家有关部门制定的会计制度执行。

（四）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同

一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账

册，对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。

若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

（五）会计数据和财务指标的核对

双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理

人和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不

符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以

基金管理人的账册为准。

（六）基金定期报告的编制和复核

基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。

月度报表的编制，基金管理人应于每月终了后5工作日内完成。

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，

将年度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊

上。基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格

的会计师事务所审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报

告，将中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报

刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报

告，将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报

刊上。

《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报

告、中期报告或者年度报告。

基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日

内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发

生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不

再更新基金招募说明书。

基金管理人在月初3个工作日内完成上月度报表的编制，经盖章后，以

传真方式或双方约定的方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人收到后

在2个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面通知基金管理人。对于季

度报告、中期报告、年度报告、更新招募说明书等定期报告，基金管理人和

基金托管人应在上述监管部门规定的时间内完成编制、复核及公告。基金托

管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人

应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基

金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基

金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况

报证监会备案。

基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕

后，可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权

机构对相关文件审核检查。

（七）实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值

并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金净值信息。

九、基金收益分配

基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比

例向基金份额持有人进行分配。

（一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如

下：

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为

12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合

同》生效不满3个月可不进行收益分配；

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择

现金红利或将现金红利自动转为该类别基金份额进行再投资；若投资者不选

择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日

的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、同一类别的基金份额享有同等分配权；

5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

（二）基金收益分配方案的确定与公告

基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人核实后确定，基

金管理人应及时在中国证监会指定媒介公告。基金管理人向基金托管人下达

收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收益分配的全部资金划入基金管

理人的指定账户，并由基金管理人负责分配。基金收益分配方案须载明基金

收益的范围、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、

分配方式、支付方式及有关手续费等内容。

（三）实施侧袋机制期间的收益分配

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的

规定。

十、基金信息披露

（一）保密义务

除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及中国证监会关

于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开

披露前的基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息

应予保密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及依法向监管机

构、司法机关及审计、法律等外部专业顾问提供的除外。

如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公

开；

2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证

监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。

（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序

基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各

自承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相

督促、彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。

本基金信息披露的文件，包括《基金合同》规定的定期报告、临时报

告、基金产品资料概要、基金净值信息、清算报告及中国证监会规定的其他

必要的公告文件，由基金管理人拟定并公布。

基金托管人应按本协议第八条第（六）款的规定对相关报告进行复核。

基金年报经有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后方可披

露。

本基金的信息披露公告，须按照法律法规的要求在中国证监会指定的媒

介发布。

（三）暂停或延迟信息披露的情形

1、不可抗力；

2、发生暂停估值的情形；

3、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。

（四）基金托管人报告

基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况

报告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基

金合同》的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。

（五）本基金信息披露事项以法律法规及基金合同“第十八部分基金的信息

披露”约定的内容为准。

（六）实施侧袋机制期间的信息披露

本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金

合同和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定。

十一、基金费用

（一）基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.4%年费率计提。管理费的计

算方法如下：

H＝E×0.4%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人

向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工

作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日

等，支付日期顺延。

（二）基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.1%的年费率计提。托管费的

计算方法如下：

H＝E×0.1%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人

向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工

作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺

延。

（三）C类基金份额的销售服务费

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前

一日C类基金份额基金资产净值的0.2%年费率计提。销售服务费的计算方法

如下：

H＝E×0.2%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管

理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月

前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人支付

给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

（四）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费及C类

基金份额的销售服务费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基

金合同》的规定；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致

的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用

等不列入基金费用。基金合同生效之前的律师费、会计师费和信息披露费用

等不得从基金财产中列支；基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》

等有关规定以及《基金合同》的其他费用有权拒绝执行。如果基金托管人发

现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合同》、本协议的约

定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解释，如果基金

托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。

十二、基金份额持有人名册的保管

基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金

份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份

额。

基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、

基金分红权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会权益登记

日的基金份额持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册，由

基金登记机构负责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性

和准确性负责。

基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基

金份额持有人名册。

（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后10个工作

日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；

（二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日、基金分红权益登记日

后5个工作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；

（三）基金管理人于每年最后一个交易日后10个工作日内向基金托管人提供

由登记机构编制的基金份额持有人名册；

（四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商

议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有

人名册。

基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光

盘备份，保存期限为15年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册

用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基

金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规

定各自承担相应的责任。

十三、基金有关文件档案的保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相

关资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相

关资料。

基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、

基金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于15年。

基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管

人处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协

议传真给基金托管人。

基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收

基金的有关文件。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人的更换

1、基金管理人职责终止的条件

有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

（1）被依法取消基金管理资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2、基金管理人的更换程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被

提名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表

决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过；

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临

时基金管理人；

（4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议自表决通过之日

起生效，基金份额持有人大会的召集人应当自通过之日起五日内报中国证监

会备案；

（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金

份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介公告；

（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业

务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交

手续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人应与

基金托管人核对基金资产总值；

（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师

事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备

案；

（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要

求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。

3、原基金管理人职责终止后，新基金管理人或基金临时管理人接受基金

管理业务前，原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安

全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金管理人或临

时基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。

（二）基金托管人的更换

1、基金托管人职责终止的条件

有下列情形之一的，基金托管人职责终止：

（1）被依法取消基金托管资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2、基金托管人的更换程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被

提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表

决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过；

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临

时基金托管人；

（4）备案：基金份额持有人大会选任基金托管人的决议自表决通过之日

起生效，基金份额持有人大会的召集人应当自通过之日起五日内须报中国证

监会备案；

（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金

份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介公告；

（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管

业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人

或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人应与基金管理人核对基

金资产总值；

（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师

事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备

案。

3、原基金托管人职责终止后，新基金托管人或临时基金托管人接受基金

财产和基金托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基

金财产的安全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金

托管人或临时基金托管人尽快交接基金资产。

（三）基金管理人与基金托管人同时更换

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基

金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托

管人；

2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金

托管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介上联合公告。

十五、禁止行为

本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下：

（一）《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。

（二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人不得用基金财

产从事《基金法》第七十三条禁止的投资或活动。

（三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规

定，基金管理人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人牟取利

益。

（四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定

的方式公开披露的信息，不得对他人泄露。

（五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指

令。

（六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，基

金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖

延或拒绝执行。

（七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不得

动用或处分基金财产。

（八）基金管理人与基金托管人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股

份。基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级基金管

理人员或其他从业人员不得相互兼职。

（九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。

（十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。

法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的，则本基金不受上述相关限制。

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）基金托管协议的变更

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协

议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报

中国证监会备案。

（二）基金托管协议的终止

1、《基金合同》终止；

2、基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因

其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；

3、基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因

其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权；

4、发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定

的终止事项。

（三）基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作

日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监

督下进行基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金

托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指

定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清

理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基

金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清

算报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月。

（四）清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理

费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

（五）基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除

基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持

有的基金份额比例进行分配。

（六）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证

券、期货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书

后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国

证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小

组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定

报刊上。

（七）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。

十七、违约责任

（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，

应当承担违约责任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》

等法律法规规定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成

损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产

或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对损失的赔偿，

仅限于直接损失，一方承担连带责任后有权根据另一方过错程度向另一方追

偿。但是发生下列情况，当事人可以免责：

1、基金管理人和/或基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法

律法规的规定作为或不作为而造成的损失等；

2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而投资或不投资而

造成的损失等；

3、基金托管人对存放或存管在基金托管人以外机构的基金资产，或交由

证券公司、期货公司等其他机构负责清算交收的基金资产及其收益，由于该

机构欺诈、故意、疏忽、过失或破产等原因给本基金资产造成的损失等；

4、当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本协议由基金管理人、基

金托管人签署之日后发生的，使本协议当事人无法全部履行或无法部分履行

本协议的任何不可抗力事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战

争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律变化、突发停电或其他突发事件、

证券交易所非正常暂停或停止交易、中国人民银行结算系统故障、计算机系

统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及其他非基金管

理人、基金托管人故意造成的意外事故。

如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基

金投资者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金

投资者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。

当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽

力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大

的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承

担。

由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金

管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是

未能发现该错误的，由此造成基金资产或基金投资者损失，基金管理人和基

金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要

的措施消除或降低由此造成的影响。

（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担

赔偿责任。

（四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保

护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本

协议。

（五）本协议所指损失均为直接损失。

十八、争议解决方式

双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通

过友好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协

商、调解不成的，任何一方当事人均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁

委员会，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在上海市，仲

裁裁决是终局的，并对相关各方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规

定，仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续

忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额

持有人的合法权益。

本协议受中华人民共和国法律管辖。

十九、基金托管协议的效力

（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议

草案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字

（或盖章），协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托

管协议以报中国证监会注册的文本为正式文本。

（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效

之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报

中国证监会备案并公告之日止。

（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束

力。

（四）基金托管协议一式6份，除上报中国证监会和中国银监会各1份外，

基金管理人和基金托管人分别持有2份，每份具有同等的法律效力。

二十、其他事项

本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。

二十一、基金托管协议的签订

（本页无正文）

基金管理人：东吴基金管理有限公司（盖章）

法定代表人或授权代表（签字）：

签订地点：

签订日期：年月日

基金托管人：交通银行股份有限公司（盖章）

法定代表人或授权代表（签字）：

签订地点：

签订日期：年月日