广发中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议

2024-09-26 07:08:28

广发中证创新药产业交易型开放式指数证

券投资基金发起式联接基金

托管协议

基金管理人：广发基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

鉴于广发基金管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的有

限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；

鉴于中国银行股份有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的银

行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于广发基金管理有限公司拟担任广发中证创新药产业交易型开放式指数

证券投资基金发起式联接基金的基金管理人，中国银行股份有限公司拟担任广发

中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金托管人；

为明确广发中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基

金基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本协议。

一、托管协议当事人

（一）基金管理人（或简称“管理人”）

名称：广发基金管理有限公司

住所：广东省珠海市横琴新区环岛东路3018号2608室

法定代表人:葛长伟

成立时间：2003年8月5日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：证监基金字[2003]91号

组织形式：有限责任公司

注册资本：14,097.8万元人民币

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务

存续期间：持续经营

（二）基金托管人（或简称“托管人”）

名称：中国银行股份有限公司

住所：北京市西城区复兴门内大街1号

法定代表人:葛海蛟

成立时间：1983年10月31日

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24号

组织形式：股份有限公司

注册资本：294,387,791,241元

经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理

票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；

买卖政府债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收

付款项及代理保险业务；提供保险箱服务；外汇存款；外汇贷款；

外汇汇款；外汇兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承

兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发行和代理发行

股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价

证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；外汇信用卡的发行和代理

国外信用卡的发行及付款；资信调查、咨询、见证业务；组织或

参加银团贷款；国际贵金属买卖；海外分支机构经营与当地法律

许可的一切银行业务；在港澳地区的分行依据当地法令可发行或

参与代理发行当地货币；经中国人民银行批准的其他业务。

存续期间：持续经营

二、托管协议的依据、目的、原则和解释

（一）依据

本协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》

（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运

作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露

办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流

动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指

引》及其他有关法律法规与《广发中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基

金发起式联接基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）订立。

（二）目的

订立本协议的目的是明确广发中证创新药产业交易型开放式指数证券投资

基金发起式联接基金基金托管人和广发中证创新药产业交易型开放式指数证券

投资基金发起式联接基金基金管理人之间在基金财产的保管、投资运作、净值计

算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利、义务及职责，确保基

金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

（三）原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致，签

订本协议。

（四）解释

除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同

含义。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定对基金管理人的下列投资运作进

行监督：

1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。

本基金以目标ETF基金份额、标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证）

为主要投资对象。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股

（包括创业板及其他国内依法发行上市的股票、存托凭证）、银行存款、债券、

债券回购、股指期货、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会

允许本基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金的

目标ETF为广发中证创新药产业ETF。

本基金可根据相关法律法规的规定参与转融通证券出借业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整

投资范围。

本基金为ETF联接基金，基金的投资组合比例为：投资于目标ETF的比例不

低于基金资产净值的90%且不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣

除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金及到期日在一年以内的政府债券的

比例合计不低于基金资产净值的5%，现金不包括结算备付金、存出保证金、应

收申购款等。

如未来法律法规或监管机构对投资比例要求有变更的，基金管理人在履行适

当程序后，可以做出相应调整。

基金管理人应将本基金拟投资的股票库、债券库等各投资品种的具体范围及

时提供给基金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变化，对各投资品种的具

体范围予以更新和调整，并及时通知基金托管人。基金托管人根据上述投资范围

对基金的投资进行监督。

2、对基金投融资比例进行监督；

（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%且不低于非

现金基金资产的80%；

（2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不

低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包

括结算备付金、存出保证金及应收申购款等；

（3）本基金参与股指期货交易的，应当符合下列投资限制：

在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值

的10%；在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，

不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指目标ETF、股票、债券（不含

到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押

式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持

有的股票及目标ETF总市值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指

期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；

（4）本基金参与转融通证券出借业务的，还须符合以下限制：出借证券资

产不得超过基金资产净值的30%；参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该

证券总量的50%；最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；证券出借的

平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平均计算；

（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10％；

（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20％；

（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超

过该资产支持证券规模的10％；

（8）本基金管理人管理的且由基金托管人托管的全部基金投资于同一原始

权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评

级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（10）本基金在全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金

资产净值的40%，债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；

（11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净

值的15%。因期货市场波动、证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管

理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新

增流动性受限资产的投资；

（12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围

保持一致；

（13）基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

（14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境

内上市交易的股票合并计算；

（15）法律法规及中国证监会规定的其他投资比例限制。

除第（2）、（9）、（11）、（12）条规定的情形外，因期货市场波动、证券市场

波动、基金规模变动、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管

理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当

在10个交易日内进行调整。

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致

使基金投资不符合第（4）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。基金参与

出借业务不终止确认出借证券。基金持有证券的持有期计算不因出借而受影响，

出借证券应纳入基金投资运作指标计算范围。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日

起开始。

运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者

与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他

重大关联交易的，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建

立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事

先得到基金托管人同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理

人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少

每半年对关联交易事项进行审查。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基

金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、相关信息披露中登载基金业绩表现数据等进行复核。

（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管理人

违反上述约定，应及时提示基金管理人，基金管理人收到提示后应及时核对确认

并以书面形式对基金托管人发出回函并改正。在限期内，基金托管人有权随时对

提示事项进行复查。基金管理人对基金托管人提示的违规事项未能在限期内纠正

的，基金托管人应及时向中国证监会报告。

（四）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、本协议的规定，

应当拒绝执行，及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监会

报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规、

本协议规定的，应当及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证

监会报告。

（五）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限

于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，

提供相关数据资料和制度等。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

1、在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人

遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履

行本协议的情况进行必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基

金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产

净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督

基金投资运作等行为。

2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账

管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信

息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知

基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管

理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金

托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基

金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。

3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相

关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金

管理人并改正。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。非因基金财产

本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。

2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法

律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任

何财产。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完

整与独立。

5、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定

外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。

（二）基金合同生效前募集资金的验资和入账

1、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基

金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的，

由基金管理人在法定期限内聘请符合《证券法》规定的会计师事务所对基金进行

验资，并出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中

国注册会计师签字方为有效。

2、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基

金开立的基金银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。

（三）基金的银行账户的开设和管理

1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。

2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的银行预留

印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、

支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银行账户进行。

3、本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金

托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用

本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。

4、基金银行账户的管理应符合法律法规的有关规定。

（四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理

基金管理人以本基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开

立存款账户，基金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开

立和账户相关信息变更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户

变更所需的相关资料。

（五）基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理

1、基金托管人应当代表本基金，以基金托管人和本基金联名的方式在中国

证券登记结算有限责任公司开设证券账户。

2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金

托管人和基金管理人不得出借或转让本基金的证券账户，亦不得使用本基金的证

券账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算

备付金账户，用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交

易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记

结算有限责任公司的规定执行。

4、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务

的，涉及相关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵

守上述关于账户开设、使用的规定。

（六）债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间

同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；由基金管理人负责向中国人民

银行报备，在上述手续办理完毕之后，基金托管人负责以基金的名义在中央国债

登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场

债券托管账户，并代表基金进行银行间债券市场债券和资金的清算。

（七）基金财产投资的有关有价凭证的保管

基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责

妥善保管。基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。

（八）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管

基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的

重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正

本后30日内将一份正本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金

管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上

的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同由

基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少20年。

六、指令的发送、确认及执行

基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。

电子指令包括基金管理人发送的电子指令（采用深证通金融数据交换平台发

送的电子指令、采用SWIFT电子报文发送的电子指令、通过中国银行托管网银发

送的电子指令）、自动产生的电子指令（基金托管人的全球托管系统根据基金管

理人的授权通过预先设定的业务规则自动产生的电子指令）。电子指令一经发出

即被视为合法有效指令，传真纸质指令作为应急方式备用。基金管理人通过深证

通金融数据交换平台发送的电子指令，基金托管人根据USER ID和APP ID唯一

识别基金管理人身份，基金管理人应妥善保管USER ID和APP ID，基金托管人

身份识别后对于执行该电子指令造成的任何损失基金托管人不承担责任。

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知（以下称“授权通知”），

载明基金管理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人

员的权限范围。基金管理人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留

印鉴样本和签字样本。

2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或

其授权签字人签署，若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金

管理人向基金托管人以传真的形式发送授权通知后同时电话通知基金托管人。授

权通知自基金托管人接到基金管理人的电话确认后于通知载明的生效时间起生

效。通知载明的生效时间不得早于电话确认时间。基金管理人在此后3个工作日

内将授权通知原件送交基金托管人。

3、基金管理人和基金托管人对授权通知及其更改负有保密义务，其内容不

得向指令发送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露。

（二）指令的内容

指令是基金管理人在运作基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及投资

指令。相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托

管人发出的指令。

（三）指令的发送、确认和执行

1、指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用传真的方式

或其他双方确认的方式向基金托管人发送。对于指令发送人员发出的指令，基金

管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授

权，并且基金托管人已收到该通知，则对于此后该指令发送人员无权发送的指令，

或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。

2、基金管理人应按照《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关法律法

规的规定，在其合法的经营权限和交易权限内，并依据相关业务规则发送指令。

指令发出后，基金管理人应及时电话通知基金托管人。

3、基金托管人在接受指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴是否与授权

通知相符等进行表面真实性的检查，对合法合规的指令，基金托管人应在规定期

限内执行，不得不合理延误。

4、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单经有权人

员签字并加盖印章后及时传真给基金托管人。

5、基金管理人在发送指令时，应为基金托管人执行指令留出执行指令时所

必需的时间。指令传输不及时未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行

所造成的损失由基金管理人承担。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形主要包括：指令要素错误、无投资行为的指

令、预留印鉴错误等情形。

基金托管人发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金

管理人改正。对基金管理人更正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方

能执行。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规规定或者《基金合同》约定，

应当不予执行，并及时通知基金管理人要求其变更或撤销相关指令，若基金管理

人在基金托管人发出上述通知后仍未变更或撤销相关指令，基金托管人应当拒绝

执行，并向中国证监会报告。

基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金的银行存款账户有足够的

资金余额，确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令，以及超过

证券账户证券余额的指令，基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，

由此造成的损失，由基金管理人承担。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人因未正确执行基金管理人合法合规的指令，致使本基金的利益受

到损害，基金托管人应承担相应的责任。除此之外，基金托管人对执行基金管理

人的合法合规指令对基金造成的损失不承担任何责任。

（七）被授权人员及授权权限的变更

基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的名

单的修改，及/或权限的修改），应当至少提前1个工作日通知基金托管人；修改

授权通知的文件应由基金管理人加盖公章并由法定代表人或其授权签字人签署，

若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金管理人对授权通知的

修改应当以传真的形式发送给基金托管人，同时电话通知基金托管人。基金管理

人对授权通知的内容的修改自基金托管人电话确认后于通知载明的生效时间起

生效。通知载明的生效时间不得早于电话确认时间。基金管理人在此后3个工作

日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托管人。

七、交易及清算交收安排

（一）基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。

1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准：

基金管理人应选择财务状况良好，经营行为规范，研究实力较强的证券公司。

2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序

基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人

与被选择的证券经营机构签订委托协议，并按照法律法规的规定向中国证监会报

告。基金管理人应将委托协议（或交易单元租用协议）的原件及时送交基金托管

人。

3、相关信息的通知

基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人基金专用交易单元的号码、券

商名称、佣金费率等基金基本信息以及变更情况，其中交易单元租用应至少在首

次进行交易的10个工作日前通知基金托管人，交易单元退租应在次日内通知到

基金托管人。

（二）基金清算交收

1、因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交收，由基金托

管人负责根据相关登记结算公司的结算规则办理。

2、由于基金管理人或基金托管人原因导致基金资金透支、超买或超卖等情

形的，由责任方承担相应的责任。基金管理人同意在发生以上情形时，基金托管

人应按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。

3、由于基金管理人或基金托管人原因导致基金无法按时支付清算款时，责

任方应对由此给基金财产造成的直接损失承担相应的赔偿责任。

4、基金管理人应保证在交收日（T+1日）12：00前基金银行账户有足够的

资金用于交易所的证券交易资金清算，如基金的资金头寸不足则基金托管人应按

照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。

5、基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基

金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管

人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，由此造成的损失，由基金管理人负责赔

偿。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。对于

要求当天到账的指令，应在当天15:00前发送，15:00之后发送的，基金托管人

应尽力执行，但不能保证划账成功；对于要求当天某一时点到账，则指令需提前

2个工作小时发送，并保证相关付款条件已经具备。对于新股申购网下公开发行

业务，基金管理人应在网下申购缴款日上午10：00时前将新股申购指令发送给

托管人。

对上海证券交易所认购权证行权交易，基金管理人应于行权日15:00前将需

要交付的行权金额及费用书面通知托管人，托管人在16:00前支付至登记结算公

司指定账户。

对于中国证券登记结算有限责任公司实行T+0非担保交收的业务，基金管理

人应在交易日14：00前将划款指令发送至托管人。

因基金管理人指令传输不及时，致使资金未能及时划入中国证券登记结算有

限责任公司所造成的损失由基金管理人承担，包括赔偿在深圳市场引起其他托管

客户交易失败、赔偿因占用中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司最低备付

金带来的利息损失。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符

合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得不合理拖延或拒绝执行。

（三）资金、证券账目和交易记录核对

基金管理人和基金托管人应对本基金的资金、证券账目及交易记录进行核对。

（四）申购、赎回和基金转换的资金清算

1、T日，投资者进行基金申购、赎回和转换申请，基金管理人和基金托管人

分别计算基金资产净值，并进行核对。

2、T+1日，注册登记机构根据T日基金份额净值计算申购份额、赎回金额

及转换份额，更新基金份额持有人数据库；并将确认的申购、赎回及转换数据向

基金托管人、基金管理人传送。基金管理人、基金托管人根据确认数据进行账务

处理。

3、基金托管账户与“基金清算账户”间的资金清算遵循“全额净额清算、

净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转

入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的

差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账

户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日16:00前从“基金

清算账户”划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金托管行按管理

人的划款指令将托管账户净应付额在交收日16:00前划到“基金清算账户”。

4、基金管理人未能按上款约定将托管账户净应收额全额、及时汇至基金托

管账户，由此产生的责任应由该基金管理人承担（不可抗力或基金管理人无过错

的情况除外）；基金托管人未能按上款约定将托管账户净应付额全额、及时汇至

“基金清算账户”，由此产生的责任应由基金托管人承担（不可抗力或基金托管

人无过错的情况除外）。

5、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送

给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实

性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时

划付赎回款项。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算和复核

1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指

计算日基金资产净值除以计算日该基金份额总数后的价值。

2、基金管理人应每个估值日对基金财产估值，但基金管理人根据法律法规

或《基金合同》的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券投

资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露的基金净

值信息由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个估值日结

束后计算得出当日的基金资产净值和各类基金份额净值，并以双方约定的方式发

送给基金托管人。基金托管人应对净值计算结果进行复核，并以双方约定的方式

将复核结果传送给基金管理人，由基金管理人按照规定对外公布。月末、年中和

年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产

公允价值时，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映

公允价值的价格估值。

4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方

法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双

方应及时进行协商和纠正。

5、当基金资产的估值导致任一类基金份额净值小数点后四位内发生差错时，

视为该类基金份额净值估值错误。当任一类基金份额净值出现错误时，基金管理

人应当立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当任一类计价错

误达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通知基金托管人并报中国

证监会备案；当任一类计价错误达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管理人

应当通知基金托管人，在报中国证监会备案的同时并及时进行公告。如法律法规

或监管机关对前述内容另有规定的，按其规定处理。

6、由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误，导致该基金财产或

基金份额持有人的实际损失，基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计算的

净值数据正确，则基金托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净值数

据也不正确，则基金托管人也应承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述

错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当得利，且基金管理人及基金托管人

已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还不当得

利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿金额，则双

方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。

7、由于证券交易所、期货交易所及其登记结算公司、第三方估值机构等发

送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金

托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，

由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金

管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方

经协商未能达成一致，基金管理人可以按照其对基金份额净值的计算结果对外予

以公布，基金托管人可以将相关情况报中国证监会备案。

（二）基金会计核算

1、基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记

账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方

各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处

理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

2、会计数据和财务指标的核对

基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存

在不符，双方应及时查明原因并纠正。

3、基金财务报表和定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编

制，应于每月终了后5个工作日内完成；《基金合同》生效后，招募说明书的信

息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新招募说明书并登载在

规定网站上。招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次；

基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更

新基金产品资料概要并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网点。基金产

品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作

的，基金管理人不再更新招募说明书和基金产品资料概要。基金管理人应当在每

年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载在规定网站上，

并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金管理人应当在上半年结束之日

起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载在规定网站上，并将中期

报告提示性公告登载在规定报刊上。基金管理人应当在季度结束之日起15个工

作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告

提示性公告登载在规定报刊上。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不

编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供给基金托管人复核，基金

托管人在收到后应及时进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人；基金管理

人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。

基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金

托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双

方无法达成一致以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金

管理人提供的报告上加盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的

复核意见书或进行电子确认，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人

不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制

的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的依据

1、基金收益分配是指将该基金期末可供分配利润根据持有该基金份额的数

量按比例向该基金份额持有人进行分配。期末可供分配利润采用期末资产负债表

中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

2、收益分配应该符合《基金合同》关于收益分配原则的规定。

（二）基金收益分配的时间和程序

1、基金收益分配方案由基金管理人根据《基金合同》的相关规定制定。

2、基金管理人应于收益分配日之前将其制定的收益分配方案提交基金托管

人复核，基金托管人应于收到收益分配方案后完成对收益分配方案的复核，并将

复核意见书面通知基金管理人，复核通过后基金管理人应当按照《信息披露办法》

的有关规定在规定媒介公告；如果基金管理人与基金托管人不能于收益分配日之

前就收益分配方案达成一致，基金托管人有义务将收益分配方案及相关情况的说

明提交中国证监会备案并书面通知基金管理人，在上述文件提交完毕之日起基金

管理人有权利对外公告其拟订的收益分配方案，且基金托管人有义务协助基金管

理人实施该收益分配方案，但有证据证明该方案违反法律法规及《基金合同》的

除外。

3、基金收益分配可采用现金红利的方式，或者将现金红利按除息日的该基

金份额净值自动转为对应类别的基金份额进行再投资的方式（下称“再投资方

式”），投资者可以选择两种方式中的一种；如果投资者没有明示选择，则视为选

择现金红利的方式处理。

4、基金托管人根据基金管理人的收益分配方案和提供的现金红利金额的数

据，在红利发放日将分红资金划入基金管理人指定账户。如果投资者选择转购基

金份额，基金管理人和基金托管人则应当进行红利再投资的账务处理。

十、基金信息披露

（一）保密义务

除按照法律法规中关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人

和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密

的义务。基金管理人与基金托管人对基金的任何信息，除法律法规规定之外，不

得在其公开披露之前，先行对任何第三方披露。但是，如下情况不应视为基金管

理人或基金托管人违反保密义务：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监

会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。

3、因审计、法律等专业服务向外部专业顾问提供信息，并要求专业顾问遵

守保密义务。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序

1、基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自

承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、

彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。

2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本协议规定的定期报

告、临时报告、基金产品资料概要、基金净值信息公告及其他必要的公告文件，

由基金管理人和基金托管人按照有关法律法规的规定予以公布。

3、基金年度报告中的财务会计报告必须经符合《中华人民共和国证券法》

规定的会计师事务所审计。

4、本基金的信息披露，应通过符合中国证监会规定的全国性报刊（以下简

称“规定报刊”）和基金管理人的互联网网站（以下简称“网站”）等媒介进行；

基金管理人、基金托管人可以根据需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共

媒介不得早于规定报刊和网站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容

应当一致。

5、信息文本的存放与备查

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。

基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

6、对于因不可抗力等原因导致基金信息的暂停或延迟披露的（如暂停披露

基金净值信息），基金管理人应及时向中国证监会报告，并与基金托管人协商采

取补救措施。不可抗力等情形消失后，基金管理人和基金托管人应及时恢复办理

信息披露。

（三）基金托管人报告

基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关法律

法规的规定于每个上半年度结束后两个月内、每个会计年度结束后三个月内在基

金中期报告及年度报告中分别出具托管人报告。

十一、基金费用

（一）基金管理费

本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。本基金管理费按前

一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的余额

（若为负数，则取0）的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值－前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资

产净值，若为负数，则E取0。

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人根

据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的

账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、

休息日或不可抗力致使无法按时支付等，支付日期顺延。

（二）基金托管费

本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费。本基金托管费按前

一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的余额

（若为负数，则取0）的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值－前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资

产净值，若为负数，则E取0。

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人根

据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的

账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、

休息日或不可抗力致使无法按时支付等，支付日期顺延。

基金托管费为包含增值税的含税价款。

（三）基金销售服务费

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额和F类基金份额分别

从本类别份额基金资产中计提销售服务费。

1、C类基金份额的销售服务费

C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.20%年费率

计提。计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

2、F类基金份额的销售服务费

F类基金份额的销售服务费按前一日F类基金份额资产净值的0.10%年费率

计提。计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为F类基金份额每日应计提的销售服务费

E为F类基金份额前一日基金资产净值

C类基金份额、F类基金份额的基金销售服务费每日计提，按月支付，经基

金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致

的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性划出，由注册登记机构代收，

注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、

公休日等，支付日期顺延。

（四）经双方当事人协商一致，在履行相应程序后基金管理人或基金托管人

可酌情调低该基金管理费率、托管费率、销售服务费率。

（五）从基金财产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、基金

销售服务费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定

执行。

（六）对于违反法律法规、《基金合同》、本协议及其他有关规定（包括基金

费用的计提方法、计提标准、支付方式等）的基金费用，不得从任何基金财产中

列支。

（七）本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具

体税率适用中国税务机关的相关规定。

十二、基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管

理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存期不少于

20年，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管，则按