鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）基金合同（由鹏华丰泽分级债券型证券投资基金转换而来）

2024-09-13 11:51:07

鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）

基金合同

（由鹏华丰泽分级债券型证券投资基金转换而来）

基金管理人：鹏华基金管理有限公司

基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司

二零二四年九月

一、前言.................................................................6

二、释义.................................................................7

三、基金的基本情况.......................................................13

四、基金份额的分级.......................................................15

五、基金份额的发售.......................................................20

六、基金备案.............................................................22

七、基金份额的上市与交易.................................................23

八、基金份额的申购与赎回.................................................25

九、基金合同当事人及权利义务.............................................36

十、基金份额持有人大会...................................................42

十一、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序..............................50

十二、基金的托管.........................................................53

十三、基金份额的登记、非交易过户、转托管、冻结与质押......................54

十四、基金的投资.........................................................56

十五、基金的财产.........................................................62

十六、基金资产的估值.....................................................63

十七、基金的费用与税收...................................................69

十八、基金的收益与分配...................................................72

十九、基金的会计和审计...................................................74

二十、基金分级运作期届满与基金份额转换....................................75

二十一、基金的信息披露...................................................77

二十二、基金合同的变更、终止与基金财产的清算..............................83

二十三、违约责任.........................................................86

二十四、争议的处理.......................................................87

二十五、基金合同的效力...................................................88

二十六、其他事项.........................................................89

二十七、基金合同摘要.....................................................90

一、前言

（一）订立《鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）基金合同》（以下简称“本基金合同”）

的目的、依据和原则

1.订立本基金合同的目的是保护投资者合法权益，明确基金合同当事人的权利义务，规范

基金运作。

2.订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》（以下简称“《合同法》”）、《中

华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金运作管理办法》（以

下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公

开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放

式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性规定》”）和其他有关法律法规。

3.订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法权益。

（二）基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其他与基金相

关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与基金合同有冲突，均以基

金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。

基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者自依本基

金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为

本身即表明其对基金合同的承认和接受。

（三）鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）由基金管理人依照《基金法》、基金合同及其

他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准。

中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保

证，也不表明投资于本基金没有风险。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投

资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。

（四）基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其内容涉及界

定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基金合同为准。

（五）根据基金合同的约定，基金合同生效后3年的基金分级运作期已届满，鹏华丰泽分

级债券型证券投资基金已转换为鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF），故基金合同中关于转换

前分级运作的相关内容均不再适用。

二、释义

在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1.基金或本基金：指鹏华丰泽分级债券型证券投资基金或鹏华丰泽债券型证券投资基金

（LOF）

2.基金管理人：指鹏华基金管理有限公司

3.基金托管人：指中国邮政储蓄银行股份有限公司

4.基金合同或本基金合同：指《鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）基金合同》及对本

基金合同的任何有效修订和补充

5.托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《鹏华丰泽债券型证券投资基金

（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

6.招募说明书：指《鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）招募说明书》及其更新

7.基金份额发售公告：指《鹏华丰泽分级债券型证券投资基金基金份额发售公告》

8.上市交易公告书：指《鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）基金份额上市交易公告书》

9.法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行

政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

10.《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议

通过，自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时

做出的修订

11.《销售办法》：指中国证监会2004年6月25日颁布、同年7月1日实施的《证券投资

基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12.《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公开

募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

13.《运作办法》：指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的《证券投资

基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

14.《流动性规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开

募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订

15.中国证监会：指中国证券监督管理委员会

16.银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会

17.基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，

包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

18.个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

19.机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登记

并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

20.合格境外机构投资者：指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内证券

市场的中国境外的机构投资者

21.投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监

会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称

22.基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资者

23.基金份额分级：指自基金合同生效之日起3年内，本基金通过基金收益分配的

安排，将基金份额分成预期收益与风险不同的两个级别，即丰泽A份额和丰泽B份额，

两级份额的配比原则上不超过7:3

24．基金分级运作期：自基金合同生效之日起至3年后对应日止，基金采取分级运作

的期间，如该对应日为非工作日，则顺延至下一个工作日

25.丰泽A：指鹏华丰泽分级债券型证券投资基金的丰泽A份额

26.丰泽B：指鹏华丰泽分级债券型证券投资基金的丰泽B份额

27.丰泽A的开放日:自基金合同生效之日起每满半年的最后一个工作日

28.丰泽A的基金份额折算:自基金合同生效之日起每满半年的最后一个工作日，丰

泽A的基金份额净值调整为1.000元，其基金份额数按折算比例相应增加或减少的行为

29.丰泽B的封闭期:自基金合同生效之日起至3年后对应日止。如该对应日为非工

作日，则顺延至下一个工作日

30.基金销售业务：指基金管理人或代销机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份

额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务

31.销售机构：指直销机构和代销机构

32.直销机构：指鹏华基金管理有限公司

33.代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资

格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构，其中深圳证

券交易所交易系统办理本基金销售业务的机构必须是具有中国证监会认可的证券经营资格且

具有基金代销业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的深圳证

券交易所会员单位

34.基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点

35.场外：指通过深圳证券交易所外的销售机构办理基金份额认购、申购和赎回等业务的

场所

36.场内：指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位办理基金份额认

购、申购、赎回和上市交易的场所

37.上市交易：基金合同生效后投资者通过深圳证券交易所会员单位以集中竞价的方式买

卖基金份额的行为

38.注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资者基

金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、

建立并保管基金份额持有人名册等

39.注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为鹏华基金管理有

限公司或接受鹏华基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构

40.证券登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算系统

（通过场内会员单位申购或买入的C类基金份额登记在本系统）

41.注册登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统（通过场

外销售机构申购的A类基金份额和C类基金份额登记在本系统）

42.基金账户：指注册登记机构为投资者开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基

金份额余额及其变动情况的账户

43.基金交易账户：指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售机构买卖本基金

的基金份额变动及结余情况的账户

44.基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人

向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期

45.基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，

清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

46.基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3个

月

47.存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

48.工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

49.T日：指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的工作日

50.T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日）

51.开放日：指为基金投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

52.交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

53.认购：指在基金募集期内，投资者申请购买基金份额的行为

54.申购：指基金合同生效后，投资者根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份

额的行为

55.赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额兑

换为现金的行为

56.销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有

人服务的费用

57.基金份额分类：本基金根据销售服务费及申购费用收取方式的不同，将基金份额分为

不同的类别。在投资人申购基金时收取申购费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费

的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中按0.35%的年费率计提销售服务费，并

不收取申购费用的基金份额，称为C类基金份额。两类基金份额分设不同的基金代码，并分别

公布基金份额净值

58.基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，

申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的、且由同一注

册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为

59.系统内转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构

（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转托管的行为

60.跨系统转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结算

系统间进行转登记的行为

61.定期定额投资计划：指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣

款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣

款及基金申购申请的一种投资方式

62.基金份额转换日：为基金合同生效之日起三年后的对应日。如该对应日为非工

作日，则顺延到下一个工作日。基金份额转换日为基金分级运作期的届满日，与丰泽B

的封闭期届满日相同

63.基金份额转换：指在基金份额转换日按照基金合同规定的份额转换规则，丰泽A

和丰泽B基金份额自动转换为上市开放式基金（LOF）份额

64.巨额赎回：基金合同生效之日起3年内，在丰泽A的单个开放日，经过申购与

赎回申请的成交确认后，丰泽A的净赎回份额（赎回申请份额总数扣除申购申请份额总

数后的余额）超过本基金前一日基金总份额的10%时的情形；基金合同生效后3年期届

满，本基金转换为上市开放式基金（LOF）后，在单个开放日，本基金的基金份额净赎

回申请（赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转

换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日本基金总份额的10%时的情形

65.元：指人民币元

66.流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理

价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存

款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发

行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等

67.摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值

的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减

少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损害并得到公平

对待

68.基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、

已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

69.基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他

资产的价值总和

70.基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

71.基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

72.虚拟清算：即假定T日为本基金在分级运作期内的提前终止日，本基金按照基金合同

约定的份额收益分配和资产分配规则进行资产分配从而计算得到T日本基金两级基金份额的估

算价值

73.基金份额参考净值：在T日基金资产净值计算的基础上，采用“虚拟清算”原则计算

得到T日本基金两级基金份额的估算价值。基金份额参考净值是对两类基金份额价值的一个估

算，并不代表基金份额持有人可获得的实际价值

74.基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额

净值的过程

75.指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站（包

括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

76.不可抗力：指本基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本基金合同由基

金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本基金合同当事人无法全部或部分履行本基金合

同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没

收、恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂

停或停止交易

77.基金产品资料概要：指《鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）基金产品资料概要》及

其更新

78.侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处置

清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，属于流动性风险管理工具。

侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账户称为侧袋账户

79.特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在

重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不

确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确定性的资产

三、基金的基本情况

（一）基金的名称

分级运作期内，基金名称为“鹏华丰泽分级债券型证券投资基金”；分级运作期届满后，

基金名称为“鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）”。

（二）基金的类别

债券型证券投资基金

（三）基金的运作方式

契约型。

本基金合同生效后三年内（含三年）为基金分级运作期，丰泽A自基金合同生效日起于丰

泽A的开放日接受申购赎回，丰泽B封闭运作并在深圳证券交易所上市交易。基金分级运作期

届满，本基金转为上市开放式基金（LOF）。

基金管理人有权在分级运作期届满前召集基金份额持有人大会，审议是否在分级运作期届

满后延长分级运作期、延长分级运作期的期限及其他相关事项，具体事项由基金管理人另行公

告。

（四）基金的投资目标

在适度控制风险的基础上，通过严格的信用分析和对信用利差变动趋势的判断，力争获取

信用溢价，以最大程度上取得超越基金业绩比较基准的收益。

（五）基金份额分级

指自基金合同生效之日起3年内，本基金通过基金收益分配的安排，将基金份额分

成预期收益与风险不同的两个级别，即丰泽A份额和丰泽B份额，两级份额的配比原则上

不超过7:3。

有关本基金基金份额分级的规定详见本基金合同第四章。

（六）基金募集份额目标上限

基金首次募集规模上限为30亿份（不包括利息折算的基金份额），其中丰泽A上限21亿

份，丰泽B上限9亿份，规模控制措施详见基金份额发售公告的有关规定。

（七）基金份额面值和认购费用

基金份额的初始面值为人民币1.00元。

本基金的认购费率最高不超过5%，具体费率情况由基金管理人决定，并在招募说明书中列

示。

（八）基金存续期限

不定期。

（九）基金份额类别

本基金根据销售服务费及申购费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资

人申购基金时收取申购费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A

类基金份额；从本类别基金资产中按0.35%的年费率计提销售服务费，并不收取申购费用的基

金份额，称为C类基金份额。相关费率的设置及费率水平在招募说明书或相关公告中列示。

本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码。本基金A类基金份额和C类基金份额

将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日销售在外的该类

别基金份额总数。

A类基金份额仅通过场外方式申购、赎回，不在交易所上市交易。除经基金管理人另行公

告，A类基金份额持有人不能进行跨系统转托管；C类基金份额可通过场外和场内两种方式申

购、赎回，并在交易所上市交易（场内份额上市交易，场外份额不上市交易），C类基金份额持

有人可进行跨系统转托管。

投资人在申购基金份额时可自行选择基金份额类别。

在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况

下，经与基金托管人协商一致后，基金管理人可增加、减少或调整基金份额类别设置，调整基

金份额分类办法及规则，并依照《信息披露办法》的有关规定公告，不需要召开基金份额持有

人大会。

四、基金份额的分级

（一）概要

本基金通过基金收益分配的安排，将基金份额分成预期收益与风险不同的两个级别，即丰

泽A基金份额（基金份额简称“丰泽A”）和丰泽B基金份额（基金份额简称“丰泽B”）。除收

益分配、基金合同终止时的基金清算财产分配和基金转换运作方式时的基金份额折算外，每份

丰泽A和每份丰泽B享有同等的权利和义务。此外，所有法律法规涉及的关于基金份额的占比

的计算，包括但不限于认购或持有基金份额的上限、参加基金份额持有人大会各种表决计票等，

两级基金的基金份额应单独进行计算，且两级基金在各自级别基金中的基金份额占比均满足条

件方为有效。

丰泽A和丰泽B分别募集并按照基金合同约定的比例进行初始配比，所募集的两级基金的

基金资产合并运作。

（二）基金份额的配比

丰泽A与丰泽B两级基金的基金份额的初始配比不高于7:3。

本基金基金合同生效之日起3年内，丰泽A将于丰泽A的开放日接受基金投资者的集中申

购与赎回，丰泽B封闭运作并上市交易。丰泽A的每次开放日，基金管理人将对丰泽A进行基

金份额折算，丰泽A的基金份额净值调整为1.000元，基金份额持有人持有的丰泽A份额数按

折算比例相应增减。丰泽A的基金份额折算基准日与开放日为同一个工作日。开放日结束后，

两级基金的份额配比将根据申购份额与赎回份额实际成交确认情况重新进行确定。两级份额的

基金份额配比计算结果保留至小数点后第9位，小数点第9位以后的部分四舍五入。在每次开

放日后，根据丰泽A份额折算和申购、赎回情况可能会出现两级份额配比大于或小于7:3的情

形。

（三）丰泽A的运作

1.收益率

在基金分级运作期内，丰泽A约定年收益率＝一年期银行定期存款利率×1.35。

其中，计算丰泽A首个约定年收益率的一年期银行定期存款利率指基金合同生效之日中国

人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率；其后丰泽A每个开放日，基

金管理人将根据该日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率重

新调整丰泽A的约定年收益率，丰泽A的约定收益采用单利计算，丰泽A的年收益率计算按照

四舍五入的方法保留到小数点后第2位。

本基金净资产优先分配予丰泽A份额的本金及约定应得收益，剩余净资产分配予丰泽B份

额；在分级运作期内每个开放日，如本基金净资产等于或低于丰泽A份额的本金及约定应得收

益的总额，本基金净资产全部分配予丰泽A份额后，仍存在额外未弥补的丰泽A份额本金及约

定收益总额的差额，则不再进行弥补。

基金管理人并不承诺或保证每个开放日丰泽A份额持有人的约定应得收益，即如在分级运

作期间本基金资产出现极端损失情况下，丰泽A份额仍可能面临无法取得约定应得收益乃至投

资本金受损的风险。

2.开放日

丰泽A的开放日为自基金合同生效之日起每满半年的最后一个工作日（基金管理人公告暂

停申购或赎回时除外）。

因不可抗力或基金合同约定的其他情形致使基金无法按时开放申购与赎回的，开放日为不

可抗力或其他情形影响因素消除之日的下一个工作日。

具体的开放日规定详见招募说明书或以基金管理人届时的公告为准。

3.基金份额折算

本基金基金合同生效之日起3年内，丰泽A将按以下规则进行基金份额折算。

（1）折算基准日

本基金基金合同生效之日起3年内，丰泽A的基金份额折算基准日为自基金合同生效之日

起每满半年的最后一个工作日。

丰泽A的基金份额折算基准日与其开放日为同一个工作日。基金份额折算基准日的具体计

算见基金合同第四章“丰泽A的运作”关于开放日计算的相关内容。

（2）折算对象

基金份额折算基准日登记在册的丰泽A所有份额。

（3）折算频率

自基金合同生效之日起每满半年折算一次。

（4）折算方式

折算日日终，丰泽A的基金份额净值调整为1.000元，折算后，基金份额持有人持有的丰

泽A的份额数按照折算比例相应增减。

丰泽A的基金份额折算公式如下：

丰泽A的折算比例＝折算日折算前丰泽A的基金份额净值／1.000

丰泽A经折算后的份额数＝折算前丰泽A的份额数×丰泽A的折算比例

丰泽A经折算后的份额数保留到小数点后两位，折算后的份额数以注册登记机构的记录为

准，由此产生的误差计入基金财产。

在实施基金份额折算时，折算日折算前丰泽A的基金份额净值、丰泽A的折算比例的具体

计算见基金管理人届时发布的相关公告。

（5）基金份额折算期间的基金业务办理

为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作，基金管理人可根据深圳证券交易所、中国证

券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停丰泽B的上市交易等业务，具体见基金管理人届

时发布的相关公告。

（6）基金份额折算的公告

1）基金份额折算方案须最迟于实施日前2日在指定媒介和基金管理人网站公告，并报中

国证监会备案。

2）基金份额折算结束后，基金管理人应在2日内在指定媒介和基金管理人网站公告，并

报中国证监会备案。

4.规模限制

本基金基金合同生效之日起3年内，丰泽A与丰泽B的份额配比原则上不超过7:3。具体

规模限制及其控制措施见招募说明书、发售公告以及基金管理人发布的其他相关公告。

（四）丰泽B的运作

1.丰泽B封闭运作，封闭期内不接受申购与赎回。

丰泽B的封闭期为自基金合同生效之日起至3年后对应日止。如该对应日为非工作日，则

顺延至下一个工作日。

2.本基金基金合同生效后3个月内，在符合基金上市交易条件下，丰泽B将申请在深圳

证券交易所上市交易。

3.本基金在扣除丰泽A的应计收益后的全部剩余收益归丰泽B享有，亏损以丰泽B的资

产净值为限由丰泽B承担。

（五）本基金基金份额净值的计算

T日基金份额净值＝T日闭市后的基金资产净值／T日基金份额的余额数量

基金分级运作期内，T日基金份额的余额数量为丰泽A和丰泽B的份额总额；基金分级运

作期届满转为上市开放式基金（LOF）后，T日基金份额的余额数量为该上市开放式基金份额总

额。转为上市开放式基金（LOF）后的基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后

第5位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。

T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。如遇特殊情况，经中国证监

会同意，可以适当延迟计算或公告。

（六）丰泽A和丰泽B的基金份额净值计算

按照上述本基金资产及收益分配规则，在基金分级运作期内丰泽A的开放日计算丰泽A的

基金份额净值；在丰泽B的封闭期届满日分别计算丰泽A与丰泽B的基金份额净值。

设第T日为分级运作期内的基金份额净值计算日，Ta为自丰泽A份额上一次开放日（若之

前尚未进行开放，则为基金成立日）至T日的运作天数，NVT为T日闭市后的基金资产净值，

Fa为T日丰泽A的份额余额，Fb为T日丰泽B的份额余额，NAVa为第T日丰泽A的基金份额

净值，NAVb为第T日丰泽B的基金份额净值，Ra为丰泽A约定年收益率，Y为分级运作期内运

作当年实际天数，即丰泽A上一次开放日（如T日之前无开放日，则为基金成立日）所在年度

的实际天数。在分级运作期内，基金管理人可根据基金运作的实际情况对用于丰泽A和丰泽B

基金份额净值计算的实际运作天数进行调整，如调整，届时可参见更新的基金招募说明书及基

金管理人公告。

分级运作期内第T日，丰泽A和丰泽B的基金份额净值计算公式如下：

（1）当NVT＜Fa×1.00×（1+Ra×Ta/Y）时，则丰泽A与丰泽B在分级运作期内第T日基

金份额净值为:

NAVa=NVT/Fa；

NAVb=0；

（2）当Fa×1.00×（1+Ra×Ta/Y）≤NVT时，则丰泽A与丰泽B在分级运作期内第T日基

金份额净值为:

NAVa＝1.00×（1+Ra×Ta/Y）；

NAVb=（NVT-NAVa×Fa）/Fb；

丰泽A与丰泽B基金份额净值的计算，保留到小数点后8位，小数点后第9位四舍五入。

（七）丰泽A和丰泽B基金份额参考净值的计算

基金管理人在基金资产净值计算的基础上，采用“虚拟清算”原则计算并公告丰泽A和丰

泽B基金份额参考净值。基金分级运作期内的基金份额参考净值是对两级基金份额价值的一个

估算，并不代表基金份额持有人可获得的实际价值。

丰泽A和丰泽B基金份额参考净值在当天收市后计算，并在T+1日内与本基金基金份额净

值一同公告。如遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。

设第T日为分级运作期内的基金份额参考净值计算日，Ta为自丰泽A份额上一次开放日（若

之前尚未进行开放，则为基金成立日）至T日的运作天数，NVT为T日闭市后的基金资产净值，

Fa为T日丰泽A的份额余额，Fb为T日丰泽B的份额余额，NAVa为第T日丰泽A的基金份额

参考净值，NAVb为第T日丰泽B的基金份额参考净值，Ra为丰泽A约定年收益率，Y为分级运

作期内运作当年实际天数，即丰泽A上一次开放日（如T日之前无开放日，则为基金成立日）

所在年度的实际天数。在分级运作期内，基金管理人可根据基金运作的实际情况对用于丰泽A

和丰泽B基金份额参考净值计算的实际运作天数进行调整，如调整，届时可参见更新的基金招

募说明书及基金管理人公告。

分级运作期内第T日，丰泽A和丰泽B的基金份额参考净值计算公式如下：

（1）当NVT＜Fa×1.00×（1+Ra×Ta/Y）时，则丰泽A与丰泽B在分级运作期内第T日基

金份额参考净值为:

NAVa=NVT/Fa；

NAVb=0；

（2）当Fa×1.00×（1+Ra×Ta/Y）≤NVT时，则丰泽A与丰泽B在分级运作期内第T日基

金份额参考净值为:

NAVa＝1.00×（1+Ra×Ta/Y）；

NAVb=（NVT-NAVa×Fa）/Fb；

丰泽A与丰泽B基金份额参考净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五

入。

（八）丰泽A和丰泽B基金份额转换

本基金分级运作期届满，本基金的两级基金份额将按约定的收益的分配规则进行净值计

算，并以各自的份额净值为基准转换为同一上市开放式基金（LOF）的份额，并办理基金的申

购、赎回业务。

本基金基金份额转换日日终，基金管理人将根据丰泽A和丰泽B转换比例对基金份额持有

人转换日登记在册的基金份额实施转换。转换后，丰泽A和丰泽B持有人基金份额数按照转换

规则将相应增加或减少。

丰泽A和丰泽B份额转换公式为：

丰泽A份额转换后基金份额数＝转换前丰泽A份额数×T日丰泽A基金份额净值/1.000

丰泽B份额转换后基金份额数＝转换前丰泽B份额数×T日丰泽B基金份额净值/1.000

具体转换规则见基金合同第二十章及基金管理人届时发布的相关公告。

五、基金份额的发售

（一）基金份额的发售时间、发售方式、发售对象

1.发售时间

自基金份额发售之日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发售公告。

2.发售方式

丰泽A通过场外发售机构公开发售，丰泽B通过场内、场外发售机构进行公开发售。场外

发售机构为基金管理人的直销网点和场外代销机构的代销网点（具体名单参见基金份额发售公

告）；场内发售机构为通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位发售（具体名单见

基金份额发售公告）。通过场外认购的基金份额登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基

金账户下；通过场内认购的基金份额登记在证券登记结算系统基金份额持有人证券账户下。基

金份额持有人可通过办理跨系统转托管业务实现基金份额在两个登记系统之间的转换。

本基金认购采取全额缴款认购的方式。基金投资者在募集期内可多次认购，认购一经受理

不得撤销。

基金发售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表发售机构确实接收到认

购申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理公司的确认结果为准。

3.发售对象

符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投

资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。

（二）基金份额的认购

1.认购费用

认购费率不得超过5%。本基金的认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。基

金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各

项费用。

2.募集份额目标上限

基金首次募集规模上限为30亿份（不包括利息折算的基金份额），其中丰泽A上限21亿

份，丰泽B上限9亿份，规模控制措施详见基金份额发售公告的有关规定。

3.募集期利息的处理方式

丰泽A、丰泽B认购款项在募集期间产生的利息将折算为各自基金份额归基金份额持有人

所有，其中利息金额及利息转份额的数额以基金注册登记机构的记录为准。场外认购利息折算

的基金份额精确到小数点后2位，小数点2位以后部分截位，截位部分计入基金财产；场内认

购利息折算的基金份额精确到整数位，小数点后部分截位，截位部分计入基金财产。

4.基金认购份额的计算

基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。

5.认购份额余额的处理方式

场外认购份额的计算保留到小数点后2位，小数点2位以后的部分四舍五入，由此误差产

生的收益或损失由基金财产承担。场内认购份额按整数申报（详见招募说明书），认购金额的

计算保留到小数点后两位，小数点两位以后的部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基

金财产承担。利息折算的份额保留至整数位（最小单位为1份），余额计入基金财产。

（三）基金份额认购金额的限制

1.投资者认购前，需按销售机构规定的方式全额缴款。

2.投资者在募集期内可以多次认购基金份额，但已受理的认购申请不允许撤销。

3.基金管理人可以对每个基金交易账户的单笔最低认购金额进行限制，具体限制请参看招

募说明书。

4.基金管理人可以对募集期间的单个投资者的累计认购金额进行限制，具体限制和处理方

法请参看招募说明书。

（四）基金份额的比例确认

基金管理人对两级份额的认购申请制定了比例确认方式，具体规则见相关的基金份额发售

公告。

六、基金备案

（一）基金备案的条件

1.本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集

金额不少于2亿元，并且基金份额持有人的人数不少于200人的条件下，基金募集期届满或基

金管理人依据法律法规及招募说明书决定停止基金发售，且基金募集达到基金备案条件，基金

管理人应当自基金募集结束之日起10日内聘请法定验资机构验资,自收到验资报告之日起10

日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。自中国证监会书面确认之日起，基金

备案手续办理完毕，基金合同生效。

2.基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。

3.本基金合同生效前，投资人的认购款项只能存入专用账户，任何人不得动用。认购资金

在募集期形成的利息在本基金合同生效后折成投资人认购的基金份额，归投资人所有。利息转

份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。

（二）基金募集失败

1.基金募集期届满，未达到基金备案条件，则基金募集失败。

2.如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用，在

基金募集期届满后30日内返还投资者已缴纳的认购款项，并加计银行同期存款利息。

3.如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报酬。基金管理人、基

金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。

（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额

基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000

万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续20个工作日达不到200

人，或连续20个工作日基金资产净值低于5000万元，基金管理人应当向中国证监会说明出现

上述情况的原因并提出解决方案。

七、基金份额的上市与交易

（一）上市交易的基金份额

基金合同生效后，在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件的情况下，本

基金在基金分级运作期内，丰泽B份额申请上市与交易。本基金分级运作期届满,丰泽A与丰泽B

将分别按照基金合同约定及深圳证券交易所规则转换为上市开放式基金（LOF）份额，转换后

的基金份额继续在深圳证券交易所上市与交易。本基金增加A类基金份额后，原鹏华丰泽债券

型证券投资基金（LOF）的基金份额全部自动延续为本基金C类基金份额。如无特别说明，本部

分约定仅适用于本基金C类基金份额。

（二）上市交易的地点

深圳证券交易所

（三）上市交易的时间

基金合同生效后三个月内丰泽B开始在深圳证券交易所上市交易。

在确定上市交易的时间后，基金管理人最迟在上市日前3个工作日在指定媒介报刊和网站

上刊登公告。

基金份额（基金分级运作期内专指丰泽B份额）上市后，登记在证券登记结算系统中的基

金份额可直接在深圳证券交易所上市交易；登记在注册登记系统中的基金份额通过办理跨系统

转托管业务将基金份额转至证券登记结算系统后，方可上市交易。

（四）上市交易的规则

1.本基金在基金分级运作期内丰泽B上市首日的开盘参考价为前一交易日丰泽B的参考净

值；

2.本基金分级运作期届满，丰泽A与丰泽B份额转换为上市开放式基金（LOF）基金份额后，

本基金基金份额上市首日的开盘参考价为前一交易日的基金份额净值；

3.本基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%，自上市首日起实行；

4.本基金买入申报数量为100份或其整数倍；

5.本基金申报价格最小变动单位为0.001元人民币；

6.本基金上市交易遵循《深圳证券交易所交易规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市

规则》、《深圳证券交易所上市开放式基金业务规则》及其更新以及其他有关规定。

（五）上市交易的费用

本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所的有关规定办理。

（六）上市交易的行情揭示

本基金在深圳证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布系统揭示。行情发布系统同时

揭示基金前一交易日的基金份额净值（基金分级运作期内为丰泽B前一交易日的基金份额参考

净值）。

（七）上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市

本基金的停复牌、暂停上市、恢复上市按照深圳证券交易所的相关业务规则执行。

（八）终止上市的情形和处理方式：

发生下列情况之一时，本基金应终止上市交易：

1.自暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因;

2.基金合同终止；

3.基金份额持有人大会决定终止上市；

4.深圳证券交易所认为须终止上市的其他情况。

发生上述终止上市情形时，由证券交易所终止其上市交易，基金管理人报经中国证监会备

案后终止本基金的上市，并在指定媒介刊登终止上市公告。

（九）相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定内

容进行调整的，本基金合同相应予以修改，并按照新规定执行，且此项修改无须召集基金份额

持有人大会。

八、基金份额的申购与赎回

基金合同生效后，基金分级运作期内基金投资者可在丰泽A的开放日申购或赎回丰泽A份

额。

（一）丰泽A的申购与赎回

1.申购与赎回的开放日

本基金办理丰泽A的申购与赎回的开放日为自基金合同生效后每满半年的最后一个工作

日（基金管理人公告暂停申购或赎回时除外），开放日的具体计算见基金合同第四章“丰泽A

的运作”的相关内容。因不可抗力或其他情形致使基金无法按时开放丰泽A的申购与赎回的，

开放日为不可抗力或其他情形影响因素消除之日的下一个工作日。

丰泽A的开放日以及开放日办理申购与赎回业务的具体事宜见基金管理人届时发布的相

关公告。

2.申购与赎回的账户

投资者办理丰泽A的申购、赎回应使用经本基金注册登记机构及基金管理人认可的账户

（账户开立、使用的具体事宜见相关业务公告）。

3.申购与赎回场所

丰泽A的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。

基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式

办理丰泽A的申购与赎回。基金管理人可根据情况变更或增减基金代销机构，并予以公告。

4.申购与赎回的原则

（1）“确定价”原则，即丰泽A的申购、赎回价格以人民币1.00元为基准进行计算；

（2）“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

（3）当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间内撤销；

（4）赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资者认购、申购的先后次序进行顺序赎回；

（5）基金管理人、基金注册登记机构可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持

有人实质利益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照《信息披露办

法》的有关规定在指定媒介及基金管理人网站公告并报中国证监会备案。

5.申购与赎回的程序

（1）申购和赎回的申请方式

基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序，在开放日的业务办理时间向基金销售机构

提出申购或赎回的申请。

投资者在申购丰泽A时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资者在提交丰泽A的赎

回申请时，必须有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效而不予成交。

（2）申购和赎回申请的确认时间

在每一个开放日（T日）的下一个工作日（T+1日），丰泽A的基金注册登记机构对投资

者的申购与赎回申请进行有效性确认和成交确认。在T＋2日后（包括该日）投资者应及时向

销售机构或以销售机构规定的方式查询申购与赎回的成交情况。

基金管理人可以在法律法规允许的范围内，依法对上述申购和赎回申请的确认时间进行调

整，并必须在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监

会备案。

（3）申购和赎回申请的成交确认原则

在每一个开放日，本基金以丰泽B的份额余额为基准，在丰泽A和丰泽B的份额配比不超

过7:3的范围内对丰泽A的申购进行确认。

在每一个开放日，所有经确认有效的丰泽A的赎回申请全部予以成交确认。

对于丰泽A的申购申请，如果对丰泽A的全部有效申购申请进行确认后，丰泽A与丰泽B

的份额配比小于7:3，则所有经确认有效的丰泽A的申购申请全部予以成交确认；如果对丰泽

A的全部有效申购申请进行确认后，丰泽A与丰泽B的份额配比超过7:3，则在经确认后的丰

泽A与丰泽B的份额配比不超过7:3的范围内，对全部有效申购申请按比例进行成交确认。

丰泽A每次开放日的申购与赎回申请确认办法及确认结果见基金管理人届时发布的相关公

告。

基金销售机构对丰泽A申购和赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机

构确实接收到丰泽A申购和赎回申请。丰泽A申购和赎回申请的确认以基金注册登记机构的确

认结果为准。

（4）申购和赎回的款项支付

申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，若申购不成

功或无效，申购款项将退回投资者账户，由此产生的利息等损失由投资者自行承担。

投资者T日赎回申请成功后，基金管理人将通过基金注册登记机构及其相关基金销售机构

在T＋7日（包括该日）内将赎回款项划往基金份额持有人账户。

在发生巨额赎回的情形时，款项的支付办法参照基金合同的有关条款处理。

6.申购与赎回的数额限制

（1）基金管理人可以规定投资者首次申购和每次申购的最低金额以及每次赎回的最低份

额。具体规定见招募说明书；

（2）基金管理人可以规定投资者每个交易账户的最低基金份额余额。具体规定见招募说

明书；

（3）基金管理人可以规定单个投资者累计持有的基金份额上限。具体规定见招募说明书；

（4）基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述对申购的金额和

赎回的份额的数量限制，基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定在指

定媒介公告。

7.申购费用和赎回费用

（1）丰泽A的申购费率最高不超过5%。

（2）丰泽A的赎回费率最高不超过5%。赎回费用由基金赎回人承担。投资者可将其持有

的全部或部分丰泽A份额赎回。丰泽A的赎回费用在投资者赎回基金份额时收取，赎回费归入

基金财产的比例为赎回费总额的100%。

（3）丰泽A的赎回费率和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定并在招募说明

书中列示。基金管理人可以根据基金合同的相关约定调整费率或收费方式，基金管理人最迟应

于新的费率或收费方式实施日前2个工作日在指定媒介及基金管理人网站公告。

8.申购份额与赎回金额的计算

（1）丰泽A申购份额的计算详见招募说明书。丰泽A的申购费率由基金管理人决定，并

在招募说明书中列示。

（2）丰泽A赎回金额的计算详见招募说明书，赎回金额单位为元。

（3）基金份额净值计算

本基金基金份额净值的具体计算公式见基金合同第四章。

（4）申购份额、余额的处理方式

丰泽A的申购份额按实际确认的申购金额除以1.00元确定。丰泽A的申购份额计算结果

保留到小数点后2位，小数点后2位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。

（5）赎回金额的处理方式

赎回金额计算结果保留到小数点后2位，小数点后2位以后的部分四舍五入，由此产生的

误差计入基金财产。

9.申购和赎回的注册登记

丰泽A申购与赎回的注册登记业务，按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。

投资者申购丰泽A份额成功后，基金注册登记机构在T+1日为投资者登记权益并办理注册

登记手续。

投资者赎回丰泽A份额成功后，基金注册登记机构在T+1日为投资者办理扣除权益的注册

登记手续。

中国证券登记结算有限责任公司可依法对上述相关规定予以调整，并最迟于开始实施前3

个工作日在指定媒介及基金管理人网站公告。

10.拒绝或暂停申购的情形及处理方式

除非出现如下情形，基金管理人不得暂停或拒绝基金投资者对丰泽A的申购申请：

（1）不可抗力的原因导致基金无法正常运作；

（2）证券交易场所在交易时间非正常停市，导致当日基金资产净值无法计算；

（3）基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或可能对基金业绩产

生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益；

（4）根据申购规则和程序导致部分或全部申购申请没有得到成交确认；

（5）法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形；

（6）基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购。

发生上述情形之一的，申购款项将全额退还投资者。发生上述（1）到（5）项暂停申购情

形时，基金管理人应当在指定媒介及基金管理人网站刊登暂停申购公告。

11.暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式

（1）除非出现如下情形，基金管理人不得拒绝接受或暂停基金份额持有人对丰泽A的赎

回申请或者延缓支付赎回款项：

1）不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项；

2）证券交易场所依法决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；

3）丰泽A在开放日巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困难（巨额赎回的具体处理办

法详见下文“（2）巨额赎回的情形及处理形式”）；

4）法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生除上述第3）条以外的情形之一的，基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已

确认成功的赎回申请，基金管理人将足额支付；如暂时不能足额支付的，可延期支付部分赎回

款项，按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请

人，未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续工作日予以支付。

（2）巨额赎回的情形及处理形式

本基金单个开放日，经过申购与赎回申请的成交确认后，丰泽A的净赎回份额（赎回申请

份额总数扣除申购申请份额总数后的余额）超过本基金前一日基金总份额的10%时，即认为发

生了丰泽A巨额赎回。

当丰泽A出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全额赎回

或部分顺延赎回。

1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回程序

执行。

2）部分顺延赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的

赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上

一日基金总份额的10%的前提下，对其余赎回申请延期予以办理。对于单个基金份额持有人的

赎回申请，应当按照其申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例，确定该单个基金份额持有

人当日办理的赎回份额；投资者未能赎回部分，除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获办

理部分予以撤销外，延迟至下一个工作日办理，赎回价格为下一个工作日的价格。依照上述规

定转入下一个工作日的赎回不享有赎回优先权，并以此类推，直到全部赎回为止。

3）巨额赎回的公告：当发生巨额赎回并顺延赎回时，基金管理人应在2日内通过指定媒

介公告。

基金分级运作期届满后，丰泽A与丰泽B两类基金份额将按照基金合同约定转换为上市开

放式基金（LOF）份额，并开放申购、赎回业务。本基金增加A类基金份额后，原鹏华丰泽债

券型证券投资基金（LOF）的基金份额全部自动延续为本基金C类基金份额。投资者可通过场

内或场外两种方式对C类基金份额进行申购与赎回。A类基金份额投资者仅可通过场外方式对

基金份额进行申购与赎回。申购、赎回规则具体如下：

（一）申购与赎回的开放日

基金分级运作期届满后，本基金转换运作方式为上市开放式基金（LOF），在本基金转换运

作方式之日起不超过30天开始办理日常申购、赎回。在确定申购开始与赎回开始时间后，基

金管理人应在申购、赎回开放日前依据《信息披露办法》的有关规定在指定媒介和基金管理人

的公司网站上公告。

（二）申购和赎回场所

投资者可使用深圳证券账户，通过深圳证券交易所交易系统办理申购、赎回业务，场内代

销机构为基金管理人指定的具有基金代销业务资格的深圳证券交易所会员单位。投资者还可使

用开放式基金账户，通过基金管理人、场外代销机构柜台系统办理申购、赎回业务。

投资者应当在基金管理人和场内、场外代销机构办理基金申购、赎回业务的营业场所或按

基金管理人和场内、场外代销机构提供的其他方式办理基金的申购和赎回。本基金场内、场外

代销机构名单将由基金管理人在招募说明书、发售公告或其他公告中列明。基金管理人可根据

情况变更或增减代销机构，并在基金管理人网站公示。若基金管理人或其指定的代销机构开通

电话、传真或网上等交易方式，投资者可以通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金管

理人或代销机构另行公告。

（三）申购与赎回的原则

1.“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金份额申购赎回价

格为基准进行计算；

2.“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3.场外基金份额持有人在赎回基金份额时，赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资者认

购、申购的先后次序进行顺序赎回；

4.当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

5.投资者通过深圳证券交易所交易系统办理本基金的场内申购、赎回时，需遵守深圳证券

交易所的相关业务规则。

基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规

则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

（四）申购与赎回的程序

1.申购和赎回的申请方式

投资者必须根据销售机构及深圳证券交易所规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内

提出申购或赎回的申请。

投资者在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资者在提交赎回申请

时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效。

2.申购和赎回申请的确认

基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日（T

日），在正常情况下，本基金注册登记机构在T+1日内对该交易的有效性进行确认。T日提交的

有效申请，投资者可在T+2日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查

询申请的确认情况。基金销售机构对申购申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机

构确实接收到申请。申购的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。

3.申购和赎回的款项支付

申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成

功或无效，基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资者已缴付的申购款项退还给投资

者。

投资者赎回申请成功后，基金管理人将在T＋7日（包括该日）内支付赎回款项。在发生

巨额赎回时，款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。

（五）申购和赎回的金额

1.基金管理人可以规定投资者首次申购和每次申购的最低金额以及每次赎回的最低份额，

具体规定请参见招募说明书。

2.基金管理人可以规定投资者每个基金交易账户的最低基金份额余额，具体规定请参见招

募说明书。

3.基金管理人可以规定单个投资者累计持有的基金份额上限，具体规定请参见招募说明

书。

4.当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应当

采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购

等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，具体请参见相关公告。

5.基金管理人可以根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎

回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上

公告。

（六）申购和赎回的价格、费用及其用途

1.申购和赎回的价格：本基金转为上市开放式基金（LOF），各类基金份额的申购和赎回价

格等于该类基金份额净值。

2.申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申购份额的计算详见招募说明书。本基金A

类基金份额的申购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。本基金C类基金份额不收

取申购费。申购的有效份额为净申购金额除以当日的申购价格，有效份额单位为份。场外申购

时，计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承

担。场内申购时，申购的有效份额为净申购金额除以当日的申购价格，计算结果采用截位的方

法保留到整数位，不足一份基金份额部分对应的申购资金将由交易所会员返还给投资者。

3.赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计算详见招募说明书，赎回金额单位为

元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财

产承担。

4.A类基金份额的申购费用由申购A类基金份额的投资者承担，不列入基金财产，主要用

于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

5.赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收

取。本基金对持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费将全额计入基金财产，对持续持有期

不少于7日的投资者收取的赎回费，不低于赎回费总额的25%应归基金财产，其余用于支付注

册登记费和其他必要的手续费。

6.本基金的申购费率、赎回费率最高不超过5%。本基金对持续持有期少于7日的投资者收

取不低于1.5%的赎回费。本基金A类基金份额的申购费率、A类基金份额和C类基金份额申购

份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金

合同的规定确定，并在招募说明书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率

或收费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指

定媒介上公告。

7.当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确保基金估值的公

平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。

8.基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基

金促销计划，针对以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资者定期

或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，

基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。

（七）拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资者的申购申请：

1.因不可抗力导致基金无法正常运作。

2.证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

3.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

4.基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构因技术故障或异常情况导致基

金销售系统、注册登记系统、基金会计系统或证券结算登记系统无法正常运行；

5.基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益

时。

6.基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产

生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。

7.基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达

到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形时。

8.当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技

术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停接

受基金申购申请。

9.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生除上述第5、7条暂停申购情形时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登

暂停申购公告。如果投资者的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款项将退还给投资

者。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

（八）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延缓支付赎回款项：

1.因不可抗力导致基金无法正常运作。

2.证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

3.连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

4.基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构因技术故障或异常情况导致基

金销售系统、注册登记系统、基金会计系统或证券结算登记系统无法正常运行；

5.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

6.当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技

术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当延缓支

付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。

7.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已接受的赎回申请，基金管理

人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分

配给赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的该类基金份额净值为依据计算赎

回金额。若连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回，延期支付最长不得超过20个工作日，

并在指定媒介上公告。投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在

暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公告。

（九）巨额赎回的情形及处理方式

1.巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申

请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过前一开放

日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。

2.巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部

分延期赎回。

（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回程

序执行。

（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为因支付投资

者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接

受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10％的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于

当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份

额；对于未能赎回部分，投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎

回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受

理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以

下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资

者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理。

（3）暂停赎回：连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理人认为有必

要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过20

个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。

（4）若基金发生巨额赎回，在当日存在单个基金份额持有人超过上一开放日基金总份额

10%以上的赎回申请（“大额赎回申请人”）的情形下，基金管理人可以延期办理赎回申请。对

其他赎回申请人（“小额赎回申请人”）和大额赎回申请人10%以内的赎回申请在当日根据前述

“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式办理，在仍可接受赎回申请的范围内对

大额赎回申请人超过10%的赎回申请按比例确认。对当日未予确认的赎回申请进行延期办理。

对于未能赎回部分，基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择取

消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销；选择延期赎回的，当日未获受理的赎回申

请将与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计

算赎回金额，以此类推。如基金份额持有人在提交赎回申请时未作明确选择，基金份额持有人

未能赎回部分作自动延期赎回处理。

3.巨额赎回的公告

当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定

的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，并在2日内在指定媒介

上刊登公告。

（十）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1.发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公

告。

2.如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开

放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的各类基金份额净值。

3.如发生暂停的时间超过1日但少于2周，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金

管理人应在2日内在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近1个开放日的

各类基金份额净值。

4.如发生暂停的时间超过2周，暂停期间，基金管理人应每2周至少刊登暂停公告1次。

暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应在2日内在指定媒介上连续刊登基金重

新开放申购或赎回公告，并公告最近1个开放日的各类基金份额净值。

（十一）基金转换

基金分级运作期届满，本基金转为上市开放式基金（LOF）后，基金管理人可以根据相关

法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的、且由同一注册登记机构

办理注册登记的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金

管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关

机构。

（十二）定期定额投资计划

基金分级运作期届满，本基金转为上市开放式基金（LOF）后，基金管理人可以为投资者

办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在届时发布公告或更新的招募说明书中确定。

投资者在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管

理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。

（十三）实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回

本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书或相关公告。

九、基金合同当事人及权利义务

（一）基金管理人

名称：鹏华基金管理有限公司

注册地址：广东省深圳市福田区福华三路168号国际商会中心43层

办公地址：广东省深圳市福田区福华三路168号国际商会中心43层

邮政编码：518048

法定代表人：张纳沙

成立时间：1998年12月22日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：中国证监会证监基金字[1998]31号

组织形式：有限责任公司

注册资本：壹亿伍仟万元人民币

存续期间：持续经营

（二）基金托管人

名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司（简称：中国邮储银行）

住所：北京市西城区金融大街3号

办公地址：北京市西城区金融大街3号A座

邮政编码：100808

法定代表人：张金良

成立时间：2007年3月6日

批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复【2006】484号

基金托管业务批准文号：证监许可【2009】673号

组织形式：股份有限公司

注册资本：810.31亿元人民币

存续期间：持续经营

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑

和贴现；发行金融债劵；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从

事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项

及代理保险业务；提供保险箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。

（三）基金份额持有人

投资者自依基金合同、招募说明书取得基金份额即成为基金份额持有人和基金合同当事

人，直至其不再持有本基金的基金份额，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的完

全承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必

要条件。

同一类别的每份基金份额具有同等的合法权益。

（四）基金管理人的权利

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的权利为：

1.自本基金合同生效之日起，依照有关法律法规和本基金合同的规定独立运用基金财产；

2.依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入；

3.发售基金份额；

4.依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

5.在符合有关法律法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易

过户、转托管等业务的规则，在法律法规和本基金合同规定的范围内决定和调整基金的除调高

托管费率和管理费率之外的相关费率结构和收费方式；

6.根据本基金合同及有关规定监督基金托管人，对于基金托管人违反了本基金合同或有关

法律法规规定的行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报中国

证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益；

7.在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回申请；

8.在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券；

9.自行担任或选择、更换注册登记机构，获取基金份额持有人名册，并对注册登记机构的

代理行为进行必要的监督和检查；

10.选择、更换代销机构，并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规，对其行为进行

必要的监督和检查；

11.选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构；

12.在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；

13.依法召集基金份额持有人大会；

14.法律法规和基金合同规定的其他权利。

（五）基金管理人的义务

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的义务为：

1.依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、

申购、赎回和登记事宜；

2.办理基金备案手续；

3.自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；

4.配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和

运作基金财产；

5.建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金

财产和管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；

6.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，

不得委托第三人运作基金财产；

7.依法接受基金托管人的监督；

8.计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；

9.采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同

等法律文件的规定；

10.按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

11.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

12.编制季度报告、中期报告和年度报告；

13.严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；

14.保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等，除《基金法》、基金合同及

其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露；

15.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；

16.依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、

基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

17.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

18.以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

19.组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

20.因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益，应当承担赔偿

责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

21.基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管

人追偿；

22.按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料；

23.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管

人；

24.执行生效的基金份额持有人大会决议；

25.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；

26.依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金财

产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理；

27.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。

（六）基金托管人的权利

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的权利为：

1.依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入；

2.监督基金管理人对本基金的投资运作；

3.自本基金合同生效之日起，依法保管基金资产；

4.在基金管理人更换时，提名新任基金管理人；

5.根据本基金合同及有关规定监督基金管理人，对于基金管理人违反本基金合同或有关法

律法规规定的行为，对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报中国证

监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益；

6.依法召集基金份额持有人大会；

7.按规定取得基金份额持有人名册资料；

8.法律法规和基金合同规定的其他权利。

（七）基金托管人的义务

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的义务为：

1.安全保管基金财产；

2.设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管

业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

3.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；

4.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，

不得委托第三人托管基金财产；

5.保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

6.按规定开设基金财产的资金账户和证券账户；

7.保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息

公开披露前应予保密，不得向他人泄露；

8.对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理人在各

重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的

行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；

9.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

10.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

11.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

12.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值和基金份额申购、赎

回价格；

13.按照规定监督基金管理人的投资运作；

14.按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

15.依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；

16.按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有

人大会；

17.因违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

18.基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿；

19.参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

20.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行业监督管

理机构，并通知基金管理人；

21.执行生效的基金份额持有人大会决议；

22.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；

23.建立并保存基金份额持有人名册；

24.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。

（八）基金份额持有人的权利

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的权利为：

1.分享基金财产收益；

2.参与分配清算后的剩余基金财产；

3.依法转让及根据基金合同约定申请赎回其持有的基金份额；

4.按照规定要求召集基金份额持有人大会；

5.出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决

权；

6.查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

7.监督基金管理人的投资运作；

8.对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；

9.法律法规和基金合同规定的其他权利。

每份基金份额具有同等的合法权益。

（九）基金份额持有人的义务

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的义务为：

1.遵守法律法规、基金合同及其他有关规定；

2.交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用；

3.在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；

4.不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动；

5.执行生效的基金份额持有人大会决议；

6.返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、基金托管人、

代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利；

7.法律法规和基金合同规定的其他义务。

（十）本基金合同当事各方的权利义务以本基金合同为依据，不因基金财产账户名称而有

所改变。

十、基金份额持有人大会

（一）基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表共同组

成。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。

1.在基金分级运作期内，基金份额持有人大会的审议事项应分别由丰泽A、丰泽B基金份

额持有人独立进行表决。丰泽A、丰泽B基金份额持有人持有的每一份基金份额在其份额类别

内拥有同等的投票权。

2.基金分级运作期届满，本基金转为上市开放式基金（LOF）。基金份额持有人将按其所持

上市开放式基金的每一基金份额享有相应的投票权。

（二）召集事由

1.当出现或需要决定下列事由之一的，应当召集基金份额持有人大会：

（1）终止基金合同；

（2）转换基金运作方式，但本基金分级运作期届满后转为上市开放式基金（LOF）除外；

（3）变更基金类别；

（4）变更基金投资目标、投资范围或投资策略（法律法规、基金合同和中国证监会另有

规定的除外）；

（5）变更基金份额持有人大会程序；

（6）更换基金管理人、基金托管人；

（7）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求提高该等报酬标准的除

外；

（8）本基金与其他基金的合并；

（9）终止基金上市，但因本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的除外；

（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；

（11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%，下同）基金份额的基金份额持有

人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持

有人大会（在分级运作期内，依据本基金合同享有基金份额持有人大会召集提议权、自行召集

权、提案权、新任基金管理人和基金托管人提名权的单独或合计持有本基金总份额10%以上基

金份额的基金份额持有人或类似表述均指“单独或合计持有丰泽A和丰泽B各自的基金总份额

10%以上基金份额的基金份额持有人”）；

（12）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；

（13）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。

2.出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同，不需召集基

金份额持有人大会：

（1）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用；

（2）在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、调低赎回费率或变更

收费方式；

（3）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；

（4）对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化；

（5）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

（6）按照法律法规或本基金合同规定不需召集基金份额持有人大会的其他情形。

（三）召集人和召集方式

1.除法律法规或本基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金管

理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。

2.基金托管人认为有必要召集基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。

基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金

管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召集；基金管理人决定不召集，基金

托管人仍认为有必要召集的，应当自行召集。

3.代表基金份额10%以上的基金份额持有人认为有必要召集基金份额持有人大会的，应当

向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，

并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出

具书面决定之日起60日内召集；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上的基金份额持

有人仍认为有必要召集的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议

之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基

金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召集。

4.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召集基金份额持有人大会，而

基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集

基金份额持有人大会，但应当至少提前30日向中国证监会备案。

5.基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配

合，不得阻碍、干扰。

（四）召集基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

1.基金份额持有人大会的召集人（以下简称“召集人”）负责选择确定开会时间、地点、

方式和权益登记日。召集基金份额持有人大会，召集人必须于会议召集日前30日在指定媒介

公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容：

（1）会议召集的时间、地点和出席方式；

（2）会议拟审议的主要事项；

（3）会议形式；

（4）议事程序；

（5）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日；

（6）代理投票的授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有

效期限等）、送达时间和地点；

（7）表决方式；

（8）会务常设联系人姓名、电话；

（9）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

（10）召集人需要通知的其他事项。

2.采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决方式，并在

会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方

式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。

3.如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计

票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意

见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人

到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决

意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

（五）基金份额持有人出席会议的方式

1.会议方式

（1）基金份额持有人大会的召集方式包括现场开会和通讯方式开会。

（2）现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席，现场开

会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，如基金管理人或基金托管人拒不派代表出

席的，不影响表决效力。

（3）通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。

（4）会议的召集方式由召集人确定。

2.召集基金份额持有人大会的条件

（1）现场开会方式

在同时符合以下条件时，现场会议方可举行：

1）对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示，全部有效凭证所对应的基金份额应

占权益登记日基金总份额的50%以上（含50%，下同）；

2）到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人持

有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符合有关法律法规和基金

合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的注册登记资料相符。

（2）通讯开会方式

在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行：

1）召集人按本基金合同规定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提示性公告；

2）召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人（分别或共同称为“监督人”）

到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；

3）召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额持

有人的书面表决意见，如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监督的，不影响表决效力；

4）本人直接出具书面意见和授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金

份额占权益登记日基金总份额的50%以上；

5）直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人提交的持

有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与注册

登记机构记录相符。

（六）议事内容与程序

1.议事内容及提案权

（1）议事内容为本基金合同规定的召集基金份额持有人大会事由所涉及的内容。

（2）基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额10%以上的基金

份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召集事由向大会召集人提交需由基金份额持

有人大会审议表决的提案。

（3）对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核

关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法

律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述

要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会

表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。

程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其提

案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程

序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审

议。

（4）单独或合并持有权益登记日基金总份额10%以上的基金份额持有人提交基金份额持有

人大会审议表决的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，

未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间

隔不少于6个月。法律法规另有规定的除外。

（5）基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，如果需要对原有提案进行修

改，应当在基金份额持有人大会召集前30日及时公告。否则，会议的召集日期应当顺延并保

证至少与公告日期有30日的间隔期。

2.议事程序

（1）现场开会

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，确

定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，经合法执业的律师见证后

形成大会决议。

大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的，其授权代表未能主持大会的情况下，

由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出

席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额50%以上多数选举产生一名代表作为该

次基金份额持有人大会的主持人。

召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、

身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名（或单位名称）等事项。

（2）通讯方式开会

在通讯表决开会的方式下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日期

后第2个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。如监督

人经通知但拒绝到场监督，则在公证机关监督下形成的决议有效。

3.基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

（七）决议形成的条件、表决方式、程序

1.基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。在基金分级运作期内，基金份额

持有人大会的审议事项应分别由丰泽A、丰泽B基金份额持有人独立进行表决，且丰泽A、丰

泽B基金份额持有人持有的每一份基金份额在其份额类别内拥有同等的投票权。

2.基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议

（1）一般决议

一般决议须经出席会议的基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的50%以上通过方为

有效，除下列（2）所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

但在基金分级运作期内，一般决议须同时经参加大会的丰泽A、丰泽B各自的基金份额持有人

（或其代理人）所持表决权的50%以上通过方为有效；

（2）特别决议

特别决议须经出席会议的基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的三分之二以上（含

三分之二，下同）通过方为有效；涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式

（本基金依据本基金合同的约定直接转换运作方式的除外）、终止基金合同必须以特别决议通

过方为有效。但在基金分级运作期内，特别决议须同时经过参加大会的丰泽A、丰泽B各自的

基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的三分之二以上通过方为有效。

3.基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准或者备案，并予以公告。

4.采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符合法律法

规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模煳不清或相互矛盾的视为弃

权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

5.基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

6.基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表

决。

（八）计票

1.现场开会

（1）如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有人大会的

主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持

有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召

集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理

人中推举两名基金份额持有人代表与基金管理人、基金托管人授权的一名监督员共同担任监票

人；但如果基金管理人和基金托管人的授权代表未出席，则大会主持人可自行选举三名基金份

额持有人代表担任监票人。

（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公布计票结

果。

（3）如大会主持人对于提交的表决结果有异议，可以对投票数进行重新清点；如大会主

持人未进行重新清点，而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主持人宣布的表决结果有

异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会主持人应当立即重新清点并公布重新

清点结果。重新清点仅限一次。

2.通讯方式开会

在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监票人在监督人派出的

授权代表的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证；如监督人经通知但拒绝到

场监督，则大会召集人可自行授权3名监票人进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。

（九）基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式

1.基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起5日内报中

国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异

议意见之日起生效。关于本章第（二）条所规定的第（1）-（11）项召集事由的基金份额持有

人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行，关于本章第（二）条所规定的第（12）、（13）

项召集事由的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准或出具无异议意见后方可执行。

2.生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有

约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会决议。

3.基金份额持有人大会决议应自生效之日起2日内在指定媒介公告。如果采用通讯方式进

行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一

同公告。

（十）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定

若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持

有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关基金份额持有人大会召集和

审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该等

比例：

1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金份额10%

以上（含10%）；

2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记日相关基金

份额的二分之一（含二分之一）；

3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所持有

的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；

4、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上（含50%）选举

产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人；

5、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上（含

二分之一）通过；

6、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上（含

三分之二）通过。

同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。

（十一）法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。

十一、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序

（一）基金管理人的更换

1.基金管理人的更换条件

有下列情形之一的，经中国证监会核准，基金管理人职责终止：

（1）被依法取消基金管理资格；

（2）依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；

（3）被基金份额持有人大会解任；

（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。

基金管理人职责终止时，应当依照基金合同的规定在六个月内召开基金份额持有人大会，

选任新的基金管理人；新基金管理人产生前由中国证监会指定临时基金管理人。

2.基金管理人的更换程序

更换基金管理人必须依照如下程序进行：

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有代表丰泽A和丰泽B各自

的基金总份额10%以上（含10%，下同）基金份额的基金份额持有人提名。

（2）决议：基金份额持有人大会对更换基金管理人形成决议。

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人。

（4）核准并公告：上述基金份额持有人大会决议自通过之日起5日内，由大会召集人报

中国证监会核准，经中国证监会核准生效后方可执行。基金托管人在中国证监会核准后按《信

息披露办法》等有关规定在指定媒体上公告。

（5）交接：原基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，及时办理基金

管理业务的移交手续，新基金管理人或者临时基金管理人应当及时接收。新任基金管理人应与

基金托管人核对基金资产总值和净值。

（6）审计并公告：原基金管理人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财

产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。

（7）基金名称变更：基金管理人更换后，本基金应替换或删除基金名称中与原基金管理

人有关的名称或商号字样。

（二）基金托管人的更换

1.基金托管人的更换条件

有下列情形之一的，经中国证监会核准，基金托管人职责终止：

（1）被依法取消基金托管资格；

（2）依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；

（3）被基金份额持有人大会解任；

（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。

2.基金托管人的更换程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有代表丰泽A和丰泽B各自

的基金总份额10%以上基金份额的基金份额持有人提名。

（2）决议：基金份额持有人大会对更换基金托管人形成决议。

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人。

（4）核准并公告：上述更换基金托管人的基金份额持有人大会决议自通过之日起5日内，

由大会召集人报中国证监会核准，经中国证监会核准生效后按《信息披露办法》等有关规定在

指定媒体上公告；

（5）交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及

时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新基金托管人或者临时基金托管人应当及时接

收。新任基金托管人应与基金管理人核对基金资产总值和净值。

（6）审计并公告：原基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财

产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。

3.基金管理人与基金托管人同时更换

（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有代表丰泽A和丰

泽B各自的基金总份额10%以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人。

（2）决议：基金份额持有人大会对同时更换基金管理人和基金托管人形成决议。

（3）临时基金管理人和临时基金托管人：新任基金管理人和新任基金托管人产生之前，

由中国证监会指定临时基金管理人和临时基金托管人。

（4）核准并公告：上述基金份额持有人大会决议自通过之日起5日内，由大会召集人报

中国证监会核准。新任基金管理人和新任基金托管人在获得中国证监会核准后应按《信息披露

办法》等有关规定在在指定媒体上联合公告。

（5）交接：原基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，及时办理基金

管理业务的移交手续，新基金管理人或者临时基金管理人应当及时接收。原基金托管人职责终

止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交

手续，新基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金管理人与新任基金托管人核

对基金资产总值和净值。

（6）审计并公告：原基金管理人和原基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师

事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。

（7）基金名称变更：基金管理人更换后，本基金应替换或删除基金名称中与原基金管理

人有关的名称或商号字样。

（三）新基金管理人接受基金管理或新基金托管人或接受基金财产和基金托管业务前，原

基金管理人或基金托管人应继续履行相关职责，并保证不对基金份额持有人的利益造成损害。

十二、基金的托管

基金财产由基金托管人保管。基金管理人应与基金托管人按照《基金法》、基金合同及有

关规定订立《鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）托管协议》。订立托管协议的目的是明确基

金托管人与基金管理人之间在基金份额持有人名册登记、基金财产的保管、基金财产的管理和

运作及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人

的合法权益。

十三、基金份额的登记、非交易过户、转托管、冻结与质押

（一）基金份额的注册登记

1.本基金的注册登记业务指基金登记、存管、清算和结算业务，具体内容包括投资者基金

账户建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建

立并保管基金份额持有人名册等。

2.本基金的份额采用分系统登记的原则。场内认（申）购或上市交易买入的基金份额登记

在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下；场外认（申）购的基金份额登记在注册

登记系统基金份额持有人基金账户下。

3.本基金的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构负责办

理。基金管理人委托其他机构办理本基金注册登记业务的，应与代理人签订委托代理协议，以

明确基金管理人和代理机构在注册登记业务中的权利义务，保护基金份额持有人的合法权益。

4.注册登记机构享有如下权利：

（1）建立和管理投资者基金账户；

（2）取得注册登记费；

（3）保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等；

（4）在法律法规允许的范围内，制定和调整注册登记业务的相关规则；

（5）法律法规规定的其他权利。

5.注册登记机构承担如下义务：

（1）配备足够的专业人员办理本基金的注册登记业务；

（2）严格按照法律法规和基金合同规定的条件办理基金的注册登记业务；

（3）保存基金份额持有人名册及相关的申购、赎回业务记录15年以上；

（4）对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，因违反该保密义务对投资者或基

金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情形除外；

（5）按基金合同和招募说明书规定为投资者办理非交易过户等业务，并提供其他必要服

务；

（6）接受基金管理人的监督；

（7）法律法规规定的其他义务。

（二）基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行而产生的非交易

过户以及注册登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过户。无论在上述何种情况下，接受

划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资者。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金份

额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司

法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其

他组织。办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非

交易过户申请按基金注册登记机构的规定办理，并按基金注册登记机构规定的标准收费。

（三）基金的转托管

1.系统内转托管

（1）系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机

构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转托管的行为。

（2）基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理上市交易的会员单

位（席位）时，可办理已持有基金份额的系统内转托管。

具体办理方法参照《业务规则》的有关规定以及基金代销机构的业务规则。

2.跨系统转托管

（1）跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结

算系统间进行转托管的行为。

（2）本基金跨系统转托管仅适用于本基金C类基金份额，具体业务按照中国证券登记结算

有限责任公司的相关规定办理。如日后A类基金份额开通跨系统转托管的，基金管理人将另行

公告。

基金份额持有人办理上述业务时，基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

（四）基金的冻结和解冻

基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及注册登记

机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻，并收取一定的手续费用。

（五）基金注册登记机构可依据其业务规则，受理基金份额的质押等业务，并收取一定的

手续费用。

十四、基金的投资

（一）投资目标

在适度控制风险的基础上，通过严格的信用分析和对信用利差变动趋势的判断，力争获取

信用溢价，以最大程度上取得超越基金业绩比较基准的收益。

（二）投资理念

超额收益来自于适度承担信用风险，并对其进行分析和管理。

（三）投资范围

本基金的投资范围主要为固定收益类品种，包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司

债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券、债券回购等。本基金不直接买入

股票、权证等权益类金融工具，因所持可转换公司债券转股形成的股票、因投资于分离交易可

转债而产生的权证，在其可上市交易后不超过10个交易日的时间内卖出。

如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可

以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金对包含金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、

分离交易可转债、资产支持证券等在内的非国家信用债券的投资比例不低于基金资产的80%；

分级运作期内对主体信用评级为AA+、AA、AA-级别的金融债、企业债、公司债、短期融资券、

可转债、分离交易可转债、资产支持证券等在内的非国家信用债券的投资比例不低于基金投资

上述债券资产的80%（分级运作期届满后不受此限制）；现金或到期日在一年以内的政府债券的

投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，

可以调整上述投资品种的投资比例。

（四）投资策略

本基金债券投资将主要采取信用策略，同时辅之以久期策略、收益率曲线策略、收益率利

差策略、息差策略、债券选择策略等积极投资策略，在适度控制风险的基础上，通过严格的信

用分析和对信用利差变动趋势的判断，力争获取信用溢价，以最大程度上取得超越基金业绩比

较基准的收益。

1.资产配置策略

在资产配置方面，本基金通过对宏观经济形势、经济周期所处阶段、利率变化趋势和信用

利差变化趋势的重点分析，比较未来一定时间内不同债券品种和债券市场的相对预期收益率，

在基金规定的投资比例范围内对不同久期、信用特征的券种及债券与现金之间进行动态调整。

2.信用策略

本基金通过主动承担适度的信用风险来获取信用溢价，主要关注信用债收益率受信用利差

曲线变动趋势和信用变化两方面影响，相应地采用以下两种投资策略：

（1）信用利差曲线变化策略：首先分析经济周期和相关市场变化情况，其次分析标的债

券市场容量、结构、流动性等变化趋势，最后综合分析信用利差曲线整体及分行业走势，确定

本基金信用债分行业投资比例。

（2）信用变化策略：信用债信用等级发生变化后，本基金将采用最新信用级别所对应的

信用利差曲线对债券进行重新定价。

本基金将根据内、外部信用评级结果，结合对类似债券信用利差的分析以及对未来信用利

差走势的判断，选择信用利差被高估、未来信用利差可能下降的信用债进行投资。

本基金分级运作期内将集中投资于主体评级为AA+、AA、AA-级别的非国家信用债券。从信

用等级的划分来看，AA级为信用优良，代表发行人信用程度较高、违约风险较小，然而比起

AAA级信用风险稍大，所以本基金在个券的选择当中尤其重视信用风险的评估和防范。本基金

采用经认可的评级机构的评级结果进行债券筛选，同时辅之以内部评估体系对债券发行人以及

债务信用风险的评估进行债券投资范围的调整及投资策略的运用。基金管理人内部信用评级体

系是参考国际信用评级公司体系，同时结合国内具体情况建立起来的分行业的评级体系。信用

分析师将采取自上而下的信用产品分析模式,分别从宏观、行业和发行人三个层面对信用风险

进行分析。关键信用评级因素包括：

（1）所有行业共同面临的系统性宏观经济风险；

（2）发行人所属行业面临的特定风险；

（3）发行人性质及管理水平；

（4）发行人的行业地位及业务的稳定情况；

（5）发行人运营能力及具体财务状况。

本基金分级运作期内还将辅助运用主体评级和债项评级的利差策略。主体评级是反映发行

人信用状况的评级；债项评级是反映所发行债券信用状况的评级。在债券因增信措施被基金管

理人评估为违约风险较小，而市场以主体评级为基础对债券定价而产生利差时，买入低估债券。

3.久期策略

本基金将通过自上而下的组合久期管理策略，以实现对组合利率风险的有效控制。基金管

理人将根据对宏观经济周期所处阶段及其他相关因素的研判调整组合久期。如果预期利率下

降，本基金将增加组合的久期，以较多地获得债券价格上升带来的收益；反之，如果预期利率

上升，本基金将缩短组合的久期，以减小债券价格下降带来的风险。

4.收益率曲线策略

收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的依据之一，本基金将据此调整组合长、中、

短期债券的搭配。本基金将通过对收益率曲线变化的预测,适时采用子弹式、杠铃或梯形策略

构造组合，并进行动态调整。

5.骑乘策略

本基金将采用骑乘策略增强组合的持有期收益。这一策略即通过对收益率曲线的分析，在

可选的目标久期区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处右侧的债券。在收益率曲线不变动的情

况下，随着其剩余期限的衰减，债券收益率将沿着陡峭的收益率曲线有较大幅的下滑，从而获

得较高的资本收益；即使收益率曲线上升或进一步变陡，这一策略也能够提供更多的安全边际。

6.息差策略

本基金将利用回购利率低于债券收益率的情形，通过正回购将所获得的资金投资于债券，

利用杠杆放大债券投资的收益。

7.债券选择策略

根据单个债券到期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度，结合信用等级、流动性、选

择权条款、税赋特点等因素,确定其投资价值,选择定价合理或价值被低估的债券进行投资。

（五）业绩比较基准

本基金业绩比较基准为：中债总指数收益率。

中债总指数由中央国债登记结算公司编制，并在中国债券网（www.chinabond.com.cn）公

开发布，具有较强的权威性和市场影响力；该指数样本券涵盖央票、国债和政策性金融债，能

较好地反映债券市场的整体收益。本基金是债券型基金，主要投资于固定收益类金融工具，为

此，本基金选取中债总指数作为本基金的业绩比较基准。

如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推

出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数时，本基金管理人可以在报中国

证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告，但不需要召集基金份额持有人大会。

（六）风险收益特征

本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收益特征的基金品种，其长期平均风险

和预期收益率低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。

从投资者具体持有的基金份额来看，由于基金收益分配的安排，基金分级运作期内，丰泽

A份额将表现出低风险、低收益的明显特征，其预期收益和预期风险要低于普通的债券型基金

份额；丰泽B份额则表现出高风险、高收益的显着特征，其预期收益和预期风险要高于普通的

债券型基金份额。

（七）投资组合限制

本基金的投资组合将遵循以下限制：

1．本基金对金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支

持证券等在内的非国家信用债券的投资比例不低于基金资产的80%；

2．本基金在分级运作期内对主体信用评级为AA+、AA、AA-级别的金融债、企业债、公司

债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券等在内的非国家信用债券的投资比

例不低于基金投资上述债券资产的80%；基金分级运作期届满后不受此限制；

3．本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中

现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

4．本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的

10%；

5．在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不展期；

6．在银行间市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的40%；

7．本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证

券规模的10%；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产

净值的10%；本公司管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不

得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超

过基金资产净值的20%，中国证监会规定的特殊品种除外；

8．本基金不得违反基金合同中有关投资范围、投资策略、投资比例的规定；

9.本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的15%。因证券

市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所

规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

10.本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交

易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；

11.本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过

该上市公司可流通股票的15%；

12.本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该

上市公司可流通股票的30%；

13．法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的，从其规定。若法律法规或监管部门

取消上述限制，履行适当程序后，本基金投资可不受上述规定限制。

基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的

约定。在符合相关法律法规规定的前提下，除上述第3、9、10条外，因证券市场波动、上市

公司合并、基金规模变动等非本基金管理人的因素致使基金的投资组合不符合上述规定的投资

比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。

（八）禁止行为

本基金禁止以下投资行为：

1.承销证券；

2.将基金财产向他人贷款或提供担保；

3.从事承担无限责任的投资；

4.买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

5.向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

6.买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其

他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

7.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

8.法律法规、中国证监会及基金合同禁止的其他活动。

如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程序后，则本基金

不受上述规定的限制。

（九）基金管理人代表基金行使股东及债权人权利的处理原则及方法

1.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东及债权人权利，保护基金份额持有

人的利益；

2.不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；

3.有利于基金财产的安全与增值；

4.不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不当

利益。

（十）基金的融资、融券

本基金可以按照国家的有关规定进行融资、融券。

（十一）侧袋机制的实施和投资运作安排

当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有人利

益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法律

法规及基金合同的约定启用侧袋机制。

侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、

风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。

侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对

投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的规定。

十五、基金的财产

（一）基金资产总值

基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其他资

产的价值总和。

（二）基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

（三）基金财产的账户

本基金财产以基金名义开立银行存款账户，以基金托管人的名义开立证券交易清算资金的

结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户，以本基金的名义开立

银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和注册

登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

（四）基金财产的处分

基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产，并由基金托管人保管。

基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基金

财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金合同

约定的费用。基金财产的债权、不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同

基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，

其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，

基金财产不属于其清算财产。

除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因基金财

产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。

十六、基金资产的估值

（一）估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要

对外披露基金净值的非营业日。

（二）估值方法

1.股票估值方法

（1）上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，但最近

交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交易，且最近交

易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最

近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反

映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。

（2）未上市股票的估值

1）首次发行的股票，采用估值技术确定公允价值进行估值，在估值技术难以可靠计量公

允价值的情况下，按成本估值。

2）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日其所在证券

交易所上市的同一股票以第（1）条确定的估值价格进行估值。

3）送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股票，按估值日该上市公司在证券

交易所挂牌的同一流通股票以第（1）条确定的估值价格进行估值。

4）非公开发行有明确锁定期的股票按如下方法进行估值

①估值日在证券交易所上市交易的同一股票以第（1）条确定的估值价格低于非公开发行

股票的初始取得成本时，应采用在证券交易所上市交易的同一股票以第（1）条确定的估值价

格作为估值日该非公开发行股票的价值；

②估值日在证券交易所上市交易的同一股票以第（1）条确定的估值价格高于非公开发行

股票的初始取得成本时，应按下列公式确定估值日该非公开发行股票的价值：

FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）/Dl

（FV为估值日该非公开发行股票的价值；C为该非公开发行股票的初始取得成本（因权益

业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得的成本作相应调整）；P为估值日在证券交

易所上市交易的同一股票的市价；Dl为该非公开发行股票锁定期所含的交易所的交易天数；Dr

为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数，不含估值日当天。

（3）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

2.债券估值方法

（1）在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日无

交易的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无

交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变

化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘

价不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。

（2）在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘

价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日无交易的，但最近交易日后经济环境未

发生重大变化的，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后的净价进行

估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现

行市价（净价）及重大变化因素，调整最近交易日收盘价（净价），确定公允价值进行估值。

如有充足证据表明最近交易日收盘价（净价）不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的

收盘价（净价）进行调整，确定公允价值进行估值。

（3）首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难以可靠

计量公允价值的情况下，按成本估值。

（4）在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场

成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。

（5）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

3.权证估值方法：

（1）配股权证的估值

因持有股票而享有的配股权，类同权证处理方式的，采用估值技术进行估值。

（2）认沽/认购权证的估值

从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的认沽/认购权证按估值日的收盘价估值，

估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；

如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因

素，调整最近交易市价，确定公允价格；未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公允

价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；因持有股票而享有的配股权，停止交

易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。

4.本基金持有的回购以成本列示，按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应付利息。

5.本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利率逐日计提利息。

6.当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金估值

的公平性。

7.在任何情况下，基金管理人如采用上述估值方法对基金财产进行估值，均应被认为采用

了适当的估值方法。但是，如基金管理人认为上述估值方法对基金财产进行估值不能客观反映

其公允价值的，基金管理人在综合考虑市场各因素的基础上，可根据具体情况与基金托管人商

定后，按最能反映公允价值的价格估值。

基金管理人、基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序以及相关法律

法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，发现方应及时通知对方，以约定的方法、

程序和相关法律法规的规定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。

根据《基金法》，本基金的基金会计责任方由基金管理人担任。因此，就与本基金有关的

会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人有权

按照其对基金净值的计算结果对外予以公布。

（三）估值对象

基金依法拥有的股票、债券、权证及其他基金资产。

（四）估值程序

1.各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当日该类基金份额

的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。国家另有规定的，从其规

定。

本基金分级运作期间，基金管理人在基金资产净值计算的基础上，按照基金合同的规定采

用“虚拟清算”原则计算并公告丰泽A和丰泽B基金份额参考净值。基金分级运作期间的基金

份额参考净值是对两级基金份额价值的一个估算，并不代表基金份额持有人可获得的实际价

值。丰泽A和丰泽B基金份额参考净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五

入。

丰泽A的每个开放日及基金分级运作期届满日，按照基金合同的规定对丰泽A和丰泽B分

别进行基金份额净值计算。丰泽A和丰泽B基金份额净值的计算，各自保留小数点后8位，小

数点后第9位四舍五入。

每个工作日计算基金资产净值、基金份额净值及两级基金的基金份额参考净值，并按规定

公告。

2.基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，

将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。月

末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

（五）估值错误的处理

当基金财产的估值导致任一类基金份额净值小数点后四位内（含第四位）发生差错时，视

为该类基金份额净值估值错误。基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保

基金财产估值的准确性、及时性。当估值或任一类基金份额净值计价出现错误时，基金管理人

应当立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当计价错误达到或超过基金资产

净值的0.25%时，基金管理人应通报基金托管人，并报告中国证监会；计价错误达到基金资产

净值的0.5%时，基金管理人应通报基金托管人，按基金合同的规定进行公告，并报中国证监会

备案。

1.差错类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代销机构、

或投资者自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差错

遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“差错处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统

故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不能预见、

不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。

由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力

原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应

负有返还不当得利的义务。

2.差错处理原则

当基金资产净值、基金份额净值、两级基金的基金份额参考净值计算差错给基金和基金份

额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的

责任，经确认后按以下条款进行赔偿：

（1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任。与本基金有关的会计问题，如经双方

在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金会计责任方的建议执行，由此给基金份

额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。

（2）若基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、两级基金的基金份额参考净值

已由基金托管人复核确认后公告，而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书

面说明，份额净值出错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金

支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人各自承担相应

的责任。

（3）如基金管理人和基金托管人对基金资产净值、基金份额净值、两级基金的基金份额

参考净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基

金资产净值、基金份额净值、两级基金的基金份额参考净值的情形，以基金管理人的计算结果

对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。

3.差错处理程序

差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责任

方；

（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估；

（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失；

（4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构交易数据的，由基金注册登记机

构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认。

（六）暂停估值的情形

1.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障基金份额持有人

的利益，已决定延迟估值时；

4.出现基金管理人认为属于紧急事故的情况，导致基金管理人不能出售或评估基金资产

时；

5.当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，基金

管理人应当暂停基金估值；

6.中国证监会和基金合同认定的其他情形。

（七）基金净值的确认

用于基金信息披露的基金资产净值、基金份额净值、丰泽A和丰泽B基金份额参考净值、

丰泽A开放日和基金分级运作期末丰泽A和丰泽B基金份额净值由基金管理人负责计算，基金

托管人负责进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的净值计算结果并发送

给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基

金净值予以公布。

（八）特殊情况的处理

1.基金管理人或基金托管人按估值方法的第7条进行估值时，所造成的误差不作为基金资

产估值错误处理。

2.由于不可抗力原因，或由于证券交易所及注册登记机构发送的数据错误，或国家会计政

策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进

行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔

偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

（九）实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的

基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。

十七、基金的费用与税收

（一）基金费用的种类

1.基金管理人的管理费；

2.基金托管人的托管费；

3.基金上市费用；

4.基金财产拨划支付的银行费用；

5.基金合同生效后的基金信息披露费用；

6.基金份额持有人大会费用；

7.基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

8.基金的证券交易费用；

9.基金销售服务费；

10.依法可以在基金财产中列支的其他费用。

（二）上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法

规另有规定时从其规定。

（三）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1.基金管理人的管理费

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

基金管理费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金

管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3个工作

日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按

时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或不可抗力情形消除之日起3

个工作日内支付。

2.基金托管人的托管费

在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日基金资产净值

基金托管费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金

管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3个工作

日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按

时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或不可抗力情形消除之日起3

个工作日内支付。

3.基金销售服务费

基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。

本基金A类基金份额不收取销售服务费，本基金C类基金份额的基金销售服务费按前一日基金

资产净值的0.35%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.35%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的基金销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基

金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3

个工作日内从基金资产中划出，经基金注册登记机构分别支付给各基金销售机构。若遇法定节

假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工

作日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。

（四）基金合同生效以后的与基金相关的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金

合同生效以后的与基金相关的会计师费和律师费和基金上市初费及年费、基金银行汇划费用以

及按照国家有关规定可以列入的其他费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协

议的规定，列入或摊入当期基金费用。

（五）不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，

以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效之前的律师费、

会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支。

（六）实施侧袋机制期间的基金费用

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户

资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详见招募说明书的规

定或相关公告。

（七）基金管理费和基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费和基金托管费，此项调整不需要基金

份额持有人大会决议通过。基金管理人必须依照有关规定最迟于新的费率实施日前在指定媒介

和基金管理人网站上刊登公告。

（八）基金税收

基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

十八、基金的收益与分配

（一）基金收益的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余

额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。因运用基金资产带来的成本

或费用的节约应计入收益。

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的

孰低数。

（二）基金收益分配的原则

基金收益分配应遵循下列原则：

1.本基金在分级运作期内及分级运作期届满时，收益分配应遵循下列原则：

（1）本基金不单独对丰泽A与丰泽B基金份额进行收益分配；

（2）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

2.本基金转换为上市开放式基金（LOF）后，本基金收益分配应遵循下列原则：

（1）基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式（指将现金红利按除息日除权后的各

类基金份额净值为计算基准自动转为相应类别的基金份额进行再投资），基金份额持有人可选

择现金方式或红利再投资方式，若基金份额持有人事先未做出选择，本基金默认的收益分配方

式是现金分红，若基金份额持有人选择红利再投资，红利再投资的份额免收申购费用；登记在

深圳证券账户的基金份额的收益分配只能采取现金红利方式，不能选择红利再投资；

（2）同一类别每一基金份额享有同等分配权；

（3）本基金A类基金份额和C类基金份额之间由于A类基金份额不收取而C类基金份额

收取销售服务费将导致在可供分配利润上有所不同；

（4）在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年最多分配12次，每次基金收益分

配比例不低于期末可供分配利润的20%（期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与

未分配利润中已实现收益的孰低数）；

（5）基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配净额后

不能低于面值；

（6）分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的

基金份额享受当次分红；

（7）基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截至日）的时间不

得超过15个工作日。

（8）法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

（三）收益分配方案

基金收益分配方案中应载明基金期末可供分配利润、基金收益分配对象、分配原则、分配

时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式等内容。

（四）收益分配的时间和程序

1.本基金收益分配方案由基金管理人拟订，由基金托管人复核，在2日内在指定媒介公告；

2.在收益分配方案公告后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管

人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。

（五）收益分配中发生的费用

收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担；当投资人的现金红利小

于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红

利按除权日的基金份额净值自动转为相应类别的基金份额。

（六）实施侧袋机制期间的收益分配

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。

十九、基金的会计和审计

（一）基金的会计政策

1.基金管理人为本基金的会计责任方；

2.本基金的会计年度为公历每年的1月1日至12月31日；

3.本基金的会计核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4.会计制度执行国家有关的会计制度；

5.本基金独立建账、独立核算；

6.基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基金

会计报表；

7.基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书面确认。

（二）基金的审计

1.基金管理人聘请具有从事证券相关、期货相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师

对本基金年度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注册会计师与基金管理

人、基金托管人相互独立。

2.会计师事务所更换经办注册会计师时，应事先征得基金管理人同意。

3.基金管理人（或基金托管人）认为有充足理由更换会计师事务所，经基金托管人（或基

金管理人）同意，并报中国证监会备案后可以更换。就更换会计师事务所需在2日内在指定媒

介公告。

二十、基金分级运作期届满与基金份额转换

（一）基金分级运作期届满后基金的存续形式

本基金合同生效后三年基金分级运作期届满，在满足基金合同约定的存续条件下，本基金

无需召开基金份额持有人大会，自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“鹏华丰

泽债券型证券投资基金（LOF）”。丰泽A、丰泽B基金份额将以各自的份额净值为基准转换为同

一上市开放式基金（LOF）的份额。

本基金份额转换为上市开放式基金（LOF）份额后，基金份额仍将在深圳证券交易所上市

交易。本基金增加A类基金份额后，原鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）的基金份额全部

自动延续为本基金C类基金份额。

基金管理人有权在基金分级运作期届满前召集基金份额持有人大会，审议是否在分级运作

期届满后延长分级运作期、延长分级运作期的期限及其他相关事项，具体事项由基金管理人另

行公告。

（二）基金分级运作期届满时丰泽A的处理方式

本基金合同生效后三年基金分级运作期届满，丰泽A基金份额持有人可选择在此之前的丰

泽A的开放日将其持有的丰泽A份额赎回，若基金份额持有人在规定时间内未提出赎回申请，

其持有的丰泽A份额将被默认为转入鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）份额。

本基金分级运作期届满日前，基金管理人将就接受丰泽A赎回申请的时间等相关事宜进行

公告。

（三）基金分级运作期届满时的份额转换规则

1.基金份额转换日的确定

丰泽A和丰泽B基金份额转换日为基金合同生效之日起三年后的对应日。如该对应日为

非工作日，则顺延到下一个工作日。基金份额转换日的确定日期，见届时基金管理人公告。

2.基金份额转换方式及份额计算

本基金基金份额转换日日终，基金管理人将根据丰泽A和丰泽B基金份额转换比例对基金

份额持有人基金份额转换日登记在册的基金份额实施转换。丰泽A、丰泽B的场外份额将转换

为上市开放式基金（LOF）场外份额，丰泽B的场内份额将转换为上市开放式基金（LOF）场内

份额。转换后，基金份额持有人持有的基金份额数将按照转换规则将相应增加或减少。本基金

基金份额转换日T的份额净值计算见基金合同第四章。

丰泽A基金份额和丰泽B基金份额转换公式为：

丰泽A份额转换后基金份额数＝转换前丰泽A份额数×T日丰泽A基金份额净值/1.000

丰泽B份额转换后基金份额数＝转换前丰泽B份额数×T日丰泽B基金份额净值/1.000

丰泽A、丰泽B份额的转换比例及丰泽A、丰泽B基金份额持有人持有的转换后上市开放

式基金（LOF）份额数的具体计算见基金管理人届时发布的相关公告。

3.基金份额转换日当日及后续申购与赎回的计算

在基金份额转换日后不超过30天内，本基金上市交易，并开放场内与场外日常申购、赎

回业务。份额转换后的本基金上市交易、开始办理申购与赎回的具体日期，见基金管理人届时

发布的相关公告。

（四）基金分级运作期届满后基金的投资管理

基金分级运作期届满，如本基金继续存续并转换为上市开放式基金（LOF）后，则本基金

的投资目标、投资理念、投资范围、投资策略、投资管理程序不变，有关投资限制继续符合基

金合同的约定，并符合相关法律法规的规定。

（五）基金分级运作期届满的公告

1.基金分级运作期届满时，在符合本基金存续条件下，本基金将转换为上市开放式基金

（LOF）。基金管理人将依照相关法律法规的规定就本基金进行基金份额转换的相关事宜进行公

告，并报中国证监会备案。

2.本基金实施基金份额转换后，基金管理人将在5日内对转换比例及转换后基金份额数的

具体计算进行公告，并报中国证监会备案。

3.在基金分级运作期届满前30个工作日，基金管理人还将就本基金进行基金份额转换的