广发基金管理有限公司广发中证国新央企股东回报交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议

2024-09-02 07:06:35

广发基金管理有限公司

广发中证国新央企股东回报交易型开放

式指数证券投资基金发起式联接基金

托管协议

基金管理人：广发基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

一、基金托管协议当事人1

二、基金托管协议的依据、目的和原则3

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查4

四、基金管理人对基金托管人的业务核查10

五、基金财产保管11

六、指令的发送、确认和执行15

七、交易及清算交收安排19

八、基金资产净值计算和会计核算23

九、基金收益分配29

十、信息披露31

十一、基金费用32

十二、基金份额持有人名册的保管35

十三、基金有关文件和档案的保存36

十四、基金管理人和基金托管人的更换37

十五、禁止行为40

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算41

十七、违约责任43

十八、争议解决方式44

十九、基金托管协议的效力45

二十、基金托管协议的签订46

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：广发基金管理有限公司

住所：广东省珠海市横琴新区环岛东路3018号2608室

法定代表人：葛长伟

成立时间：2003年8月5日

批准设立机关及批准设立文号：证监基金字[2003]91号

注册资本：14,097.8万元人民币

组织形式:有限责任公司

经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务

存续期间：持续经营

电话：020-83936666

传真：020-89899158

联系人：项军

（二）基金托管人

名称：中国工商银行股份有限公司

住所：北京市西城区复兴门内大街55号（100032）

法定代表人：廖林

电话：（010）66105799

传真：（010）66105798

联系人：郭明

成立时间：1984年1月1日

组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币35,640,625.71万元

批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》

（国发[1983]146号）

存续期间：持续经营

经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据承兑、贴现、

转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保；代理销售业务；代理发行、

代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理证券投资基金清算业务（银证转账）；

保险代理业务；代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金

融债券；买卖政府债券、金融债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理

服务；年金账户管理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨

询、见证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；外汇存款；外

汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；发

行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、代客外汇买卖；外汇金融

衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银行业务；办理结汇、售汇业务；经国

务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

二、基金托管协议的依据、目的和原则

订立本协议的依据是《中华人民共和国民法典》（以下简称“《民法典》”）、《中华人民共

和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以

下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办

法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券投

资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、《公开募集开放式证券

投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险管理规定》）、《广发中证国新央企股

东回报交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》（以下简称《基金合同》）

及其他有关规定。

订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投资运作、

净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责，确保基金财

产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益

的原则，经协商一致，签订本协议。

除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释义部分具有

相同含义。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金投资范

围、投资对象进行监督。

本基金以目标ETF基金份额、标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证）为主要投资

对象。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包括创业板、科创板

及其他国内依法发行上市的股票、存托凭证）、银行存款、债券、债券回购、资产支持证券、

货币市场工具、股指期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融

工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金的目标ETF为广发中证国新央企股东回报

交易型开放式指数证券投资基金。

本基金可根据相关法律法规的规定参与转融通证券出借业务。

本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投资工具。

如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，

可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投资范围。

2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投融资比例

进行监督：

（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%且不低于非现金基金资

产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现

金及到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，现金不包括结算

备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照

法律法规或监管机构的规定执行。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序

后，可以做出相应调整。

（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限制：

1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%且不低于非现金基金资产

的80%；

2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持

不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备

付金、存出保证金及应收申购款等；

3）本基金参与股指期货交易的，应当符合下列投资限制：

在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%；在

任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净

值的100%，其中，有价证券指目标ETF、股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、

资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出

股指期货合约价值不得超过基金持有的股票及目标ETF总市值的20%；在任何交易日内交易

（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；本基

金所持有的股票和买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差计算）应当符合基金合同关于股

票投资比例的有关约定；

4）本基金参与转融通证券出借业务的，还须符合以下限制：出借证券资产不得超过基

金资产净值的30%；参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%；最近6

个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均

剩余期限按照市值加权平均计算；

5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值

的10%；

6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持

证券规模的10%；

8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超

过其各类资产支持证券合计规模的10%；

9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有资

产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个

月内予以全部卖出；

10）本基金在全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40%，债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；

11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的15%。因

期货市场波动、证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金

不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购

交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；

13）基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易的

股票合并计算；

15）本基金参与股票期权交易的，应当符合下列风险控制指标要求：因未平仓的期权合

约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的10%；开仓卖出认购期权的，应持有足

额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可

冲抵期权保证金的现金等价物；未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，

合约面值按照行权价乘以合约乘数计算；

16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除第2）、4）、9）、11）、12）条规定的情形外，因期货市场波动、证券市场波动、基金

规模变动、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基

金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资

不符合第4）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。基金参与出借业务不终止确认出借

证券。基金持有证券的持有期计算不因出借而受影响，出借证券应纳入基金投资运作指标计

算范围。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金

托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止行

为进行监督：

根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）向其基金管理人、基金托管人出资。

如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序后可不受上

述规定的限制。

4、基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间债券市场投资进行监督。

（1）基金管理人应按照基金托管人确定的文件格式向基金托管人提供符合法律法规及

行业标准的银行间市场交易对手的名单。基金托管人根据名单对基金管理人银行间市场交易

进行监督。基金管理人拟增加或减少银行间市场交易对手的，应按照前述要求重新向基金托

管人提交名单,并通过电话或邮件向基金托管人确认，拟调整名单经基金托管人确认后开始

生效。因基金管理人未履行确认程序导致交易对手名单未变更的，基金托管人不承担责任。

基金管理人知晓并同意新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍

应按照协议进行结算。

如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行交易，应及时

提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的，基金托

管人不承担责任，发生此种情形时，基金托管人有权报告中国证监会。

（2）基金管理人未提供交易对手名单或交易对手名单文件格式不符合托管人要求的，

均视为未提供名单。基金管理人同意，基金托管人无需履行前款项下监督职责。因此给基金

造成的损失由基金管理人承担。

基金管理人未提供交易对手名单，但基金托管人发现基金管理人与银行间市场的丙类会

员进行债券交易的，可以通过邮件、电话等双方认可的方式提醒基金管理人，基金管理人应

及时向基金托管人提供可行性说明。基金管理人应确保说明内容真实、准确、完整。基金托

管人不对基金管理人提供的可行性说明进行实质审查。基金管理人同意，经提醒后基金管理

人仍执行交易并造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。

（3）基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，以DVP(券款对付)的交易

结算方式进行交易。

5、关于银行存款投资

本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的支付能力

等涉及到存款银行选择方面的风险。基金管理人应基于审慎原则评估存款银行信用风险并据

此自行选择存款银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成的损失，基金托管人不承担任

何责任，相关损失由基金管理人先行承担。基金管理人履行先行赔付责任后，有权要求相关

责任人进行赔偿。基金托管人的职责仅限于督促基金管理人履行先行赔付责任。

6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券

有关问题的通知》等有关法律法规规定。

（2）流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、

公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布

重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受

限证券。

（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金管理人

董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开

发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应

包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。

基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管

人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内，

以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。

（4）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的

有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行

价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有

流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、

完整，并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金

托管人有足够的时间进行审核。

（5）基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通

知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面信

息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人在投资流通受

限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部

门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权

拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，

并有权报告中国证监会。

如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决。如果基金

托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托管人没有切实履行监督职责，导

致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。

（二）投资监督范围的调整

因法律法规、监管要求导致本基金投资事项调整的，基金管理人应提前通知基金托管人，

并与基金托管人协商一致更新投资监督范围。基金管理人知晓基金托管人投资监督职责的履

行受外部数据来源或系统开发等因素影响，基金管理人应为托管人系统调整预留所需的合理

必要时间。

（三）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值

计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关

信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

（四）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基金合同》、

基金托管协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通

知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，进行解释或举证。

在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理

人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金

托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》、本协议而致使投资者遭受的损失。

对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，基金托管人

发现该投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通

知基金管理人，并向中国证监会报告。

对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令，基金

托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理

人，并报告中国证监会。

基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内答复基金托

管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中国证

监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管

理人限期纠正。

基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采取拖

延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正

的，基金托管人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管

人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、基金账户等投资所需账户、复

核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信

息披露和监督基金投资运作等行为。

基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无故未执

行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合

同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠

正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，

基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管

人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。基金

管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行业监督管理

机构，同时通知基金托管人限期纠正。

基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金

管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。

基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖

延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正

的，基金管理人应报告中国证监会。

五、基金财产保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处

分、分配基金的任何财产。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、基金账户和证券账户等投资所需账

户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其

他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。

5、对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管理人负责与

有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托管人处的，基

金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应

负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人对此不承担责任。

（二）募集资金的验证

募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定，将认购资金划入基金管理人在具有托

管资格的商业银行开设的广发基金管理有限公司基金认购专户。该账户由基金管理人或其委

托的登记机构开立并管理，基金管理人按照法律法规的反洗钱要求，对投资人及其资金来源

履行必要的反洗钱合规审查工作。基金募集期满，募集的基金份额总额、基金募集金额、基

金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请符合《证

券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名

以上（含2名）符合《证券法》规定的注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募

集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中，基金托管人

在收到资金当日出具确认文件。

若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规定办理退

款事宜。

（三）基金的银行账户的开立和管理

基金托管人以基金托管人、基金或基金托管人与基金联名等监管部门要求的名义，在其

营业机构开设资产托管专户，保管基金的现金资产。该账户的开设和管理由基金托管人承担。

基金管理人按照法律法规的反洗钱要求，对投资人及其资金来源履行必要的反洗钱合规审查

工作。本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行。

资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理

人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的任何银行账户进行本基

金业务以外的活动。

资产托管专户的管理应符合人民币银行结算账户管理、利率管理等相关监管法规要求。

（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海分公

司/深圳分公司开设证券账户。

基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分

公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理

人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行

本基金业务以外的活动。

（五）债券托管账户的开立和管理

1、《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业

拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记

结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户和

资金结算专户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。

2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市场回购主协

议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

（六）基金所投资的其他基金的基金账户的开立和管理

1、基金管理人应通知基金托管人拟投资基金的登记机构，基金托管人根据基金管理人

通知在相关登记机构开立本基金拟投资基金的基金账户。

2、基金账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管

理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何基金账户，亦不得使用基金的任何基金账

户进行本基金业务以外的活动。

3、基金账户的开立和基金账户卡（如有）的保管由基金托管人负责，账户资产的管理

和运用由基金管理人负责。

（七）存款投资账户的开立和管理

基金财产开展定期存款等银行存款投资前，基金管理人应以基金名义开立银行存款账户，

该账户仅限向托管账户划拨存款本金及利息资金。开户时基金管理人须向存款银行预留基金

托管人印鉴，如基金托管人需变更预留印鉴，基金管理人应通知并配合存款银行办理变更手

续。

基金管理人应按照双方约定，事先向基金托管人提供办理开户、存入、支取、变更等存

款业务所需的经办人员身份证明信息等材料。如需在存款银行开通网上银行、电话银行、手

机银行等功能，需经基金管理人、基金托管人双方确认同意。

如需停止使用银行存款账户，基金管理人应联系基金托管人及时办理销户手续。

（八）其他账户的开设和管理

在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》约定的

其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理人协助托管人根

据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管

理。

（九）基金财产投资的有关银行存款证实书等实物证券的保管

基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。属于基金托管

人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的毁损、灭失，由此产生的责任应由基

金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的证券不承担保管责

任。

基金投资银行存款的，由存款银行向基金管理人开具存款证实书，基金管理人与基金托

管人应遵守以下特别约定：

1、基金财产在开展银行存款投资业务前，基金管理人应根据基金托管人的要求，提供

办理存款证实书出入库手续所需的经办人员身份信息等相关材料。如基金托管人对相关材料

有异议，基金托管人有权拒绝办理并不承担相应责任，基金管理人应采取措施核实并更正信

息。

2、基金管理人应通知存款银行及时与基金托管人办理存款证实书入库保管手续。如存

款证实书要素与存款协议不符，在基金管理人与存款银行核实更正前，基金托管人有权拒绝

办理入库手续。因发生自然灾害等不可抗力情况导致入库延误的，基金管理人应及时向基金

托管人书面说明，并采取措施积极推动存款证实书入库，在完成入库前，由存款证实书持有

方履行保管责任。

3、存款到期前，基金管理人应及时与基金托管人办理存款证实书出库手续。如需提前

支取，基金管理人应出具提前支取说明函。如需部分提前支取，应办理存款证实书置换，置

换后新存款证实书除金额、编号、存款证实书开具日期外，其他核心要素与原存款证实书一

致。

4、存款到期后，如因自然灾害等不可抗力导致无法正常办理存款证实书出库手续的，

基金管理人应在与存款银行的存款协议中就上述情况作出相应安排，并明确存款银行应将支

取后的存款本息全部划转回基金资产托管专户。

5、如存款证实书因非基金托管人原因出现毁损、灭失，或晚于存款到期日到达存款行

等情形，导致存款无法被按时支取的，基金管理人应及时采取补救措施，基金托管人不承担

相关责任，但应给予必要配合。存款证实书仅作为存款证实，不得设立担保或用于任何可能

导致存款资金损失的其他用途。

（十）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金

管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应

保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原

件。基金管理人在合同签署后5个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件

送达基金托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门不低于法

律法规规定的最低期限。

六、指令的发送、确认和执行

（一）指令的形式和授权

指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的投资资金划拨及其他款项支

付的指示或要求。基金管理人向基金托管人发送的指令形式包括电子指令、授权指令和书面

指令。

1、电子指令

电子指令是指基金管理人通过电子报文系统、网上托管服务平台（下称“网银”）等电

子系统发送的指令。

基金管理人通过网银向基金托管人发送电子指令的，基金管理人应先与基金托管人签署

网上托管服务平台客户服务协议。

2、授权指令

授权指令是指基金托管人根据基金管理人的授权，基于双方协商一致所设定的业务规则、

登记结算机构数据或监管部门认可的公告等公开信息形成的指令。具体适用条件、发送、确

认和执行等相关要求均由双方根据业务需要另行协商确定。

基金管理人拟采用授权指令的，应提前向基金托管人提供对应类别授权指令的书面授权，

载明指令内容和执行程序。

3、书面指令

书面指令是指基金管理人出具的纸质指令。基金管理人应通过传真或者邮件等双方约定

的方式发送书面指令的扫描件，并确保与指令原件内容一致。指令原件与扫描件不一致的，

由基金管理人承担全部责任（指令原件由基金管理人保管）。书面指令应作为应急方式，在

电子指令、授权指令无法正常送达或形成时，基金管理人应向基金托管人发送书面指令。

基金管理人应事先向基金托管人提供书面指令的授权通知，列明预留印鉴样本、有权向

基金托管人发送指令的被授权人名单及权限（包括但不限于审批金额、审批事项种类），并

载明生效时间。基金托管人应在收到授权通知后向基金管理人邮件确认。授权于授权通知载

明的生效时间生效。若授权通知载明的生效时间早于基金托管人向基金管理人邮件确认的时

间，则授权于基金托管人确认时生效（双方另有约定的，从其约定）。

基金管理人变更授权通知，参照上述流程办理。

基金管理人和基金托管人对授权通知负有保密义务，其内容不得向授权人及相关操作人

员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关另有要求的除外。

（二）电子、书面指令的内容

基金管理人发送给基金托管人的电子、书面指令须明确包含以下要素：用款事由、支付

时间、金额、账户信息、资金用途等（以双方事先商定的为准）。基金管理人应同时向基金

托管人提供投资标的相关信息、证明用款事项的相关证明材料（包括但不限于投资合同、发

票等，以下简称“证明材料”），并确保其投资交易与结算行为真实，且符合监管要求及本协

议约定。基金管理人未能随指令提供证明材料，或基金托管人认为证明材料不足，进入异议

处理程序。

（三）电子指令与书面指令的发送、确认和执行

1、指令的发送

基金管理人应按照《基金法》等法律法规的规定和《基金合同》约定，在其合法的经营

权限和交易权限内发送指令。对于指令发送人员无权或超越权限发送的指令，基金托管人有

权拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认

其效力。

2、指令的审核确认

基金管理人在向托管人发送电子指令、书面指令后，须电话联系基金托管人进行确认。

因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令确认,致使指令无法及时处理完成的，基金托

管人不承担责任。

电子指令自成功进入基金托管人系统并经双方确认时视为送达。一旦成功进入基金托管

人系统，均视为由基金管理人被授权人发送的指令，基金托管人对电子指令仅开展要素审核。

对书面指令，基金托管人应先根据授权通知，核验指令签发人信息及印鉴有效性，授权

核验不通过，基金托管人有权拒绝执行；核验通过后，再进行要素审核。

基金托管人对电子指令、书面指令的要素审核，仅指对指令要素的完整性以及与“证明

材料”的表面一致性进行验证。要素审核无误，方可确认指令有效；要素审核不通过，或基

金托管人在履行监督职责时发现指令违反《基金法》等法规规定或《基金合同》、本协议约

定的，进入异议处理程序。

3.指令的执行

基金托管人审核确认指令有效后，应依照本协议约定及时执行。

基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。发送指令日完

成划款的指令，基金管理人应给基金托管人预留出距划款截止时点至少2小时的指令执行时

间。因基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间，致使指令无法

及时处理所造成的损失由基金管理人承担。

基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，托管资金专户内有

足够的资金。否则，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，但应立即通知基金管

理人，因不执行该指令而造成损失的，基金托管人不承担责任。

基金管理人确认，基金托管人在指令执行完毕后无需通过电话、电子数据等形式向基金

管理人答复确认。

4.指令的撤销与变更

对于基金托管人尚未执行的电子指令与书面指令，基金管理人可以撤销，但应提前与基

金托管人沟通。双方协商一致后基金管理人通过传真或者邮件等双方约定的方式发送撤销指

令的书面通知，书面通知应载明指令撤销内容和协商一致的生效时间，并加盖授权通知中的

预留印鉴。该书面通知经基金托管人确认后生效。基金管理人未及时发送书面通知的，由此

造成的全部后果及责任由基金管理人承担。基金管理人应在发送书面通知后电话联系基金托

管人进行确认，如书面通知载明的撤销内容或生效时间等与协商内容不符，托管人不予确认，

由此导致的相关责任及后果，基金托管人不予承担。

指令变更参照上述流程办理。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信

息错误，指令中重要信息模煳不清或不全等。

基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时

通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协议或有关基

金法规的有关规定，不予执行，并应及时以书面形式通知基金管理人纠正，基金管理人收到

通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认，由此造成的损失由基金管理

人承担。

（六）电子指令与书面指令的异议处理程序

基金托管人对书面指令与电子指令存在疑义的，应及时向基金管理人提出。基金管理人

须在双方协商的有效时间内答复，如未在有效时间内答复，基金托管人有权拒绝执行该指令，

所造成的损失不由基金托管人承担。对于因异议处理导致的指令执行延误，基金托管人亦不

承担责任。

（七）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正常有效指令

执行，给基金份额持有人造成损失的，应负赔偿责任。

（八）更换被授权人的程序

基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少一个交易日，使用

传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发出由授权人签字和

盖章的被授权人变更通知，同时电话通知基金托管人。变更通知应载明生效时间，并提供新

的被授权人的签字样本。基金托管人收到变更通知当日将回函书面传真基金管理人或通过电

话向基金管理人确认。授权变更于变更通知载明的生效时间生效。若变更通知载明的生效时

间早于基金托管人收到变更通知时间，则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。基金

管理人在此后三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人，如基金托管人发现正本与

之前所发送的变更通知不一致时，以之前所发送的变更通知为准，基金托管人应及时告知基

金管理人，如果由此给基金造成的损失由基金管理人承担。基金管理人更换被授权人通知生

效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被改变授权人员超权限发送的指令，基金管

理人不承担责任。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。选择的标准是：

1、资历雄厚，信誉良好。

2、财务状况良好，经营行为规范，最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关

的处罚。

3、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。

4、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交

易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。

5、研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基

金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个券分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据

基金投资的特定要求，提供专题研究报告。

基金管理人负责根据以上标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行考察后确定

代理本基金证券买卖证券经营机构，并承担相应责任。基金管理人和被选择的证券经营机构

签订席位使用协议，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有关内容。

基金管理人应及时将基金专用席位号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形

式通知基金托管人。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任

基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《证券交易资金结

算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业务中的责任。

对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行。

本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基金托管人负责

办理。

本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公司上海分

公司/深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代理银行办理。

如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金托管人负责赔偿

基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资或违反双方签订的《证

券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的，托管人发现后应立即通知基金管

理人，由基金管理人负责解决，由此给基金及基金托管人造成的损失由基金管理人承担。

2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序

基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出现超买或超卖现象，应

立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金或基金托管人造成的损失由基金

管理人承担。如果因非基金托管人原因发生超买行为，基金管理人必须于T+1日上午10时

之前划拨资金，用以完成清算交收。

3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序

基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的头寸进行交收。

基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发

送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所需的合理时间。如由于基金管理人原因导

致无法按时支付证券清算款，由此给基金或基金托管人造成的损失由基金管理人承担。

在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、

基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因导致基金无法按时支付

证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承担。

4、交易所质押式回购业务相关的补券和清算交收责任

（1）基金管理人应密切关注中国证券登记结算有限责任公司T日发布的T+2日适用的标

准券折算率，并做好场内质押式回购业务补券工作。若基金托管人发现基金管理人未及时补

足债券，基金托管人通知基金管理人补券，基金管理人须按基金托管人要求进行补券及回复