中银货币市场证券投资基金更新招募说明书（2024年第3号）

2024-06-26 10:43:16

中银货币市场证券投资基金

更新招募说明书

（2024年第3号）

基金管理人：中银基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

二〇二四年六月

中银货币市场证券投资基金更新招募说明书

重要提示

本基金经中国证监会2005年4月25日证监基金字[2005]65号文件批准募集，本基金

基金合同于2005年6月7日正式生效。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核

准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断

或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

投资者购买本货币市场证券投资基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金

融机构，基金管理公司不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证

本基金一定盈利，也不保证最低收益。

投资有风险，投资者认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。

本更新招募说明书所载内容截止日为2024年5月31日，基金投资组合报告和基金业绩

表现等相关财务数据截止日为2024年3月31日（财务数据未经审计）。本基金托管人已复

核了本招募说明书中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容。

中银货币市场证券投资基金更新招募说明书

一.绪言.....................................................................................................................................4

二.释义.....................................................................................................................................5

三.基金管理人............................................................................................................................8

四.基金托管人.........................................................................................................................17

五.相关服务机构.....................................................................................................................22

六.基金份额的申购与赎回.................................................................................................24

七.基金份额的登记................................................................................................................32

八.基金的投资.........................................................................................................................33

九.投资组合报告.....................................................................................................................39

十.基金的业绩.........................................................................................................................44

十一.基金的财产.....................................................................................................................48

十二.基金资产的估值...........................................................................................................49

十三.基金的收益分配...........................................................................................................53

十四.基金的费用与税收......................................................................................................55

十五.基金的会计与审计......................................................................................................57

十六.基金的信息披露...........................................................................................................58

十七.风险揭示.........................................................................................................................64

十八.基金合同的变更、终止与基金资产的清算......................................................69

十九.基金合同的内容摘要.................................................................................................71

二十.基金托管协议的摘要.................................................................................................84

二十一.对基金份额持有人的服务...................................................................................91

二十二.其他应披露事项......................................................................................................93

二十三.招募说明书的存放及查阅方式.........................................................................94

二十四.备查文件.....................................................................................................................95

中银货币市场证券投资基金更新招募说明书

一.绪言

本招募说明书依据《中华人民共和国合同法》、《中国人民共和国证券投资基金法》（以

下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证

券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息

披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《货币市场基金管理暂行规定》、《基金管理公

司进入银行间同业市场管理规定》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以

下简称《流动性风险管理规定》）及其他有关规定编写。

本招募说明书阐述了中银货币市场证券投资基金的投资目标、投资理念、投资策略、风

险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本

招募说明书。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真

实性、准确性、完整性承担法律责任。

本基金是根据本招募说明书所载明资料申请募集的。基金管理人没有委托或授权任何其

他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金

当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份

额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接

受，并按照《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担

义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。

本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%，但在基金运

作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的除外。

招募说明书关于基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露办法》实施之

日起一年后开始执行。

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二.释义

在《中银货币市场证券投资基金招募说明书》中，除非文义另有所指，下列词语或简

称具有如下含义：

基金或本基金指中银货币市场证券投资基金或中银货币市场基金

基金合同或本基金合同指《中银货币市场证券投资基金基金合同》及对本基

金合同的任何修订和补充

招募说明书或本招募说明书指《中银货币市场证券投资基金招募说明书》及对本

招募说明书的更新

发售公告指《中银货币市场证券投资基金份额发售公告》

基金产品资料概要指《中银货币市场证券投资基金基金产品资料概要》

及其更新

《基金法》指2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务

委员会第五次会议通过并于2004年6月1日起施行

的，并于2012年12月28日修订的《中华人民共和

国证券投资基金法》

《运作办法》指2004年6月29日中国证监会发布，2004年7月1

日起施行，并于2014年7月7日修订的，同年8月8

日起施行的《公开募集证券投资基金运作管理办法》

《销售办法》指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1

日实施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理

办法》及颁布机关对其不时做出的修订

《信息披露办法》指2019年7月26日中国证监会发布并于2019年9

月1日起施行的《公开募集证券投资基金信息披露管

理办法》

《暂行规定》指中国证监会和中国人民银行于2004年8月16日联

合发布并实施的《货币市场基金管理暂行规定》

《管理规定》1999年8月19日中国人民银行发布的《基金管理公

司进入银行间同业市场管理规定》

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《流动性风险管理规定》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理

规定》

中国证监会指中国证券监督管理委员会

银行业监管机构指中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权

的中国银行业监督管理机构

基金合同当事人指受基金合同约束，根据基金合同享受权利并承担义

务的基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

基金管理人指中银基金管理有限公司

基金托管人指中国工商银行股份有限公司

销售机构指基金管理人和基金管理人指定的其他销售机构

基金注册与过户登记人指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中银基金

管理有限公司或接受中银基金管理有限公司委托代

为办理登记业务的机构

注册登记系统指中国证券登记结算有限公司开放式基金注册登记

系统

个人投资者指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规

定可以投资于证券投资基金的自然人投资者

机构投资者指在中华人民共和国注册登记或经政府有权部门批

准设立的，依据中华人民共和国有关法律法规及其他

有关规定可以投资于证券投资基金的机构

合格境外机构投资者指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办

法》规定的条件，经中国证监会批准投资于中国证券

市场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外基

金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理

机

基金合同生效日指基金募集达到法律法规及基金合同规定的备案条

件后，基金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基金

备案手续，中国证监会书面确认之日

基金存续期指基金合同生效至基金合同终止的不定期之期限

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工作日指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日

T日指销售机构在规定时间受理的认购、申购、赎回或其

他交易申请的申请日

T+n日指自T日起第n个工作日（不包含T日）

日/天指公历日

月指公历月

日常交易指日常申购、日常赎回

日常申购指基金存续期间投资者通过销售机构向基金管理人

提出申请购买本基金份额的行为。本基金的日常申购

自基金合同生效后7个工作日内开始办理

日常赎回指基金存续期间持有本基金份额的投资者通过销售

机构向基金管理人提出申请卖出本基金份额的行为。

本基金的日常赎回自基金合同生效后7个工作日内开

始办理

转换指基金份额持有人按基金管理人规定的条件申请将

其持有的某一基金（包括本基金）的基金份额转为基

金管理人管理的其他基金（包括本基金）的基金份额

的行为

销售服务费用指本基金用于持续销售和服务基金份额持有人的费

用。本基金对各类基金份额按照不同的费率计提销售

服务费，该笔费用从各类基金份额的基金资产中扣

除，属于基金的营运费用

基金份额类别指本基金根据申购金额及计提销售服务费费率等事

项的不同将本基金的基金份额分为A类、B类、C类

和D类份额。各类基金份额单独设置基金代码，并单

独公布各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日

年化收益率

基金账户指基金注册与过户登记人为基金投资者开立的记录

其持有的由该基金注册与过户登记人办理注册登记

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的基金份额余额及其变动情况的账户

交易账户指销售机构为基金投资者开立的记录其持有的由该

销售机构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业

务的基金份额余额及其变动情况的账户

转托管指基金份额持有人申请将其在某一销售机构交易账

户持有的基金份额全部或部分转出并转入另一销售

机构交易账户的行为

元指人民币元

基金收益指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款

利息及其他合法收入

每万份基金净收益指按照相关法规计算的每万份基金份额的日收益

7日年化收益率指以最近7日（含节假日）收益所折算的年资产收益

率

基金资产总值指基金购买的各类证券、银行存款本息及其他投资等

的价值总和

基金资产净值指基金资产总值减去负债后的价值

基金资产估值指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产

价值和基金收益的过程

流动性受限资产指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法

以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在

10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约

定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、因

发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等

规定媒介指中国证监会规定的用以进行信息披露的全国性报

刊及规定互联网网站（包括基金管理人网站、基金托

管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

网站指基金管理人、基金托管人的互联网网站

三.基金管理人

（一）基金管理人概况

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公司名称：中银基金管理有限公司

注册地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦45楼

办公地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦10楼、11楼、26楼、45楼

设立日期：2004年8月12日

法定代表人：章砚

电话：（021）38848999

传真：（021）68872488

联系人：高爽秋

注册资本：1亿元人民币

股权结构：

股东出资额占注册资本的比例

中国银行股份有限公司人民币8350万元 83.5％

贝莱德投资管理（英国）有限公司相当于人民币1650万元的美元 16.5%

（二）主要人员情况

1、董事会成员

章砚（ZHANGYan）女士，董事长。国籍：中国。英国伦敦大学伦敦政治经济学院公

共金融政策专业硕士。2017年加入中银基金管理有限公司，现任中银基金管理有限公司董

事长。兼任中国银行间市场交易商协会信用评级专业委员会主任委员。历任中国银行总行全

球金融市场部总监，总行金融市场总部、投资银行与资产管理部总经理。

张家文（ZHANGJiawen）先生，董事。国籍：中国。西安交通大学工商管理硕士。2013

年加入中银基金管理有限公司，现任执行总裁，历任中国银行苏州分行太仓支行副行长，苏

州分行风险管理处处长，苏州分行工业园区支行行长,苏州分行副行长、党委委员，中银基

金管理有限公司副执行总裁、党委委员。兼任中银资产管理有限公司董事长、中银（新加坡）

资产管理有限公司董事长。

韩尚武（HANShangwu）先生，董事。国籍：中国。对外经济贸易大学经济学硕士。

现任中国银行党委组织部副部长、人力资源部副总经理。历任中国工商银行北京朝阳支行经

理，中国银行稽核部、人力资源部（党委组织部）经理、高级经理、主管等职，兼任中银理

财有限责任公司董事、中银金融资产投资有限公司董事。

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梁晓钟（LIANGXiaozhong）女士，董事。国籍：中国。康涅狄格大学经济学博士。现

任中国银行总行风险管理部副总经理。历任中国银行法律合规部助理总经理，银保监会一部、

审慎局、统信部副调研员、副处长、处长等职。

金贤泽（HyunTaekKim）先生，董事。国籍：韩国。杜克大学MBA学位，韩国延世

大学建筑工程专业获学士学位。自2007年开始在贝莱德集团工作。曾先后在全球客户部负

责管理亚洲机构客户，负责亚太地区主动股票、固定收益及多资产组合的风险管理。现任贝

莱德董事总经理，亚太区风险量化分析部负责人，负责贝莱德亚太区的风险管理管理工作。

兼任贝莱德建信理财有限责任公司董事。

赵欣舸（ZHAOXinge）先生，独立董事。国籍：中国。美国西北大学经济学博士。曾在

美国威廉与玛丽学院商学院任教，并曾为美国投资公司协会（美国共同基金业行业协会）等

公司和机构提供咨询。现任中欧国际工商学院金融学与会计学教授、中欧陆家嘴国际金融研

究院常务副院长。兼任北京蓝色光标数据科技股份有限公司董事。

杜惠芬（DU Huifen）女士，独立董事。国籍：中国。山西财经大学经济学学士，美国

俄克拉荷马州梅达斯经济学院工商管理硕士，澳大利亚国立大学高级访问学者，中央财经大

学经济学博士。现任中央财经大学金融学院教授。兼任天银金融租赁股份有限公司监事。曾

任山西财经大学计统系讲师、山西财经大学金融学院副教授，2006年9月先后任中央财经

大学独立学院（筹）教授、副院长、中央财经大学金融学院副院长等职。

付磊（FuLei）先生，独立董事。国籍：中国。首都经济贸易大学管理学博士。现任首

都经济贸易大学会计学院教授、博士生导师。兼任航天长征化学工程股份有限公司独立董事、

北京东方金信科技股份有限公司独立董事。

李祥林（Li,DavidXianglin）先生，独立董事。国籍：加拿大。滑铁卢大学统计学博士。

现任上海交通大学上海高级金融学院教授，中国金融研究院副院长、金融硕士项目联席主任。

历任中国国际金融(CICC)有限公司首席风险官、花旗集团(CitigrOup)和巴克莱资本(Barclays

Capital)信贷衍生品研究和分析部门主管、AIG投资分析部门主管、保诚金融

(PrudentialFinancia1s)风险方法和分析部门主管。兼任上海陆金所信息科技股份有限公司、

平安证券股份有限公司、深圳农村商业银行、民生通惠资产管理有限公司、中环控股集团有

限公司独立董事。

2、监事

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赵蓓青（ZHAOBeiqing）女士，职工监事，国籍：中国，研究生学历。历任辽宁省证

券公司上海总部交易员、天治基金管理有限公司交易员、中银基金管理有限公司交易员、交

易主管。现任中银基金管理有限公司交易部总经理。

卢井泉（LUJingquan）先生，监事，国籍：中国。南京政治学院法学硕士。历任空军

指挥学院教员、中国银行总行机关党委组织部副部长、武汉中北支行副行长、企业年金理事

会高级经理、投资银行与资产管理部高级交易员。

3、管理层成员

张家文（ZHANG Jiawen）先生，董事、执行总裁。简历见董事会成员介绍。

欧阳向军（Jason X.OUYANG）先生，督察长。国籍：加拿大。中国证券业协会-沃顿商

学院高级管理培训班(Wharton-SAC Executive Program)毕业证书，加拿大西部大学毅伟商

学院(Ivey School of Business，Western University)工商管理硕士（MBA）和经济学硕

士。2004年加入中银基金管理有限公司，现任督察长。曾在加拿大太平洋集团公司、加拿

大帝国商业银行和加拿大伦敦人寿保险公司等海外机构从事金融工作多年，也曾任蔚深证券

有限责任公司（现英大证券）研究发展中心总经理、融通基金管理公司市场拓展总监、监察

稽核总监和上海复旦大学国际金融系国际金融教研室主任、讲师。

陈卫星（CHEN Weixing）先生，副执行总裁。国籍：中国。中国人民大学会计学博士。

2022年加入中银基金管理有限公司，现任副执行总裁。历任中国银行总行金融市场总部（托

管投资服务）助理总经理、中国银行深圳市分行党委委员、行长助理、副行长、中国银行总

行养老金融部副总经理。

赵永东（ZHAOYongdong）先生，副执行总裁。国籍：中国。安徽大学经济学学士。2021

年加入中银基金管理有限公司，现任副执行总裁、工会主席、基础设施投资管理部总经理。

历任中国银行安徽省分行公司业务部副总经理，马鞍山分行党委书记、分行行长，安徽省分

行个人金融部总经理，公司金融部总经理，中国银行安徽省分行党委委员、分行副行长。

李建（LIJian）先生，投资总监（权益）。国籍：中国。江西财经大学经济学学士。2005

年加入中银基金管理有限公司，现任投资总监（权益）、权益投资部总经理、基金经理，历

任中银基金管理有限公司固定收益投资部副总经理、多元投资部总经理。曾在深圳市有色金

属财务有限公司研究部、联合证券有限公司上海总部、恒泰证券有限公司、上海远东证券有

限公司工作。

程明（CHENG Ming）先生，业务总监（机构销售）。国籍：中国。英国布鲁内尔大学商

业金融硕士。2003年加入中银基金管理有限公司，现任业务总监（机构销售）、董事会秘书、

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机构客户三部总经理、北京分公司总经理，历任中银基金管理有限公司行政管理部总经理、

人力资源部总经理、董事会办公室总经理、国际业务部总经理、市场管理部总经理、北京

分公司总经理、机构客户一部总经理、机构客户二部总经理。曾在中银国际证券有限责任公

司工作，担任中银国际基金筹备组成员。

陈宇（CHENYu）先生，首席信息官。国籍：中国。上海交通大学高级金融学院EMBA工

商管理硕士、复旦大学软件工程硕士。2021年加入中银基金管理有限公司，现任首席信息

官。历任申银万国证券股份有限公司软件高级项目经理，中银基金管理有限公司信息技术部

总经理、职工监事，鑫元基金管理有限公司党委委员、副总经理兼首席信息官，中银基金管

理有限公司科技创新部总经理、信息资讯部总经理。

邢科（XINGKe）先生，联席投资总监（固定收益）。国籍：中国。中国人民银行金融研

究所经济学博士。2021年加入中银基金管理有限公司，现任联席投资总监（固定收益）、海

外与量化指数部总经理。曾在国家外汇管理局中央外汇业务中心工作。历任国家外汇管理局

中央外汇业务中心投资三处债券交易员，中国人民银行驻美洲代表处纽约交易室交易员，中

央外汇业务中心投资部交易处交易员，中央外汇业务中心投资一处欧元区债券组合经理，中

央外汇业务中心投资部投资一组副主管、主管，国家外汇管理局中央外汇业务中心委托投资

部委托一组主管，中银基金管理有限公司信用研究部总经理。

4、基金经理

现任基金经理：

蔡静（CAIJing）先生，中银基金管理有限公司高级助理副总裁（SAVP），工学硕士。

曾任兴业银行总行计划财务部交易经理。2019年加入中银基金管理有限公司。2020年3月

至今任中银货币基金基金经理，2020年3月至今任中银机构货币基金基金经理，2020年8

月至今任中银薪钱包货币基金基金经理，2024年1月至今任中银稳汇短债基金基金经理。

具有12年证券从业年限。具备基金、证券、银行间本币市场交易员从业资格。

曾任基金经理：

方抗（FANGKang）先生，2014年8月至2021年4月担任本基金基金经理。

白洁（BAIJie）女士，2014年8月至2020年2月担任本基金基金经理。

奚鹏洲（XIPengzhou）先生，2010年5月至2011年9月担任本基金基金经理。

李建（LIJian）先生，2007年8月至2011年1月担任本基金基金经理。

孙庆瑞（SUNQingrui）女士，2006年7月至2010年5月担任本基金基金经理。

苏淑敏（TinaSO）女士，2005年11月至2006年7月担任本基金基金经理。

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黄健斌（HUANGJianbin）先生，2005年6月至2005年11月担任本基金基金经理。

5、投资决策委员会成员的姓名及职务

主任委员：张家文（执行总裁）

执行委员：欧阳向军（督察长）、李建（投资总监（权益））

其他委员：邢科（联席投资总监（固定收益））、方明（信用研究部总经理）、李丽洋（研

究部总经理）、黄珺（权益投资部副总经理）、陈玮（固定收益投资部副总经理）、冯梽（多

元投资部总经理）、郑泽辉（财富管理部总经理）、班甜甜（专户投资部副总经理）、施扬（风

控中台总经理）、金艳（风险管理部副总经理）

6、上述人员之间均不存在近亲属关系。

（三）基金管理人的职责

1）依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；

2）办理基金备案手续；

3）对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；

5）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6）编制季度报告、中期报告和年度报告；

7）按规定计算并公告基金净值信息、每万份基金净收益和七日年化收益率；

8）办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9）按照规定召集基金份额持有人大会；

10）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

12）有关法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他职责。

（四）基金管理人的承诺

1.基金管理人承诺

基金管理人承诺不从事违反《证券法》、《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披

露办法》等法律法规的活动，并承诺建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止违法行

为的发生。

2.基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员的禁止性行为

1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

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3）利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

5）侵占、挪用基金财产；

6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或明示、暗示他人从事相关的

交易活动；

7）玩忽职守，不按照规定履行职责；

8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

3.基金经理承诺

1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最

大利益；

2）不利用基金财产或职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；

3）不违反现行有效的有关法律、法规、基金合同和中国证监会的有关规定，不泄漏在

任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划

等信息；

4）不从事损害基金资产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

5）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

（五）基金管理人的内部控制制度

基金管理人的内部控制体系是指为了防范和化解风险，保证合法合规经营运作，在充分

考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理办法、实施操作程序与控制措施而

形成的系统。

1、内部控制的总体目标

（1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，形成守法经营、

规范运作的经营思想和经营理念；

（2）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产

的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；

（3）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整，确保公司对外信息披露及时、

准确、合规。

2、内部控制的原则

（1）健全性原则。内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵

盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；设立健全的内控管理制度和体系，做到内控管理

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的全面覆盖；

（2）有效性原则。通过科学的内控管理方法和系统化的管理工具，建立合理的内控程

序，维护内控制度的有效执行，确保公司和基金的合规稳健运作，提高内控管理的有效性；

（3）权责匹配原则。内控管理中的职权和责任在公司董事会、管理层、下属各单位（各

部门、各分支机构、各层级子公司）及工作人员中进行合理分配和安排，做到权责匹配，所

有主体对其职责范围内的违规行为应当承担相应的责任；

（4）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、

自有资产、其他资产的运作分离；

（5）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡；在治理结构、

机构设置及权责分配、业务流程等方面体现相互制约、相互监督的作用；

（6）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，

以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果；

（7）防火墙原则。公司投资、交易、研究、市场营销等相关部门，应当在空间上和制

度上适当隔离，以达到防范风险的目的。对因业务需要知悉内部信息的人员，应制定严格的

批准程序和监督措施；

（8）及时性原则。内部控制管理反映行业发展的新动向，及时体现法律法规、规范性

文件、监管政策、自律规则的最新要求，并不断进行调整和完善。

3、制定内部控制制度遵循的原则

基金管理人制定内部控制制度应当符合国家有关法律法规、监管机构的规定和行业监管

规则；应当涵盖公司经营管理的各个环节，并普遍适用于每位员工；以审慎经营、防范和化

解风险为出发点；并随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外

部环境的变化进行及时修改或完善。

4、内部控制的基本要素

基金管理人内部控制的基本要素主要包括控制环境、风险评估、控制措施、信息沟通和

内部监控。各要素之间相互支撑、紧密联系，构成有机的内部控制整体。

5、内部控制的组织体系

股东会是基金管理人的最高权力机构，依照有关法律法规和公司章程行使职权，并承担

相应的责任。股东会选举董事组成董事会，董事会下设风险管理委员会、审计委员会、人事

薪酬委员会、战略及预算委员会。监事依照法律法规和公司章程的规定，对公司经营管理活

动、董事和公司管理层的行为行使监督权。基金管理人通过自上而下的有序组织体系，有效

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贯彻内部控制制度，实现内部控制目标。

6、内部控制的主要内容

基金管理人设立内部控制和风险防范的三道防线，建立并持续完善研究和投资决策、交

易执行、市场营销、产品研发、基金运营业务、风险管理、法律合规、内部审计、信息系统

管理、危机处理、信息披露、财务管理、人力资源管理等各业务环节的体系和制度，形成科

学有效、职责清晰的内部控制机制。

7、基金管理人关于内部控制的声明

（1）基金管理人特别声明以上关于内部控制的披露真实、准确；

（2）基金管理人承诺将根据市场环境的变化和业务的发展不断完善内部控制制度。

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四.基金托管人

（一）基金托管人基本情况

名称：中国工商银行股份有限公司

注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号

成立时间：1984年1月1日

法定代表人：廖林

注册资本：人民币35,640,625.7089万元

联系电话：010-66105799

联系人：郭明

（二）主要人员情况

截至2024年3月，中国工商银行资产托管部共有员工210人，平均年龄38岁，

99%以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职称。

（三）基金托管业务经营情况

作为中国大陆托管服务的先行者，中国工商银行自1998年在国内首家提供托管服

务以来，秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨，依靠严密科学的风险管理和内部控制

体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行资产托管人职

责，为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、高效、专业的托

管服务，展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银行中最丰富、最成熟的产

品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社会保障基金、基本养老保险、

企业年金基金、QFI资产、QDII资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、

证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资产管理、

QDII专户资产、ESCROW等门类齐全的托管产品体系，同时在国内率先开展绩效评估、

风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化的托管服务。截至2023年12月，

中国工商银行共托管证券投资基金1404只。自2003年以来，本行连续二十一年获得

香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证

券时报》、《上海证券报》等境内外权威财经媒体评选的97项最佳托管银行大奖；是获

得奖项最多的国内托管银行，优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛

好评。

（四）基金托管人的内部控制制度

中国工商银行资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在资产托管

行业的优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部“一手抓业务拓展，一手抓内控

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建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作，在积

极拓展各项托管业务的同时，把加强风险防范和控制的力度，精心培育内控文化，完

善风险控制机制，强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做。从2005年至今共

十七次顺利通过评估组织内部控制和安全措施最权威的ISAE3402审阅，全部获得无保

留意见的控制及有效性报告。充分表明独立第三方对我行托管服务在风险管理、内部

控制方面的健全性和有效性的全面认可,也证明中国工商银行托管服务的风险控制能

力已经与国际大型托管银行接轨，达到国际先进水平。目前，ISAE3402审阅已经成为

年度化、常规化的内控工作手段。”

1、内部风险控制目标

保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经营、

规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的

内控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的权益；保

障资产托管业务安全、有效、稳健运行。

2、内部风险控制组织结构

中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门

（内控合规部、内部审计局）、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共

同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作

进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处，配

备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独

立行使稽核监察职权。各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。

3、内部风险控制原则

（1）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯

穿于托管业务经营管理活动的始终。

（2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督

制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位

和人员。

（3）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照“内

控优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。

（4）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产和

其他委托资产的安全与完整。

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（5）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完

善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。

（6）独立性原则。设立专门履行托管人职责的管理部门；直接操作人员和控制人

员必须相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定

和执行部门。

4、内部风险控制措施实施

（1）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗

位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，

并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制

度和管理独立、网络独立。

（2）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制

定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部

在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理

部门改进。

（3）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、“互控防线”、

“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为本”的内控文

化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通过进行定期、定

向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。

（4）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活

动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目

的。

（5）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管

理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、

评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。

（6）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输

线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。

（7）应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心，制定了基于数据、

应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案，并组织员工定期演练。为使演练

更加接近实战，资产托管部不断提高演练标准，从最初的按照预订时间演练发展到现

在的“随机演练”。从演练结果看，资产托管部完全有能力在发生灾难的情况下两个小

时内恢复业务。

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5、资产托管部内部风险控制情况

（1）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总经理

的直接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托管业务

健康、稳定地发展。

（2）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个

员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管部实施

全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗

位职责范围内的风险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组织结构，形

成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。

（3）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把风险

防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力，资

产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作流程、稽

核监察制度、信息披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过程，形成各个

业务环节之间的相互制约机制。

（4）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。资产

托管业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作，

一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变

化和托管业务的快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终将风险管理放

在与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。

（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

根据《基金法》、基金合同、托管协议和有关基金法规的规定，基金托管人对基金

的投资范围和投资对象、基金投融资比例、基金投资禁止行为、基金参与银行间债券

市场、基金资产净值的计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收

入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据

等进行监督和核查，其中对基金的投资比例的监督和核查自基金合同生效之后六个月

开始。

基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、基金托管协议或有关基金

法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到

通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认。在限期内，基金托管

人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通

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知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金

管理人限期纠正。

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五.相关服务机构

(一)基金发售机构

1．直销机构

中银基金管理有限公司

注册地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦45楼

办公地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦10楼、11楼、26楼、45楼

法定代表人：章砚

电话：（021）38848999

传真：（021）50960970

1）中银基金管理有限公司直销中心柜台

地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦10楼

客户服务电话：021-38834788，400-888-5566

电子信箱：clientservice@bocim.com

联系人：曹卿

2）中银基金管理有限公司电子直销平台

本公司电子直销平台包括：

中银基金官方网站（www.bocim.com）

中银基金官方微信服务号（在微信中搜索公众号“中银基金”并选择关注）

中银基金官方APP客户端（在各大手机应用商城搜索“中银基金”下载安装）

客户服务电话：021-38834788，400-888-5566

电子信箱：clientservice@bocim.com

联系人朱凯

2．其他场外销售机构

本基金的其他销售机构请详见基金管理人官网公示的销售机构名单。基金管理人可根据

有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构销售基金，并在基金管理人网站公示。

销售机构的具体业务规则、费率优惠活动内容及办理程序等相关规则以销售机构的公示

/通知为准。

(二)基金注册与过户登记人

A类基金份额、B类基金份额：

名称：中国证券登记结算有限责任公司

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地址：北京市西城区太平桥大街17号

法定代表人：于文强

联系人：赵亦清

电话：4008058058

C类基金份额、D类基金份额：

名称：中银基金管理有限公司

注册地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦45楼

办公地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦10楼、11楼、26楼、45楼法

定代表人：章砚

电话：（021）38848999

传真：（021）68871801

联系人：乐妮

(三)出具法律意见书的律师事务所和经办律师

名称：上海市通力律师事务所

住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼

法定代表人：韩炯

电话：（021）31358666

传真：（021）31358600

联系人：秦悦民

经办律师：秦悦民、傅轶

(四)审计基金财产的会计师事务所和经办注册会计师

名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：中国（上海）自由贸易区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室

办公地址：上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼

执行事务合伙人：李丹

电话：(021)23238888

传真：(021)23238800

联系人：叶尔甸

经办会计师：叶尔甸、耿亚男

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六.基金份额的申购与赎回

（一）申购与赎回办理的场所

投资者应当在销售机构办理开放式基金业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式

办理基金的申购与赎回。本基金的销售机构包括中银基金管理有限公司及其委托的基金代销

机构，具体名单见发售公告。在条件成熟时，本基金可在交易所内申购与赎回，具体事宜由

基金管理人根据交易所的相关规定另行公告。

基金管理人可以根据情况变化增加或者减少代销机构，并在基金管理人网站公示。销

售机构可以根据情况变化增加或者减少其销售城市、网点，并另行公告。

在销售机构允许的条件下，投资者还可以委托销售机构代为办理本基金的申购与赎回，

并签订委托代理协议明确双方的权利与义务，投资者需遵守销售机构的相关规定。

（二）申购与赎回办理的时间

1.开放日及开放时间

本基金为投资者办理申购与赎回基金业务的时间即开放日为上海证券交易所、深圳证

券交易所的交易日。各销售机构的具体办理时间参见发售公告或基金代销机构的相关公告。

投资者在本基金合同约定办理时间之后的日期或时间提出申购、赎回申请，视为在下次

办理基金份额申购、赎回时间所提出的申请，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份

额申购、赎回时间所在开放日的价格。

若出现新的证券交易市场或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日进行相

应的调整并提前公告，同时报中国证监会备案。

2.申购的开始时间

基金管理人已于2005年6月14日起开始办理本基金A类基金份额的日常申购业务，

详情参见基金管理人刊登的《中银货币基金开放日常申购赎回公告》。

3.赎回的开始时间

基金管理人已于2005年6月14日起开始办理本基金A类基金份额的日常赎回业务，

详情参见基金管理人刊登的《中银货币基金开放日常申购赎回公告》。

（三）申购与赎回的原则

1.“确定价”原则，即本基金的申购、赎回基金的单位价格为每份基金份额人民币1.00

元。

2.本基金采用“金额申购、份额赎回”的原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请。

3.当日的申购与赎回申请可以在当日交易时间结束以前撤销，在当日的交易时间结束后

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不得撤销。

4.在基金份额持有人赎回基金份额时，该赎回份额对应的待支付收益将与赎回款项一起

结算并支付。

5.基金管理人可以根据基金运作的实际情况并在不实质影响投资者利益的前提下调整

上述原则。基金管理人最迟于新规则开始实施日前2个工作日在规定媒介公告。

（四）申购与赎回的程序

1.申请方式：书面申请或基金管理人认可的其他方式。

基金投资者须按销售机构规定的手续，在开放日的业务办理时间提出申购或赎回的申

请。

投资者申购本基金，须按销售机构规定的方式备足申购资金，否则所提交的申购申请无

效。投资者提交赎回申请时，其在销售机构（网点）必须有足够的基金份额余额，否则所提

交的赎回申请无效。

2.申购与赎回申请的确认

投资者T日提交的申购、赎回申请，基金注册与过户登记人在T+1日内对该交易的有

效性进行确认，投资者可在T+2日到销售网点或以销售机构规定的其他方式查询申购、赎

回的确认情况。

基金销售机构对申购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接

收到申购申请。申购申请的确认以注册登记机构或基金管理公司的确认结果为准。

3.申购与赎回申请的款项支付

申购采用全额交款方式，若资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，申购不成功

或无效款项将退回投资者账户。

投资者T日的赎回申请成功后，基金管理人将指示基金托管人按有关规定将赎回款项

于T+1日从基金托管账户划出。在发生巨额赎回时，款项的支付办法按基金合同及本招募

说明书有关规定处理。

（五）申购与赎回的数额限制

投资者每次最低申购金额根据各销售机构的相关业务规则确定，在直销网点的场外最低

申购金额由基金管理人制定和调整。

投资者可将其全部或部分基金份额赎回。基金管理人不对A类基金份额、B类基金份

额、C类基金份额、D类基金份额投资人每个基金交易账户的最低基金份额余额进行限制。

基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可以根据实际情况对以上限制进行

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调整，基金代销机构可以按照委托代理协议的相关规定在其代销网点对以上申购与赎回的数

额限制进行调整。

基金管理人可与代销机构约定，对投资者委托代销机构代为办理基金申购与赎回的，按

照委托代理协议的相关规定办理，可不遵守以上限制。

投资者通过基金管理人电子直销平台或基金管理人指定的其他销售机构申购本基金A

类份额时，每个基金账户单笔最低申购金额与追加申购最低金额为0.01元人民币（含申购

费，下同）。定期定额投资最低金额为0.01元人民币。投资者通过基金管理人直销中心柜

台首次申购A类基金份额的最低申购金额为100元；最低追加申购金额为100元；A类基

金份额当期基金收益结转基金份额不受最低申购金额的限制。

投资者通过基金管理人电子直销平台或基金管理人指定的其他销售机构申购本基金B

类份额时，每个基金账户单笔最低申购金额与追加申购最低金额为1元人民币（含申购费，

下同）。定期定额投资最低金额为1元人民币。投资者通过基金管理人直销中心柜台首次申

购B类基金份额的最低申购金额为100元；最低追加申购金额为100元；B类基金份额当

期基金收益结转基金份额时,不受最低申购金额的限制。

投资者通过基金管理人电子直销平台或基金管理人指定的其他销售机构申购本基金C

类份额时，每个基金账户单笔最低申购金额与追加申购最低金额为0.01元人民币（含申购

费，下同）。定期定额投资最低金额为0.01元人民币。投资者通过基金管理人直销中心柜

台首次申购C类基金份额的最低申购金额为0.01元；最低追加申购金额为0.01元；C类基

金份额当期基金收益结转基金份额时,不受最低申购金额的限制。

投资者通过基金管理人电子直销平台或基金管理人指定的其他销售机构申购本基金D

类份额时，每个基金账户单笔最低申购金额与追加申购最低金额为0.01元人民币（含申购

费，下同）。定期定额投资最低金额为0.01元人民币。投资者通过基金管理人直销中心柜

台首次申购D类基金份额的最低申购金额为100元；最低追加申购金额为100元；D类基

金份额当期基金收益结转基金份额不受最低申购金额的限制。

根据市场情况，基金管理人可以调整在销售机构保留的各类基金份额的最低份额数量限

制，基金管理人必须在开始调整之日的3个工作日之前在中国证监会规定媒介上刊登公告。

当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应当

采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申

购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。具体请参见相关规定。

（六）本基金的申购费用与赎回费用

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本基金一般情况下不收取申购费用和赎回费用，当本基金前10名基金份额持有人的持

有份额合计超过基金总份额50%，且本基金投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策

性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计低于10%且

偏离度为负时；为确保基金平稳运作，避免诱发系统性风险，对当日单个基金份额持有人申

请赎回基金份额超过基金总份额的1%以上的赎回申请（超过1%的部分）征收1%的强制赎

回费用，并将上述赎回费用全额计入基金资产。

（七）申购份额与赎回金额的计算方式

本基金的基金份额净值保持为人民币1.00元。

1.申购份额的计算

申购份额＝申购金额/基金份额净值

本基金的申购份额按实际确认的申购金额除以1.00元确定，保留至0.01份，小数点后

第三位四舍五入，由此产生的误差在基金财产中列支。

例二：假定T日申购金额为10,000元，则投资者可获得的基金份数计算如下：

申购份数=10,000/1.00=10,000.00份

2.赎回金额的计算

赎回金额＝赎回份额×基金份额净值+对应的待支付收益

本基金的赎回金额按实际确认的有效赎回份额乘以1.00元计算，保留至0.01元，小数

点后第三位四舍五入，由此产生的误差在基金财产中列支。

例三：假定某投资者在T日赎回10,000份基金份额，且假设该10000份基金份额对应

的待支付收益为15.00元，则赎回金额的计算如下：

赎回金额＝10000×1.00+15.00＝10015.00元

基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可以根据实际情况对以上处理方式

进行调整并报中国证监会备案，最迟在调整生效前2个工作日在规定媒介公告。

（八）申购与赎回的注册登记

投资者申购基金成功后，基金注册与过户登记人在T+1日为投资者办理增加权益的登

记手续，投资者自T+2日起有权赎回该部分基金份额。投资者赎回基金成功后，基金注册

与过户登记人在T+1日为投资者办理扣除权益的登记手续。

基金管理人可在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，并最迟

于开始实施前2个工作日在规定媒介公告。

（九）拒绝或暂停申购的情形和处理方式

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除出现如下情形，基金管理人不得拒绝或暂停基金投资者的申购申请：

1.不可抗力的原因导致基金无法正常运作；

2.当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理

人应当暂停接受投资人的申购申请；

3.证券交易场所在交易时间非正常停市，导致无法计算当日的基金净值；

4.基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或可能对基金业绩产生

负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益；

5.法律、法规规定或中国证监会认定的其它可暂停申购的情形；

6.基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购。

7.基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例

达到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形时。

发生上述1到4项暂停申购情形时，基金管理人应当提前2个工作日在规定媒介上刊

登暂停申购公告。

（十）暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形和处理方式

除下列情形外，基金管理人不得拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎回申请：

1.不可抗力的原因导致基金无法正常运作；

2.当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理

人应当暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项；

3.证券交易场所交易时间非正常停市，导致当日基金资产净值无法计算；

4.因市场剧烈波动或其它原因而出现巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困难；

5.法律、法规规定或中国证监会认定的其它情形。

发生上述情形之一的，基金管理人应在当日立即向中国证监会报告备案。已接受的赎

回申请，基金管理人将足额支付；如暂时不能足额支付的，可延期支付部分赎回款项，按每

个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人，未支

付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续开放日予以支付。同时，在

出现上述第3款的情形时，对已接受的赎回申请可延期支付赎回款项，最长不超过正常支付

时间20个工作日，并在规定媒介上公告。

（十一）巨额赎回的认定及处理方式

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1.巨额赎回的认定

单个开放日基金净赎回申请份额（赎回申请总数与基金转换申请转出份额总数之和扣

除申购申请总数及基金转换申请转入份额总数的余额）超过上一日基金总份额的10％时，

为巨额赎回。

2.巨额赎回的处理方式

出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回

或部分延期赎回。

1）接受全额赎回：当基金管理人认为有能力兑付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回

程序执行。

2）部分延期赎回：当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者

的赎回申请进行的资产变现可能使基金资产净值发生较大波动时，基金管理人在当日

接受赎回比例不低于上一日基金总份额10％的前提下，对其余赎回申请延期办理。

对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日

受理的赎回份额；未受理部分除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获受理部分予

以撤销者外，延迟至下一开放日办理。转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权，

以此类推，直到全部赎回为止。

3）当基金出现巨额赎回时，在单个基金份额持有人赎回申请超过前一开放日基金总份额

10%的情形下，基金管理人认为支付该基金份额持有人的全部赎回申请有困难或者因

支付该基金份额持有人的全部赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造

成较大波动时，基金管理人可以对该单个基金份额持有人超出10%的赎回申请实施延

期办理。对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回，

具体参照上述2）方式处理。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优

先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回

为止。而对该单个基金份额持有人10%以内（含10%）的赎回申请与其他投资者的

赎回申请按上述1）、2）方式处理，具体见相关公告。

4）巨额赎回的公告：当本基金发生巨额赎回并部分延期赎回时，基金管理人应立即向中

国证监会备案，并通过邮寄、传真或招募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知

基金份额持有人说明有关处理方法，并在两日内在规定媒介上予以公告。基金管理人

在上述时间内通过公告说明有关情况，视为通知送达基金份额持有人。本基金连续2

个开放日（含2个开放日）以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接

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受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间

20个工作日，并应当在规定媒介公告。

（十二）其他暂停申购、赎回的情形及处理方式

发生基金合同或招募说明书中未予载明的事项，但基金管理人有正当理由认为需要暂

停基金申购、赎回申请的，应当报经中国证监会必要的核准后立即在规定媒介上刊登暂停公

告。

（十三）重新开放申购、赎回的公告

如果发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放日在指定媒介上刊登基金重新

开放申购、赎回公告并公布最新的各类基金份额的每万份基金净收益和7日年化收益率。

如果发生暂停的时间超过1天但少于2周，暂停结束基金重新开放申购、赎回时，基

金管理人应提前2日在指定媒介上刊登基金重新开放申购、赎回公告，并在重新开放申购、

赎回日公告最新的各类基金份额的每万份基金净收益和7日年化收益率。

如果发生暂停的时间超过2周，暂停期间，基金管理人应每2周至少重复刊登提示性

公告一次。暂停结束基金重新开放申购、赎回时，基金管理人应提前2个工作日在指定媒介

上连续刊登基金重新开放申购、赎回公告并在重新开放申购、赎回日公告最新的各类基金份

额的每万份基金净收益和7日年化收益率。

（十四）基金的转换

为方便基金份额持有人，在各项技术条件成熟和准备完备的情况下，投资者可以选择

在本基金和基金管理人旗下其他基金之间进行基金转换。基金转换的数额限制、转换费率等

具体规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告。

（十五）转托管

本基金目前实行份额托管的交易制度。投资者可将所持有的基金份额从一个交易账户

转入另一个交易账户进行交易。

进行份额转托管时，投资者可以将其某个交易账户下的基金份额全部或部分转托管。

基金份额转托管分两步完成，申请办理转托管业务的基金份额持有人需在拟转入销售机构

（网点）办理增开交易帐户业务，然后到原销售机构（网点）办理转托管转出手续。对于有

效的基金转托管申请，基金份额将在办理转托管转入手续后转入其指定的销售机构（网点）。

（十六）定期定额投资计划

基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在届时发布

公告或更新的招募说明书中规定。投资者在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金

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额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定

额投资计划最低申购金额。

（十七）基金的非交易过户

非交易过户是指在特定情形下不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份

额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，包括继承、捐赠、

强制执行，及基金注册与过户登记人认可的其它情形。办理非交易过户业务须按照基金注册

与过户登记人的开放式证券投资基金注册与过户登记相关规则，直接向基金注册与过户登记

人申请办理。

上述继承、捐赠、强制执行指：

1) “继承”是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承。

2) “捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或其

他具有社会公益性质的社会团体。

3) “强制执行”是指国家有权机关依据生效的法律文书将基金份额持有人持有的基金份

额强制执行划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。

（十八）基金的冻结

基金注册与过户登记人只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻。被

冻结部分份额仍然参与每日收益分配与支付。

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七.基金份额的登记

基金份额的登记业务指本基金份额登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资者

基金账户管理、基金份额登记、清算及基金交易确认、代理发放红利、建立并保管基金份额

持有人名册等。

本基金份额的登记业务由基金注册与过户登记人办理。基金管理人应与基金注册与过户

登记人签订委托代理协议，以明确基金管理人和基金注册与过户登记人在投资者基金账户管

理、基金份额登记、清算及基金交易确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册

等事宜中的权利和义务，保护基金投资者和基金份额持有人的合法权益。

基金注册与过户登记人承担以下职责：

1.严格按照法律法规和本基金合同规定的条件办理本基金的登记业务；

2.保持基金份额持有人名册及相关的申购与赎回等业务记录15年以上；

3.对基金份额持有人的基金账户信息承担保密义务，因违反该保密义务对投资者或基金

或其他任何方带来的损失，须以其自身财产承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情

形除外；

4.按本基金合同及招募说明书规定为投资者办理非交易过户业务、提供其他必要的服务；

5.确保基金注册登记及结算系统的正常运行，按约定的时间完成数据的发送和接受；

6.提供灾难恢复和应对突发事件的机制；

7.法律法规规定的其他职责。

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八.基金的投资

（一）投资目标

在保持本金安全和资产流动性的前提下，追求超过业绩比较基准的稳定收益。

（二）投资范围

本基金投资于法律法规允许的金融工具包括：

1.现金；

2.一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；

3.剩余期限在397天以内（含397天）的债券；

4.期限在一年以内（含一年）的债券回购；

5.期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；

6.中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

（三）投资理念

深入研究、稳健投资

深入研究：作为主动投资管理的基金，深入的研究是取得良好投资业绩的基础。货币市

场证券投资基金业绩主要受短期利率变动影响，而短期利率又受各种宏观经济变量和其他基

本因素的影响。对这些基本因素的深入研究是本基金进行投资决策的基础。

稳健投资：本基金坚持稳健投资，强调控制风险、在维持基金资产流动性和安全性的基

础上，追求稳定收益。

（四）投资策略

1.决策依据

以《基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》等有关法律法规、本基金合同以及基金管

理人公司章程等有关规定为决策依据，并以维护基金份额持有人利益作为最高准则。

2.决策程序

本基金管理人的投资决策程序如下图所示：

基金经理/分析员提交投资建议及研究报告投资决策委员会审议并批准投资建议基金经理在授权下，根据基金的投资政策实施投资管理风险管理部提供风险分析及业绩评估报告

资管理

3.投资程序

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1)整体配置策略

根据对宏观经济指标、货币政策和财政政策的预判，决定债券组合的平均剩余到期期限

和比例分布。

根据各类资产的流动性、收益性和信用水平，决定组合中各类资产的投资比例。

在保证组合充分流动性的前提下，运用现代金融工具和分析方法，寻找被低估的投资品

种并进行优化配置。

2)投资管理方法

?短期利率预测

深入分析国家货币政策、短期资金市场利率波动、资本市场资金面的情况和流动性的变

化，对短期利率走势形成合理预期，并据此调整基金货币资产的配置策略。

?组合久期制定

根据对宏观经济和短期资金市场的利率走势，来确定投资组合的平均剩余到期期限。具

体而言，在预计市场利率上升时,适当缩短投资品种的平均期限；在预计利率下降时，适当

延长投资品种的平均期限。

?类别品种配置

在保持组合资产相对稳定的条件下，根据各类短期金融工具的市场规模、收益性和流动

性，决定各类资产的配置比例；再通过评估各类资产的流动性和收益性利差，确定不同期限

类别资产的具体资产配置比例。

?收益率曲线分析

本基金将根据债券市场收益率曲线以及隐含的即期收益率和远期利率提供的价值判断

基础，结合对资金面的分析，匹配各期限的回购与债券品种的到期日,实现现金流的有效管

理。

?无风险套利

跨市场套利：短期资金市场分为银行间市场和交易所市场两个子市场，其中投资群体、

交易方式等市场要素不同，使得两个市场的资金面和市场短期利率在一定期间内可能存在定

价偏离。本基金在充分论证这种套利机会可行性的基础上，寻找最佳介入时机，进行跨市场

操作，获得安全的超额收益。

跨品种套利：由于投资群体的差异,对期限相近的品种，因为其流动性、税收等因素造

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成内在价值出现明显偏离时，本基金可以在保证流动性的基础上，进行品种间的套利操作，

增加超额收益。

?滚动配置策略

根据具体投资品种的市场特性，采用持续滚动投资的方法，以提高基金财产的整体持

续的变现能力。

（五）禁止行为

按照当时有效的法律法规的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：

1.买卖其他证券投资基金份额，但法律法规另有规定的除外；

2.将基金财产用于向他人贷款或提供担保；

3.承销证券；

4.从事可能使基金财产承担无限责任的投资；

5.向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金托管人、基金管理人发行的股票或债券；

6.买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有

其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券；但下列情形除外：（1）

基金管理人、基金托管人的控股股东在承销期内担任副主承销商或分销商所承销的证

券；（2）基金管理人、基金托管人的非控股股东在承销期内承销的证券；

7.本基金不得与基金管理人的股东进行交易，不得通过交易上的安排人为降低剩余期限

的真实天数；

8.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

9.其他法律法规、中国证监会及基金合同规定禁止从事的行为。

对上述事项，法律法规另有规定时从其规定。

（六）投资组合限制

1.本基金不得投资于以下金融工具：

1)股票；

2)可转换债券；

3)剩余期限超过397天的债券；

4)信用等级在AAA级以下的企业债券；

5)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具；

6)以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券；

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7)在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法前，本基金暂不投资于交易

所短期债券。

2.本基金投资组合遵循如下投资限制：

1）当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资

组合的平均剩余期限不得超过60天，平均剩余存续期不得超过120天；投资组合中现金、

国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净

值的比例合计不得低于30%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额

的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限不得超过90天，平均剩余存续期不得超过180

天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他

金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；

2）投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%；

3）本基金与本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不得超过该证

券的10％；

4）本基金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占基金资产净值的比例

合计不得超过10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过2%。

前述金融工具包括债券、非金融企业债务融资工具、银行存款、同业存单、相关机构作为原

始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的其他品种；且本基金投资于主体信用评级低于

AA+的商业银行的银行存款与同业存单的，应当经基金管理人董事会审议批准，相关交易应

当事先征得基金托管人的同意，并作为重大事项履行信息披露程序；

5）存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%；

存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%；

6）本基金管理人管理的全部货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业

存单与债券，不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%；

7）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天；

8）除发生巨额赎回的情形外，本基金的投资组合中，债券正回购的资金余额在每个交易

日均不得超过基金资产净值的20%；当发生巨额赎回时，本基金的债券正回购的资金余额

超过基金资产净值的20%时，基金管理人应在5个交易日内进行调整；

9）本基金持有的剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券摊余成本

总计不得超过当日基金资产净值的20%；

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10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%，因证券

市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所规定比例限制的，

基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

11）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交

易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；

12）中国证监会、中国人民银行规定的其他限制。

基金管理人自基金合同生效之日起3个月内使基金投资符合上述投资限制和资产配置

比例的规定。因证券市场波动、发债公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使

投资组合不符合上述规定的，基金管理人应在规定期限内进行调整，以达到标准。

对上述事项，法律法规有新的规定时，基金管理人有权按新的规定作出调整。

（七）业绩比较基准

根据本基金的投资对象和投资目标确立本基金的业绩比较基准为税后活期存款利率：

（１－利息税率）×活期存款利率。

本基金选取这个业绩比较基准的理由：本基金定位于现金管理的工具，产品性质上与银

行活期存款有着很强的相似性，活期存款税后利率能很好地体现本基金良好的流动性与安全

性。

当市场上有更加适合的业绩比较基准，在不损害投资者利益的前提下，基金管理人有权

按照相关规定对本基金的业绩比较基准进行调整并公告。

（八）风险收益特征

本基金属于证券投资基金中高流动性，低风险的品种，其预期风险和预期收益率都低于

股票，债券和混合型基金。

（九）投资组合的平均剩余期限计算方法

1.投资组合的平均剩余期限的计算公式

?投资于金融工具产生的资产?剩余期限??投资于金融工具产生的负债?剩余期限?债券正回购?剩余期限

投资于金融工具产生的资产?投资于金融工具产生的负债＋债券正回购

?投资于金融工具产生的资产?剩余期限??投资于金融工具产生的负债?剩余期限?债券正回购?剩余期限

投资于金融工具产生的资产?投资于金融工具产生的负债＋债券正回购

其中:投资于金融工具产生的资产包括现金类资产（含银行存款、清算备付金、交易保

证金、证券清算款、买断式回购履约金）、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单、

剩余期限在397天以内（含397天）的债券、期限在一年以内（含一年）的逆回购、期限在

一年以内（含一年）的中央银行票据、买断式回购产生的待回购债券、中国证监会、中国人

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民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内（含一年）的正回购、买断式回购产生

的待返售债券等。

2.各类资产和负债剩余期限的确定

（1）银行存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限为0天；证券清算款的剩余期限

以计算日至交收日的剩余交易日天数计算；

（2）一年以内（含一年）银行定期存款、大额存单的剩余期限以计算日至协议到期日

的实际剩余天数计算；

（3）组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数，以下情况除

外：

允许投资的浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际剩余天数计

算；

（4）回购（包括正回购和逆回购）的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余

天数计算。

（5）中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余天数计算；

（十）基金管理人代表基金份额持有人利益行使债券权利的处理原则及方法

1.不谋求对发债公司的控股，不参与所投资发债公司的经营管理；

2.有利于基金财产的安全与增值，有利于保护基金份额持有人的合法权益。

（十一）基金的融资

本基金可以根据有关法律法规和政策的规定进行融资。

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九.投资组合报告

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年6月21日

复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本投资组合报告所载数据截至2024年3月31日，本报告所列财务数据未经审计。

（一）报告期末基金资产组合情况

序号项目金额(元) 占基金总资产的比例(%)

1 固定收益投资 14,691,041,264.27 49.46

其中：债券 14,640,815,817.69 49.29

资产支持证券 50,225,446.58 0.17

2 买入返售金融资产 4,401,832,657.55 14.82

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

3 银行存款和结算备付金合计 10,111,456,290.06 34.04

4 其他资产 499,527,895.86 1.68

5 合计 29,703,858,107.74 100.00

（二）报告期债券回购融资情况

序号项目占基金资产净值比例（％）

1 报告期内债券回购融资余额 9.73

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其中：买断式回购融资 -

序号项目金额占基金资产净值比例（％）

2 报告期末债券回购融资余额 3,255,724,440.78 12.31

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余

额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20％的说明

在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20％。

（三）基金投资组合平均剩余期限

1、投资组合平均剩余期限基本情况

项目天数

报告期末投资组合平均剩余期限 87

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 89

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 55

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

本报告期内投资组合平均剩余期限未出现超过120天的情况。

2、报告期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号平均剩余期限各期限资产占基金资产净值的比例（%）各期限负债占基金资产净值的比例（％）

1 30天以内 37.39 12.31

其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

2 30天（含）—60天 4.21 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

3 60天（含）—90天 35.08 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

4 90天（含）—120天 6.60 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

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5 120天（含）—397天（含） 27.16 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

合计 110.44 12.31

报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本报告期内投资组合平均剩余存续期未出现超过240天的情况。

（四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合

序号债券品种摊余成本（元）占基金资产净值比例(％)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 2,585,757,955.50 9.78

其中：政策性金融债 1,464,896,518.33 5.54

4 企业债券 231,048,709.09 0.87

5 企业短期融资券 3,205,365,423.14 12.12

6 中期票据 787,884,146.72 2.98

7 同业存单 7,830,759,583.24 29.61

8 其他 - -

9 合计 14,640,815,817.69 55.37

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -

注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。

（五）报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

序号债券代码债券名称债券数量(张) 摊余成本（元）占基金资产净值比例（％）

1 012480642 24招商局SCP003 7,500,000 750,162,169.72 2.84

2 112403036 24农业银行CD036 7,000,000 696,981,659.67 2.64

3 210409 21农发09 6,400,000 641,505,728.88 2.43

4 220214 22国开14 6,200,000 621,845,811.29 2.35

5 2128046 21浦发银行02 3,500,000 354,943,547.85 1.34

6 012383780 23光大集团SCP014 3,000,000 302,840,257.24 1.15

7 012480328 24电网 3,000,000 300,854,552.21 1.14

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SCP002

8 112408111 24中信银行CD111 3,000,000 298,587,724.82 1.13

9 112403001 24农业银行CD001 3,000,000 298,207,151.57 1.13

10 112490612 24贵州银行CD009 3,000,000 297,826,955.58 1.13

（六）“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0次

报告期内偏离度的最高值 0.0735%

报告期内偏离度的最低值 0.0092%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0368%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本基金本报告期内无负偏离度绝对值达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本基金本报告期内无正偏离度绝对值达到0.5%的情况。

（七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资

明细

序号证券代码证券名称数量(份) 摊余成本(元) 占基金资产净值比例（％）

1 261476 星悦1A 500,000 50,225,446.58 0.19

（八）投资组合报告附注

1、基金计价方法说明

本基金估值采用摊余成本法计价，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利

率每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。

本基金采用1.00元固定单位净值交易方式，自基金成立日起每日将实现的基金净收益

分配给基金持有人，并按月结转到投资人基金账户。

2、报告期内，国家金融监督管理总局（原“中国银行保险监督管理委员会”）多个下

属机构对农业银行和中信银行进行了行政处罚。本基金对上述主体所发行证券的投资决策程

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序符合相关法律法规、基金合同及公司投资制度的要求。基金管理人将密切跟踪相关进展，

遵循价值投资的理念进行投资决策。

报告期内，本基金投资的前十名证券的其余发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编

制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

3、其他各项资产的构成

序号名称金额(元)

1 存出保证金 2,744.09

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 -

4 应收申购款 499,511,911.52

5 其他应收款 13,240.25

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 499,527,895.86

注：由于四舍五入的原因分项之和与合计项之间可能存在尾差。

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十.基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证

基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投

资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

基金合同生效以来基金投资业绩与同期业绩比较基准的比较如下表所示：

中银货币A：

阶段基金净值收益率① 基金净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④

2005年6月7日（基金合同生效日）至2005年12月31日 0.8653% 0.0047% 1.0260% 0.0003% -0.1607% 0.0044%

2006年1月1日至2006年12月31日 1.9179% 0.0039% 1.8799% 0.0003% 0.0380% 0.0036%

2007年1月1日至2007年12月31日 3.3696% 0.0067% 2.7850% 0.0019% 0.5846% 0.0048%

2008年1月1日至2008年12月31日 3.8426% 0.0122% 2.0134% 0.0044% 1.8292% 0.0078%

2009年1月1日至2009年12月31日 1.4994% 0.0062% 0.3650% 0.0000% 1.1344% 0.0062%

2010年1月1日至2010年12月31日 2.1223% 0.0039% 0.3650% 0.0000% 1.7573% 0.0039%

2011年1月1日至2011年12月31日 3.9242% 0.0045% 0.4762% 0.0001% 3.4480% 0.0044%

2012年1月1日至2012年12月31日 4.1915% 0.0063% 0.4260% 0.0002% 3.7655% 0.0061%

2013年1月1日至2013年12月31日 3.9265% 0.0038% 0.3549% 0.0000% 3.5716% 0.0038%

2014年1月1日至2014 4.4727% 0.0037% 0.3549% 0.0000% 4.1178% 0.0037%

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年12月31日

2015年1月1日至2015年12月31日 3.4129% 0.0030% 0.3549% 0.0000% 3.0580% 0.0030%

2016年1月1日至2016年12月31日 2.4741% 0.0008% 0.3558% 0.0000% 2.1183% 0.0008%

2017年1月1日至2017年12月31日 3.4682% 0.0036% 0.3549% 0.0000% 3.1133% 0.0036%

2018年1月1日至2018年12月31日 3.4295% 0.0030% 0.3549% 0.0000% 3.0746% 0.0030%

2019年1月1日至2019年12月31日 2.2286% 0.0016% 0.3549% 0.0000% 1.8737% 0.0016%

2020年1月1日至2020年12月31日 1.8322% 0.0015% 0.3558% 0.0000% 1.4764% 0.0015%

2021年1月1日至2021年12月31日 2.1731% 0.0007% 0.3549% 0.0000% 1.8182% 0.0007%

2022年1月1日至2022年12月31日 1.8042% 0.0014% 0.3549% 0.0000% 1.4493% 0.0014%

2023年1月1日至2023年12月31日 1.9822% 0.0016% 0.3549% 0.0000% 1.6273% 0.0016%

2024年1月1日至2024年03月31日 0.5021% 0.0016% 0.0885% 0.0000% 0.4136% 0.0016%

自基金合同生效起至2024年03月31日 68.9978% 0.0052% 13.3301% 0.0023% 55.6677% 0.0029%

注：本基金收益分配为按月结转份额。

中银货币B：

阶段基金净值收益率① 基金净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④

2012年3月29日（中银 3.0443% 0.0015% 0.3038% 0.0002% 2.7405% 0.0013%

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货币分级生效日）至2012年12月31日

2013年1月1日至2013年12月31日 4.1760% 0.0038% 0.3549% 0.0000% 3.8211% 0.0038%

2014年1月1日至2014年12月31日 4.7232% 0.0037% 0.3549% 0.0000% 4.3683% 0.0037%

2015年1月1日至2015年12月31日 3.6614% 0.0030% 0.3549% 0.0000% 3.3065% 0.0030%

2016年1月1日至2016年12月31日 2.7198% 0.0008% 0.3558% 0.0000% 2.3640% 0.0008%

2017年1月1日至2017年12月31日 3.7305% 0.0053% 0.3549% 0.0000% 3.3756% 0.0053%

2018年1月1日至2018年12月31日 3.6772% 0.0030% 0.3549% 0.0000% 3.3223% 0.0030%

2019年1月1日至2019年12月31日 2.4740% 0.0016% 0.3549% 0.0000% 2.1191% 0.0016%

2020年1月1日至2020年12月31日 2.0766% 0.0015% 0.3558% 0.0000% 1.7208% 0.0015%

2021年1月1日至2021年12月31日 2.4183% 0.0007% 0.3549% 0.0000% 2.0634% 0.0007%

2022年1月1日至2022年12月31日 2.0483% 0.0014% 0.3549% 0.0000% 1.6934% 0.0014%

2023年1月1日至2023年12月31日 2.2268% 0.0016% 0.3549% 0.0000% 1.8719% 0.0016%

2024年1月1日至2024年03月31日 0.5619% 0.0016% 0.0885% 0.0000% 0.4734% 0.0016%

自基金合同生效起至2024年03月31日 44.4493% 0.0033% 4.2976% 0.0001% 40.1517% 0.0032%

注：本基金收益分配为按月结转份额。

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中银货币C：

阶段基金净值收益率① 基金净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④

2024年01月05日（中银货币分级生效日）至2024年03月31日 0.4092% 0.0026% 0.0846% 0.0000% 0.3246% 0.0026%

注：本基金收益分配为按月结转份额。

中银货币D：

阶段基金净值收益率① 基金净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④

2024年03月08日（中银货币分级生效日）至2024年03月31日 0.1386% 0.0035% 0.0233% 0.0000% 0.1153% 0.0035%

注：本基金收益分配为按月结转份额。

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十一.基金的财产

（一）基金财产的构成

本基金的基金财产包括基金所拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收的申购

基金款及其他投资形成的价值等。

其构成主要有：

1.银行存款及其应计利息；

2.清算备付金及其应收利息；

3.根据有关规定缴纳的保证金；

4.应收证券交易清算款；

5.应收申购款；

6.债券投资及其估值调整和应计利息；

7.其他投资及其估值调整；

8.其他资产等。

（二）基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

（三）基金财产的账户

本基金以基金的名义开立基金银行存款帐户；以基金托管人的名义开立证券交易清算

资金的结算备付金账户；以基金托管人和本基金联名的名义开立基金证券帐户；以本基金的

名义开立银行间债券托管账户，并报中国证监会备案。

（四）基金财产的保管及处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的财产，并由基金托管人

保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产；基金管理人、基金托管人

因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、基

金托管人、基金注册与过户登记人和基金代销机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，

其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规

定处分外，基金财产不得被处分。

基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵消；

基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵消。

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十二.基金资产的估值

本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金单位资产净值保持在人民币1.00

元。

（一）估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对

外披露基金净值的非交易日。

（二）估值对象

基金所拥有的各类证券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

（三）估值方法

1、本基金估值采用“摊余成本法”，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议

利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益。本

基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。

2、为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基

金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管

理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。

当“影子定价”确定的基金资产净值与“摊余成本法”计算的基金资产净值的负偏离度绝对值

达到0.25%时，基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25%以内，当正

偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝

对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或

者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。当负偏离度绝对值连

续两个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面

价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。

3、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可

根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

4、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新

规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法

律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，

双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基

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金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方

在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算

结果对外予以公布。

（四）估值程序

1、每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益，精

确到小数点后第4位，小数点后第五位采用去尾的方式。本基金的收益分配是按日结转份额

的，7日年化收益率是以最近7个自然日(含节假日)每万份基金已实现收益所折算的年资产

收益率，精确到百分号内小数点后3位，百分号内小数点后第4位四舍五入。国家另有规定

的，从其规定。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合

同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将估值结果发送基金

托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

（五）估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、

及时性。当基金资产的计价导致每万份基金已实现收益小数点后4位或7日年化收益率百分

号内小数点后3位以内发生差错时，视为估值错误。

本基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或

投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该

估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担

赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、

系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，

及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未

及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿

责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而

未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确

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认，确保估值错误已得到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对

估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误

责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利

造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支

付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不

当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额

加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定

估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿

损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构

进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金资产净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金资产净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，

并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金资产净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中

国证监会备案；错误偏差达到基金资产净值的0.5%时，基金管理人应当公告。

（3）当基金资产净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基

金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双方在

平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份额持

有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。

②若基金管理人计算的基金资产净值已由基金托管人复核确认后公告，由此给基金份额

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持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或

基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。

③如基金管理人和基金托管人对基金资产净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，

尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金资产净值的情形，以基金管理人的计算结果对

外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。

④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致

基金资产净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付。

（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。

（六）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商一致的，基金管理人应当

暂停估值；

4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（七）基金净值的确认

用于基金信息披露的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化

收益率由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易

结束后计算当日的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率

并发送给基金托管人。基金托管人复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人予以公布。

（八）特殊情形的处理

1、基金管理人按本部分第三条有关估值方法规定的第3项条款进行估值时，所造成的

误差不作为基金资产估值错误处理。

2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记机构发送的数据错误，或国家会计政

策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施

进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免

除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影

响。

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十三.基金的收益分配

（一）基金收益的构成

1.买卖证券差价；

2.基金投资所得债券利息、票据投资收益；

3.银行存款利息；

4.已实现的其他合法收入。

因运用基金财产带来的成本或费用的节约计入收益。

（二）各类基金份额的基金净收益

本基金的当日基金收益在扣除管理费、托管费以及本基金合同第十四部分第（一）款

第4至第9项费用等项目以后的余额，在各类基金份额间按比例分配，然后分别扣除各类

基金份额当日应计提的销售服务费，形成各类基金份额的基金净收益。

（三）收益分配原则

1、基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配；

2、“每日分配、按日支付”。本基金根据各类基金份额的每日基金收益情况，以各类基

金份额的每万份基金已实现收益为基准，为各类基金份额持有人每日计算当日收益并分配，

且每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾

原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止。

3、本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资

者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投

资者不记收益。

4、本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，每日收益支付方式只采用红

利再投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者

在每日收益支付时，其当日净收益恰好为负值，则将缩减投资者基金份额。若投资者赎回基

金份额时，其对应收益将立即结清，若当日净收益为负值，则将从投资者赎回基金款中扣除。

5、当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额

自下一工作日起，不享有基金的分配权益。

6、本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。

7、在不影响投资者利益情况下，经与基金托管人协商一致并得到中国证监会批准后，

基金管理人可酌情调整基金收益分配方式，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。

（四）收益分配方案收益公告

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本基金按日计算并分配收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。

（五）收益分配的时间和程序

本基金每日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日的各类基金份额的每万份基

金已实现收益和7日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露

节假日期间各类基金份额的每万份基金已实现收益和节假日最后一日7日年化收益率，以及

节假日后首个开放日的各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率。经中国证

监会同意，可以适当延迟计算或公告。法律法规另有规定的，从其规定。

（六）本基金每万份基金已实现收益及7日年化收益率的计算见本基金合同第十七部分。

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十四.基金的费用与税收

（一）基金费用的种类

1.基金管理人的管理费；

2.基金托管人的托管费；

3.销售服务费；

4.基金合同生效后的基金信息披露费用；

5.基金合同生效后与基金相关的会计师费与律师费；

6.基金份额持有人大会费用；

7.基金的证券交易费用；

8.银行汇划费用；

9.按照国家有关规定和本基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

本基金合同终止时所发生的基金财产清算费用，按实际支出额从基金财产中扣除。

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1.基金管理人的管理费

基金管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计算。计算方法如下：

H＝E×0.15%÷当年天数；

H为每日应计提的基金管理费；

E为前一日基金资产净值

基金管理费在基金合同生效后每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基

金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金资产中一次性支付

给基金管理人。

2.基金托管人的托管费

基金托管费按前一日的基金资产净值的0.05%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数；

H为每日应计提的基金托管费；

E为前一日的基金资产净值

基金托管费在基金合同生效后每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送

基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金资产中一次性支

付给基金托管人。

3.销售服务费

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本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.25%，B类基金份额的年销售服务费率为

0.01%，C类基金份额的年销售服务费率为0.25%，D类基金份额的年销售服务费率为0.01%。

各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：

H＝E×R÷当年天数

H为每类基金份额每日应计提的销售服务费

E为前一日该类基金份额的基金资产净值

R为该类基金份额的销售服务费率

基金管理人可以调整对各类基金份额计提的销售服务费率，但销售服务费年费率最高

不超过0.25%。在基金管理人必须在开始调整之日的3个工作日之前指定媒介上刊登公告

并报中国证监会备案。

各类基金份额的基金销售服务费每日计算，每日计提，按月支付，由基金管理人向基

金托管人发送基金销售服务费支付指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资

产中一次性直接支付给基金销售机构，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

上述（一）中4到9项费用由基金托管人根据其它有关法规及相应协议的规定，按费

用实际支出金额支付，列入当期基金费用。

（三）本基金不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损

失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前的相关

费用，包括但不限于信息披露费、验资费、会计师费和律师费等不列入基金费用。

（四）基金管理费和基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可磋商酌情降低基金管理费和基金托管费，经中国证监会核

准后公告，无须召开基金份额持有人大会。调高上述费用时，按《基金法》和本基金合同规

定，需召开基金份额持有人大会决议。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前2个工作日

在规定媒介上公告。

（五）税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

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十五.基金的会计与审计

（一）基金会计政策

1.基金管理人为本基金的基金会计责任方。

2.基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。

3.基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位。

4.会计制度按国家有关的会计制度执行。

5.本基金独立建账、独立核算。

6.本基金会计责任人为基金管理人，基金管理人应保留完整的会计帐目、凭证并进行日常

的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表。基金管理人也可以委托具有相关业务资

格的独立的会计师事务所担任基金会计，但该会计师事务所不能同时从事本基金的审计

业务。

7.基金托管人每月与基金管理人就基金财产的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方

式确认。

（二）基金年度审计

1.本基金管理人应聘请与基金管理人、基金托管人相独立的、具有证券、期货相关业务

资格的会计师事务所及其注册会计师对基金财务报表进行审计。

2.会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人和基金托管人同意，并报

中国证监会备案。

3.基金管理人（或基金托管人）认为有充足理由更换会计师事务所，须经基金托管人（或

基金管理人）同意。更换会计师事务所在按照《信息披露办法》在规定媒介上公告。

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十六.基金的信息披露

本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他

有关规定。

基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份

额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。

本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中国

证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明

性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国

证监会规定的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及规定互联网网站（以下简称“规定网

站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复

制公开披露的信息资料。

本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

1.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

2.对证券投资业绩进行预测；

3.违规承诺收益或者承担损失；

4.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

5.登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；

6.中国证监会禁止的其他行为。

本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应

保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。

(一)公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括：

1.基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要

1)《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有

人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事

项的法律文件。

2)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认购、

申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人

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服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管

理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明

书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理

人不再更新基金招募说明书。

3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活

动中的权利、义务关系的法律文件。

4)基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金概要

信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人

应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网

站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一

次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。

基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人在基金份额发售的3日前，将基金招募说明

书、基金合同摘要登载在规定报刊和网站上；基金管理人、基金托管人应当将基金合同、基

金托管协议登载在网站上。

2.基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明

书的当日登载于规定报刊和网站上。

3.基金合同生效公告

基金管理人应当在基金合同生效的次日在规定报刊和网站上登载基金合同生效公告。

4.基金净值信息

（1）本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人将

至少每周公告一次每万份基金已实现收益和7日年化收益率；

（2）在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人将在不晚于每个开放日的次日，

通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额的每万份基金已

实现收益和7日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露节假

日期间各类基金份额的每万份基金已实现收益和节假日最后一日7日年化收益率，以及节假

日后首个开放日的各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率。

各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率的计算方法如下：

某一类基金份额的每万份基金已实现收益＝当日该类基金份额的已实现收益/当日该类

基金份额总额×10000

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某一类基金份额的7日年化收益率以最近七个自然日的该类基金份额每万份基金已实现收

益按每日复利折算出的年收益率。计算公式为：

365/77?????R???i

?1+?1??100%?????

10000??????i=1??7日年化收益率（%）=

其中，Ri为最近第i个自然日(包括计算当日)的该类基金份额的每万份基金已实现收益。

每万份基金已实现收益采用去尾的方式保留至小数点后第4位，7日年化收益率采用四舍五

入保留至百分号内小数点后第3位。

（3）基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半年度

和年度最后一日的各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率。

5.基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载

在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报

告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登

载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报

告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。

《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者

年度报告。

基金管理人应在中期报告、年度报告等文件中披露基金组合资产情况及其流动性风险分

析等。

本基金应当在年度报告、中期报告中，至少披露报告期末基金前10名份额持有人的类

别、持有份额及占总份额的比例等信息。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金总份额20%的情形，为

保障其他投资者利益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”

项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金

的特有风险。

6.临时报告

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并登载在规

定报刊和规定网站上。前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的

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价格产生重大影响的下列事件：

1)基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

2)基金合同终止、基金清算；

3)转换基金运作方式、基金合并；

4)更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所；

5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

6)基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金托

管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

7)基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更；

8)基金募集期延长；

9)基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生变

动；

10)基金管理人的董事在最近12个月内变更超过50%，基金管理人、基金托管人专门基

金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过30%；

11)涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；

12)基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政处罚、

刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重

大行政处罚、刑事处罚；

13)基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或

者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重

大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；

14)基金收益分配事项，但基金合同另有约定的除外；

15)管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发

生变更；

16)基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5％；

17)本基金开始办理申购、赎回；

18)本基金发生巨额赎回并延期办理；

19)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；

20)本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；

21)当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值偏离度绝对

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值达到或超过0.5％的情形；

22)本基金投资于主体信用评级低于AA+的商业银行的银行存款与同业存单；

23)发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；

24)基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大

影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

7.基金份额持有人大会会议通知与决议

召开基金份额持有人大会的，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会的召

开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。基金份额持有人大会作出的决

议，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。

基金份额持有人依法自行召集持有人大会，基金管理人、基金托管人对基金份额持有人

大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履行相关信息披露义务。

8.澄清公告

在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价

格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息披露

义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。

9.清算报告

基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作

出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公

告登载在规定报刊上。

10.中国证监会规定的其他信息

(二)信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人

员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与

格式准则等法律法规规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金

管理人编制的基金资产净值、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金

清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。

基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金的信息。基金管理

人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报

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送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共

媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一

信息的内容应当一致。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应

当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年。

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策提供

有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提

下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定。

前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产中列支。

(三)信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信

息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。

(四)本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准。

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十七.风险揭示

1.市场风险

证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动，将对基金资产产生潜在风险，主要包

括：

1)政策风险

货币政策、财政政策、产业政策、国有股减持与流通政策等国家经济政策的变化会对证

券市场产生影响，导致证券市场价格波动而产生的风险。

2)经济周期风险

宏观经济运行的周期性波动将会通过证券市场反映出来，对证券市场的收益水平产生影

响，从而产生风险。

3)利率风险

利率的变化直接影响着债券的价格和收益率，同时也影响到证券市场资金供求关系，并

在一定程度上影响上市公司的盈利水平，作为货币市场证券投资基金，上述变化将影响本基

金的收益。

4)购买力风险

本基金的利润将主要采取现金形式来分配，而通货膨胀将使现金购买力下降，从而影响

基金所产生的实际收益率。

5)信用风险

主要指债务人的违约风险。若债务人经营不善，资不抵债，债权人可能会损失大部分投

资，这主要体现在企业债中。

6)上市公司经营风险

上市公司的经营好坏受管理能力、财务状况等因素影响。如果基金所投资的上市公司经

营不善，其债券可能下跌，可能会导致基金收益下降。

7)再投资风险

再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资受益的影响。当利率下降时，

基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时，将获得较少的收益率。

2.流动性风险

本基金属于开放式基金，在基金的开放日，本基金的管理人都有义务根据本招募说明书

接受投资者的申购和赎回。由于我国证券市场波动性大，在市场下跌时经常出现交易量急剧

减少的情况，如果在这时出现较大数额赎回申请，则基金资产变现困难，基金面临流动性风

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险。

（1）基金申购、赎回安排

本基金的申购、赎回安排详细规则参见招募说明书第六章的相关约定。

（2）拟投资市场及资产的流动性风险评估

1）拟投资市场的流动性风险评估

本基金拟投资市场根据投资范围，可分为银行间债券市场和交易所市场。

银行间市场是中国债券的主体市场，债券存量约占全市场的91%，属于大宗交易（批

发场）市场，参与者是银行等各类机构投资者，实行双边谈判成交。银行间债券市场的交易

达成主要通过交易双方自主谈判、逐笔成交。银行间市场的整体流动性较好，尤其是利率债

和高等级信用债品种，这些品种成交活跃，单笔成交量金额一般都在千万元以上。

交易所债券市场由各类社会投资者参与，属于集中撮合交易的零售市场，典型结算方式

是净额结算。交易所市场有两种交易方式：第一种是自由竞价、撮合成交,即按照“价格优先、

时间优先”的原则竞价成交；第二种是大宗交易方式：对于在上交所进行的单笔买卖申报数

量不低于1000手，或交易金额不低于100万元的现券及回购交易，以及在深交所进行的单

笔交易数量不低于500手，或交易金额不低于50万元的现券及质押式回购交易，认定为大

宗交易。交易所市场的流动性较银行间要差一些，目前竞价交易和大宗交易的方式可以互补，

市场流动性视具体品种不同，差异较大，高等级的信用债流动性要好于低等级的信用债。

2）拟投资资产的流动性风险评估

本基金拟投资的具体资产可分为银行间债券、交易所债券和货币市场类（银行存款、同

业存单和债券回购），整体上银行间发行的债券的流动性要优于交易所发行的债券，货币市

场类一般投资期限较短，流动性也较好。

银行间市场发行的债券可分为三大类：第一类是银行间发行的国债、央票和政策性金融

债，这三类债券的流动性最好。其中，央票因存量不断减少，成交量稀少，国债和政策性金

融债的成交活跃品种以1年、3年、5年、7年和10年等关键期限的债券为主。第二类是银

行间发行的短期融资券、超短期融资券、中期票据和企业债，这几类信用债按照信用等级的

不同，高等级的流动性是优于中低等级，成交活跃品种以信用等级为AAA的债券为主。第

三类是地方政府债、资产支持证券和政策性银行之外金融机构发行的金融债（商业银行债、

商业银行次级债券、保险公司债、证券公司债、证券公司短期融资券和其它金融机构债），

这类债券虽然信用资质较高，但成交一般不活跃，一般投资者以持有到期为主。

交易所发行的债券也可分为三大类，一是流动性较好的国债；二是交易所发行的企业债

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和公募公司债，这两类债券的成交量占交易所市场成交量的近一半。但这两类信用债的流动

性不同、个券之间差异很大，部分债券竞价交易经常多日未有成交，成交活跃券种仍集中在

AAA的高等级债券。金额较大的需要通过大宗交易的方式才能成交，询价过程类似于银行

间债券。三是交易所发行的地方政府债、证券公司债和政策银行债，这几类债券的成交量占

比较小，流动性一般。尤其是政策银行债因主要在银行间发行，交易所发行量较少，成交很

不活跃，流动性与银行间发行的政策性银行债有较大差异。

货币市场类包括了银行存款、同业存单和债券回购。银行存款分为有提前支取条款和无

提前支取条款两类，一般可提前支取的流动性好于不可提前支取的存款，但可提前支取也要

看是否有额外的附加条款。同业存单在银行间发行和交易，单只的发行金额一般较大，AAA

存单的流动性较好，在二级市场的交易较为活跃。另外，债券回购都有确定的到期日限制，

到期前无法为流动性变现提供帮助，但相对其他可投资产来说，债券回购的期限一般也较短。

（3）巨额赎回情形下的流动性风险管理措施

为应对巨额赎回情形下可能发生的流动性风险，基金管理人在认为支付投资人的赎回申

请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较

大波动时，可能采取部分顺延赎回、延期支付部分赎回款项或者对赎回比例过高的单一投资

者延期办理部分赎回申请的流动性风险管理措施，详细规则参见招募说明书关于巨额赎回的