易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）更新的招募说明书

2024-09-28 07:17:38

易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）

更新的招募说明书

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

二〇二四年九月

重要提示

易方达军工指数分级证券投资基金根据2015年4月21日中国证券监督管理委员会《关

于准予易方达军工指数分级证券投资基金募集注册的批复》（证监许可［2015］672号）进

行募集。易方达军工指数分级证券投资基金的基金合同于2015年7月8日正式生效。

基金管理人于2020年12月2日在规定媒介发布《易方达基金管理有限公司关于易方

达军工指数分级证券投资基金之易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额终止

运作、终止上市并修改基金合同的公告》，公告易方达军工分级A类份额和易方达军工分级

B类份额的摘牌日为2021年1月4日，终止上市日为2021年1月5日（最后交易日为2020

年12月31日），同时《易方达军工指数分级证券投资基金基金合同》修改为《易方达中证

军工指数证券投资基金（LOF）基金合同》并于2021年1月1日正式生效，《易方达军工指

数分级证券投资基金基金合同》同时失效。

基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。中国证监会对易方达军工指

数分级证券投资基金终止分级运作并变更为本基金的备案，并不表明其对本基金的投资价

值、市场前景和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

本基金标的指数为中证军工指数。

（1）指数样本空间

同中证全指指数的样本空间。

（2）选样方法

1）对样本空间内证券按照过去一年的日均成交金额由高到低排名，剔除排名后20%的

证券；

2）对样本空间内剩余证券，将由十大军工集团控股且主营业务与军工行业相关的上市

公司，以及业务范围涵盖航空、航天、船舶、兵器、军事电子和卫星等军工领域的其他军工

类上市公司作为待选样本；

3）在待选样本中，按照过去一年日均总市值由高到低排名，选取不超过80只证券作为

指数样本。

（3）指数计算

指数计算公式为：报告期指数=报告期样本的调整市值/除数×1000。其中，调整市值＝

Σ（证券价格×调整股本数×权重因子）。调整股本数的计算方法、除数修正方法参见中证

指数有限公司网站发布的计算与维护细则。权重因子介于0和1之间，以使单个样本权重

不超过10%。

有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网址：

www.csindex.com.cn。

本基金投资于股票的比例不低于基金资产的90%；本基金投资于标的指数成份股和备选

成份股的资产不低于非现金基金资产的80%，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，

现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其投资目标为紧密跟踪业

绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差最小化。本基金投资于证券期货市场，基金净值会

因为证券期货市场波动等因素产生波动。投资有风险，投资者在投资本基金前，请认真阅读

本基金的《招募说明书》、《基金合同》和基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基

金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，自主判

断基金的投资价值，对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，承担基金投

资中出现的各类风险。

投资本基金可能遇到的风险包括：本基金特有风险、市场风险、管理风险、流动性风险、

本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风

险及其他风险等。本基金特有风险包括：指数化投资的风险；标的指数的风险（包括标的指

数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的指数波动的风险、标的指数成份股行业集中风

险、标的指数编制方案带来的风险、标的指数值计算出错的风险、标的指数变更的风险等）；

基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险；跟踪误差控制未达约定目标的风险；指数编

制机构停止服务的风险；成份股停牌的风险；基金份额二级市场交易价格折溢价风险；基金

份额退市风险；投资股指期货、资产支持证券等特定品种的特有风险；参与转融通证券出借

业务的风险等。本基金的具体运作特点详见《基金合同》和《招募说明书》的约定。本基金

的一般风险及特有风险详见本《招募说明书》的“风险揭示”部分。

本基金为股票基金，主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现，其风险收益特征与标

的指数相似。长期而言，其风险收益水平高于混合基金、债券基金和货币市场基金。

基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金

运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

基金不同于银行储蓄，基金投资人投资于基金有可能获得较高的收益，也有可能损失本

金。投资有风险，投资人在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金

合同》。

基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对

本基金表现的保证。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证

基金一定盈利，也不保证最低收益。

本基金有关财务数据截止日为2024年6月30日，净值表现截止日为2023年12月31

日，主要人员情况截止日为2024年9月27日，除非另有说明，本招募说明书其他所载内

容截止日为2024年8月16日。（本报告中财务数据未经审计）

一、绪言....................................................................................................................................................................1

二、释义....................................................................................................................................................................2

三、基金管理人 ......................................................................................................................................................6

四、基金托管人 ................................................................................................................................................... 19

五、相关服务机构 ............................................................................................................................................... 22

六、基金份额的分类 .......................................................................................................................................... 25

七、基金的历史沿革 .......................................................................................................................................... 26

八、基金的存续 ................................................................................................................................................... 27

九、基金份额的上市交易.................................................................................................................................. 28

十、基金份额的申购与赎回 ............................................................................................................................. 29

十一、基金的非交易过户、冻结与质押....................................................................................................... 46

十二、基金份额的登记结算 ............................................................................................................................. 47

十三、基金的投资 ............................................................................................................................................... 49

十四、基金的业绩 ............................................................................................................................................... 59

十五、基金的财产 ............................................................................................................................................... 61

十六、基金资产估值 .......................................................................................................................................... 62

十七、基金的收益与分配.................................................................................................................................. 66

十八、基金的费用与税收.................................................................................................................................. 68

十九、基金的会计和审计.................................................................................................................................. 71

二十、基金的信息披露 ...................................................................................................................................... 72

二十一、风险揭示 ............................................................................................................................................... 77

二十二、《基金合同》的变更、终止与基金财产的清算.......................................................................... 84

二十三、《基金合同》的内容摘要 .................................................................................................................. 86

二十四、基金托管协议的内容摘要.............................................................................................................. 100

二十五、对基金份额持有人的服务.............................................................................................................. 114

二十六、其他应披露事项................................................................................................................................ 115

二十七、《招募说明书》存放及查阅方式................................................................................................... 116

二十八、备查文件 ............................................................................................................................................. 117

一、绪言

本《招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公

开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金销售

机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》

（以下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号

书》的内容与格式>》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《管

理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称《指数

基金指引》）等有关法律法规以及《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基金合同》（以

下简称《基金合同》）编写。

基金管理人承诺本《招募说明书》不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并

对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金由易方达军工指数分级证券投资基金终

止分级运作变更而来，易方达军工指数分级证券投资基金由基金管理人依照《基金法》、《易

方达军工指数分级证券投资基金基金合同》及其他有关规定募集。本基金管理人没有委托或

授权任何其他人提供未在本《招募说明书》中载明的信息，或对本《招募说明书》作任何解

释或者说明。

本《招募说明书》根据本基金的《基金合同》编写。《基金合同》是约定基金当事人之

间权利、义务的法律文件。基金投资者自依《基金合同》取得基金份额，即成为基金份额持

有人和《基金合同》的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对《基金合同》的承认

和接受，并按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者

欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅《基金合同》。

本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同、招募说明书等基金法律文件的内容

与届时有效的法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。

二、释义

本《招募说明书》中，除非文意另有所指，下列词语或简称有如下含义：

1. 基金或本基金：指易方达中证军工指数证券投资基金（LOF），由易方达军工指数分

级证券投资基金终止分级运作并变更而来

2. 基金管理人：指易方达基金管理有限公司

3. 基金托管人：指中国建设银行股份有限公司

4. 《基金合同》或本《基金合同》：指《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基

金合同》及对本《基金合同》的任何有效修订和补充

5. 《托管协议》：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达中证军工指数

证券投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

6. 《招募说明书》：指《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）招募说明书》及其

更新

7. 基金产品资料概要：指《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基金产品资料

概要》及其更新

8. 法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、

行政规章以及其他对《基金合同》当事人有约束力的决定、决议、通知等

9. 《基金法》：指2012年12月28日经第十一届全国人民代表大会常务委员会第三

十次会议通过，自2013年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机

关对其不时做出的修订

10. 《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施的《公开

募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

11. 《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公

开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12. 《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募

集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

13. 《管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开

募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订

14. 《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1日实施的《公

开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订

15. 中国证监会：指中国证券监督管理委员会

16. 银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会

17. 《基金合同》当事人：指受《基金合同》约束，根据《基金合同》享有权利并承担

义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

18. 个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

19. 机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并

存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

20. 合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的

证券投资基金的中国境外的机构投资者

21. 投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证

监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称

22. 基金份额持有人：指依《基金合同》和《招募说明书》合法取得本基金基金份额的

投资者

23. 基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，办理基金份额的申购、赎

回、转换、转托管及定期定额投资等业务

24. 销售机构：指直销机构和非直销销售机构

25. 直销机构：指易方达基金管理有限公司

26. 非直销销售机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金销

售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构

27. 基金销售网点：指销售机构的销售网点

28. 元：指人民币元

29. 登记结算业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资者

基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、

建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

30. 登记结算机构：指办理登记结算业务的机构。本基金A类基金份额的登记结算机构

为中国证券登记结算有限责任公司（以下简称：中国结算公司），C类基金份额的登记结算

机构为易方达基金管理有限公司

31. 登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统

32. 证券登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券登记系统

33. 开放式基金账户或基金账户：指登记结算机构为投资者开立的、记录其持有的、基

金管理人所管理的场外份额余额及其变动情况的账户，其中场外A类基金份额记录在中国

结算公司开立的开放式基金账户并登记在中国证券登记结算有限责任公司的登记结算系统，

场内A类人民币份额记录在基金份额持有人上海证券账户并登记在中国结算上海分公司证

券登记结算系统，C类基金份额记录在易方达基金管理有限公司开立的基金账户并登记在易

方达基金管理有限公司的注册登记系统

34. 上海证券账户：指在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开设的上海证券交

易所人民币普通股票账户（即A股账户）或证券投资基金账户

35. 基金交易账户：指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售机构买卖基金、

办理申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的

账户

36. 《基金合同》生效日：指《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基金合同》

生效日，《易方达军工指数分级证券投资基金基金合同》自同一日失效

37. 《基金合同》终止日：指《基金合同》规定的《基金合同》终止事由出现后，基金

财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

38. 存续期：指《基金合同》生效至终止之间的不定期期限

39. 工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

40. T日：指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的开放日

41. T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)，n为自然数

42. 开放日：指为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

43. 开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

44. 《业务规则》：指上海证券交易所、登记结算机构、基金管理人及基金销售机构的

相关业务规则，由基金管理人和投资者共同遵守

45. 场内：通过具有相应业务资格的上海证券交易所会员单位利用上海证券交易所交易

系统办理本基金基金份额的申购、赎回和上市交易等业务的场所。通过该等场所办理基金份

额的申购、赎回分别称为场内申购、场内赎回

46. 场外：指上海证券交易所交易系统外的销售机构利用其自身柜台或者其他交易系统

办理本基金基金份额申购和赎回业务的基金销售机构和场所。通过该等场所办理基金份额的

申购和赎回分别称为场外申购和场外赎回

47. 场内份额：指登记在证券登记系统下的A类基金份额

48. 场外份额：指登记在登记结算系统下的A类基金份额和登记在易方达基金管理有限

公司注册登记系统下的C类基金份额

49. 申购：指《基金合同》生效后，投资者根据《基金合同》和《招募说明书》的规定

申请购买基金份额的行为

50. 赎回：指《基金合同》生效后，基金份额持有人按《基金合同》和《招募说明书》

规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

51. 巨额赎回：指本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上

基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后

的余额)超过上一开放日基金总份额的10%

52. 上市交易：指《基金合同》生效后，投资者通过证券交易所会员单位以集中竞价的

方式买卖基金份额的行为

53. 基金转换：指基金份额持有人按照《基金合同》和基金管理人届时有效公告规定的

条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他

基金基金份额的行为

54. 转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额

销售机构的操作。A类基金份额转托管包括系统内转托管和跨系统转托管

55. 系统内转托管：基金份额持有人将持有的A类基金份额在登记结算系统内不同销售

机构（网点）之间进行转托管或证券登记系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转指定

的行为，以及基金份额持有人将持有的C类基金份额在易方达基金管理有限公司注册登记

系统内不同销售机构之间进行转托管的行为

56. 跨系统转托管：基金份额持有人将持有的A类基金份额在登记结算系统和证券登记

系统间进行转托管的行为

57. 定期定额投资计划：指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款

金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及受

理基金申购申请的一种投资方式

58. 标的指数：中证军工指数

59. 基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、

已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

60. 基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其

他资产的价值总和

61. 基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

62. 基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数所得的单位基金份

额的价值

63. 基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份

额净值的过程

64. 规定媒介：指符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称规定报刊）及《信

息披露办法》规定的互联网网站（以下简称规定网站，包括基金管理人网站、基金托管人网

站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

65. 不可抗力：指《基金合同》当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。

66. 流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格

予以变现的资产，包括但不限于到期日在10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协

议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产

支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等

三、基金管理人

（一）基金管理人基本情况

1、基本情况

基金管理人：易方达基金管理有限公司

注册地址：广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼；广东省珠海

市横琴新区荣粤道188号6层

设立日期：2001年4月17日

法定代表人：刘晓艳

联系电话：400 881 8088

联系人：李红枫

注册资本：13,244.2万元人民币

批准设立机关及文号：中国证券监督管理委员会，证监基金字[2001]4号

经营范围：公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理

2、股权结构

股东名称出资比例

广东粤财信托有限公司 22.6514％

广发证券股份有限公司 22.6514％

盈峰集团有限公司 22.6514％

广东省广晟控股集团有限公司 15.1010％

广州市广永国有资产经营有限公司 7.5505％

珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙） 1.5087％

珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙） 1.6205％

珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙） 1.5309％

珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙） 1.7558％

珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙） 1.4396％

珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙） 1.5388％

总计 100％

（二）主要人员情况

1、董事、监事及高级管理人员

詹余引先生，工商管理博士。现任易方达基金管理有限公司董事长、量化投资决策委员

会委员，易方达国际控股有限公司董事长。曾任中国平安保险公司证券部研究咨询室总经理

助理，平安证券有限责任公司研究咨询部副总经理（主持工作）、国债部副总经理（主持工

作）、资产管理部副总经理、资产管理部总经理，中国平安保险股份有限公司投资管理部副

总经理（主持工作），全国社会保障基金理事会投资部资产配置处处长、投资部副主任、境

外投资部主任、投资部主任、证券投资部主任。

刘晓艳女士，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司董事长（联席）、总经理，广

州投资顾问学院管理有限公司董事。曾任广发证券有限责任公司投资理财部副经理、基金经

理、基金投资理财部副总经理，易方达基金管理有限公司督察员、监察部总经理、总裁助理、

市场总监、副总经理、副董事长，易方达资产管理有限公司董事，易方达资产管理（香港）

有限公司董事长，易方达国际控股有限公司董事。

周泽群先生，高级管理人员工商管理硕士（EMBA）。现任易方达基金管理有限公司董事，

广东粤财投资控股有限公司董事、总经理，中航通用飞机有限责任公司副董事长。曾任珠海

粤财实业有限公司董事长，粤财控股（北京）有限公司总经理、董事长，广东粤财投资控股

有限公司总经理助理、办公室主任，广东粤财投资控股有限公司副总经理。

易阳方先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司董事，广发证券股份有限公司

副总经理。曾任江西省永修县第二中学考研室教师，江西省永修县招商开发局招商办科员，

广发证券有限责任公司投资银行总部、投资理财总部、投资自营部业务员、副经理，广发基

金管理有限公司筹备组成员、投资管理部职员、基金经理、投资管理部总经理、公司总经理

助理、公司投资总监、公司副总经理、公司常务副总经理，广发国际资产管理有限公司董事、

董事会主席及副主席，瑞元资本管理有限公司董事。

苏斌先生，管理学硕士。现任易方达基金管理有限公司董事，盈峰集团有限公司董事、

联席总裁，广东民营投资股份有限公司董事，宁波盈峰股权投资基金管理有限公司经理、执

行董事，南京柯勒复合材料有限责任公司总经理，广州华艺国际拍卖有限公司董事，珠海澳

斐盈峰私募基金管理有限公司董事长、经理，深圳弘峰企业管理有限公司副董事长，大自然

家居（中国）有限公司董事，顾家家居股份有限公司董事。曾任中富证券有限责任公司投行

部经理，鸿商产业控股集团有限公司产业投资部执行董事，名力中国成长基金合伙人，复星

能源环境与智能装备集团总裁，盈合（深圳）机器人与自动化科技有限公司董事长，北京百

纳千成影视股份有限公司董事，盈峰环境科技集团股份有限公司董事。

邓谦先生，管理学硕士。现任易方达基金管理有限公司董事，广东省广晟控股集团有限

公司董事会秘书。曾任深圳市中金岭南有色金属股份有限公司总经理办公室秘书、企业管理

部主管、企业发展部高级主管、投资发展部副总经理，深圳市中金岭南先进材料有限公司总

经理助理、副总经理，广东省广晟控股集团有限公司海外发展部副部长、海外发展部部长、

董事会办公室主任，广晟投资发展有限公司董事长兼总经理，广东省广晟资本投资有限公司

董事，广东省广晟控股集团有限公司资本运营部部长。

王承志先生，法学博士。现任易方达基金管理有限公司独立董事，中山大学法学院副教

授、博士生导师，广东省法学会国际法学研究会秘书长，中国国际私法学会理事，广东神朗

律师事务所兼职律师，深圳市美之高科技股份有限公司独立董事，艾尔玛科技股份有限公司

独立董事，祥鑫科技股份有限公司独立董事，广州恒运企业集团股份有限公司独立董事。曾

任美国天普大学法学院访问副教授，广东凯金新能源科技股份有限公司独立董事，江苏凯强

医学检验有限公司董事，广东茉莉数字科技集团股份有限公司独立董事。

高建先生，工学博士。现任易方达基金管理有限公司独立董事，清华大学经济管理学院

教授、博士生导师、学术委员会副主任，固生堂控股有限公司非执行董事, 南通苏锡通控股

集团有限公司创业投资决策委员会外聘专家委员。曾任重庆建筑工程学院建筑管理工程系助

教、讲师、教研室副主任，清华大学经济管理学院讲师、副教授、技术经济与管理系主任、

创新创业与战略系主任、院长助理、副院长、党委书记，山东新北洋信息技术股份有限公司

独立董事，中融人寿保险股份有限公司独立董事,深圳市力合科创股份有限公司独立董事。

刘劲先生，工商管理博士。现任易方达基金管理有限公司独立董事，长江商学院会计与

金融教授、投资研究中心主任、教授管理委员会主席。曾任哥伦比亚大学经济学讲师，加州

大学洛杉矶分校安德森管理学院助理教授、副教授、终身教授，长江商学院行政副院长、DBA

项目副院长、创创社区项目发起人兼副院长，云南白药集团股份有限公司独立董事，瑞士银

行（中国）有限公司独立董事，秦川机床工具集团股份公司独立董事，浙江红蜻蜓鞋业股份

有限公司独立董事，中国天伦燃气控股有限公司独立非执行董事。

刘发宏先生，工商管理硕士。现任易方达基金管理有限公司监事会主席，广东粤财融资

担保集团有限公司监事长，广东省融资再担保有限责任公司监事。曾任天津商学院团总支书

记兼政治辅导员、人事处干部，海南省三亚国际奥林匹克射击娱乐中心会计主管，三英（珠

海）纺织有限公司财务主管，珠海市饼业食品有限公司财务部长、审计部长，珠海市国弘财

务顾问有限公司项目经理，珠海市迪威有限公司会计师，珠海市卡都九洲食品有限公司财务

总监，珠海格力集团（派驻下属企业）财务总监，珠海市国资委（派驻国有企业）财务总监，

珠海港置业开发有限公司总经理，酒鬼酒股份有限公司副总经理，广东粤财投资控股有限公

司审计部总经理、党委办主任、人力资源部总经理，广东粤财信托有限公司党委委员、副书

记、董事。

危勇先生，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司监事，广州市广永国有资产经营

有限公司董事长，广州银行股份有限公司董事，广州广永科技发展有限公司董事长、总经理。

曾任中国水利水电第八工程局三产实业开发部秘书，中国人民银行广州分行统计研究处干部、

货币信贷管理处主任科员、营管部综合处助理调研员，广州金融控股集团有限公司行政办公

室主任，广州市广永国有资产经营有限公司总裁，广州金融资产交易中心有限公司董事，广

州股权交易中心有限公司董事，广州广永丽都酒店有限公司董事长，万联证券股份有限公司

监事，广州广永股权投资基金管理有限公司董事长，广州赛马娱乐总公司董事，广州广永投

资管理有限公司董事长。

廖智先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司监事、总裁助理、党群工作部联

席总经理，易方达资产管理有限公司监事，易方达私募基金管理有限公司监事，广东粤财互

联网金融股份有限公司董事。曾任广东证券股份有限公司基金部主管，易方达基金管理有限

公司综合管理部副总经理、人力资源部副总经理、市场部总经理、互联网金融部总经理、综

合管理部总经理、行政管理部总经理。

付浩先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司监事、权益投资管理部总经理、

权益投资决策委员会委员、基金经理。曾任广东粤财信托投资有限公司国际金融部职员，深

圳和君创业研究咨询有限公司管理咨询项目经理，湖南证券投资银行总部项目经理，融通基

金管理有限公司研究策划部研究员，易方达基金管理有限公司权益投资总部副总经理、养老

金与专户权益投资部副总经理、公募基金投资部总经理、基金经理助理、投资经理。

吴镝先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司监事、权益运作支持部总经理、

人力资源部联席总经理。曾任江南证券有限责任公司职员，金鹰基金管理有限公司投资管理

部交易员，易方达基金管理有限公司集中交易室交易员、总经理助理、副总经理，研究部总

经理助理、副总经理。

吴欣荣先生，工学硕士。现任易方达基金管理有限公司执行总经理、权益投资决策委员

会委员，易方达资产管理（香港）有限公司董事。曾任易方达基金管理有限公司研究员、投

资管理部经理、基金经理、基金投资部副总经理、研究部副总经理、研究部总经理、基金投

资部总经理、总裁助理、公募基金投资部总经理、权益投资总部总经理、权益投资总监、副

总经理级高级管理人员，易方达国际控股有限公司董事。

马骏先生，工商管理硕士（EMBA）。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理

人员、固定收益及多资产投资决策委员会委员、基础设施资产管理委员会委员，易方达资产

管理（香港）有限公司董事长、QFI业务负责人、市场及产品委员会委员。曾任君安证券有

限公司营业部职员，深圳众大投资有限公司投资部副总经理，广发证券有限责任公司研究员，

易方达基金管理有限公司基金经理、固定收益部总经理、现金管理部总经理、固定收益总部

总经理、总裁助理、固定收益投资总监、固定收益首席投资官，易方达资产管理有限公司董

事。

娄利舟女士，工商管理硕士（EMBA）、经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总

经理级高级管理人员、FOF投资决策委员会委员，易方达资产管理有限公司董事长，易方达

国际控股有限公司董事长，易方达资产管理（香港）有限公司董事。曾任联合证券有限责任

公司证券营业部分析师、研究所策略研究员、经纪业务部高级经理，易方达基金管理有限公

司销售支持中心经理、市场部总经理助理、市场部副总经理、广州分公司总经理、北京分公

司总经理、总裁助理，易方达资产管理有限公司总经理。

陈彤先生，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员。曾任

中国经济开发信托投资公司成都营业部研发部副经理、交易部经理、研发部经理、证券总部

研究部行业研究员，易方达基金管理有限公司市场拓展部主管、基金经理、市场部华东区大

区销售经理、市场部总经理助理、南京分公司总经理、成都分公司总经理、上海分公司总经

理、总裁助理、市场总监，易方达国际控股有限公司董事。

张南女士，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、发展

研究中心总经理。曾任广东省经济贸易委员会主任科员、副处长，易方达基金管理有限公司

市场拓展部副总经理、监察部总经理、督察长。

范岳先生，工商管理硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、基

础设施资产管理委员会委员，易方达资产管理有限公司副董事长，易方达资产管理（香港）

有限公司董事。曾任中国工商银行深圳分行国际业务部科员，深圳证券登记结算公司办公室

经理、国际部经理，深圳证券交易所北京中心助理主任、上市部副总监、基金债券部副总监、

基金管理部总监。

高松凡先生，工商管理硕士（EMBA）。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管

理人员（首席养老金业务官）。曾任招商银行总行人事部高级经理、企业年金中心副主任，

浦东发展银行总行企业年金部总经理，长江养老保险公司首席市场总监，易方达基金管理有

限公司养老金业务总监。

关秀霞女士，工商管理硕士、金融学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高

级管理人员（首席国际业务官）。曾任中国银行（香港）有限公司分析员，Daniel Dennis高

级审计师，美国道富银行公司内部审计部高级审计师、美国共同基金业务风险经理、亚洲区

（除日本外）机构服务主管、亚洲区（除日本外）副总裁、大中华地区董事总经理、大中华

地区高级副总裁、中国区行长。

陈荣女士，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员，易方

达国际控股有限公司董事。曾任中国人民银行广州分行统计研究处科员，易方达基金管理有

限公司运作支持部经理、核算部总经理助理、核算部副总经理、核算部总经理、投资风险管

理部总经理、总裁助理、董事会秘书、公司财务中心主任，易方达资产管理（香港）有限公

司董事，易方达私募基金管理有限公司监事，易方达资产管理有限公司监事。

张坤先生，理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、权益投

资决策委员会委员、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业研究员、基金经理助理、

研究部总经理助理。

陈丽园女士，管理学硕士、法律硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管

理人员，易方达资产管理（香港）有限公司董事。曾任易方达基金管理有限公司监察部监察

员、总经理助理、副总经理、总经理，监察与合规管理总部总经理兼合规内审部总经理，首

席营运官，易方达资产管理有限公司董事。

胡剑先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、固定

收益及多资产投资决策委员会委员、基础设施资产管理委员会委员、基金经理。曾任易方达

基金管理有限公司债券研究员、基金经理助理、固定收益研究部负责人、固定收益总部总经

理助理、固定收益研究部总经理、固定收益投资部总经理、固定收益投资业务总部总经理。

张清华先生，物理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、固

定收益及多资产投资决策委员会委员、基金经理。曾任晨星资讯（深圳）有限公司数量分析

师，中信证券股份有限公司研究员，易方达基金管理有限公司投资经理、固定收益基金投资

部总经理、混合资产投资部总经理、多资产投资业务总部总经理。

冯波先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、权益

投资决策委员会委员、基金经理。曾任广东发展银行行员，易方达基金管理有限公司市场拓

展部研究员、市场拓展部副经理、市场部大区销售经理、北京分公司副总经理、行业研究员、

基金经理助理、研究部总经理助理、研究部副总经理、研究部总经理。

陈皓先生，管理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、投资

一部总经理、权益投资决策委员会委员、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业研究

员、基金经理助理、投资一部总经理助理、投资一部副总经理、投资经理。

萧楠先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、投资

三部总经理、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业研究员、基金经理助理、投资经

理、研究部副总经理。

管勇先生，理学硕士。现任易方达基金管理有限公司首席信息官、信息安全与运维中心

总经理。曾任长城证券有限责任公司信息技术中心职员、营业部电脑部经理，金鹰基金管理

有限公司运作保障部经理、总监助理、副总监、总监，国泰基金管理有限公司信息技术部副

总监（主持工作）、总监，易方达基金管理有限公司信息技术部副总经理、系统研发部副总

经理、技术运营部总经理、数据平台研发中心总经理、规划与支持中心总经理。

杨冬梅女士，工商管理硕士、经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高

级管理人员、董事会秘书，易方达国际控股有限公司董事。曾任广发证券有限责任公司投资

理财部职员、发展研究中心市场研究部负责人，南方证券股份有限公司研究所高级研究员，

招商基金管理有限公司机构理财部高级经理、股票投资部高级经理，易方达基金管理有限公

司宣传策划专员、市场部总经理助理、市场部副总经理、全球投资客户部总经理、宣传策划

部总经理，易方达资产管理（香港）有限公司董事。

刘世军先生，理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员（首席

数据与风险监测官）、投资风险管理部总经理。曾任易方达基金管理有限公司金融工程研究

员、绩效与风险评估研究员、投资发展部总经理助理、投资风险管理部总经理助理、投资风

险管理部副总经理、投资风险管理与数据服务总部总经理。

王玉女士，法学硕士。现任易方达基金管理有限公司督察长、内审稽核部总经理，易方

达国际控股有限公司董事。曾在北京市国枫律师事务所、中国证监会工作，曾任易方达基金

管理有限公司公司法律事务部总经理，易方达资产管理有限公司董事。

王骏先生，会计硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员（首席市

场官）、渠道与营销管理部总经理、产品设计与业务创新部总经理。曾在普华永道中天会计

师事务所、证监会广东监管局工作，曾任易方达资产管理有限公司副总经理、合规风控负责

人、常务副总经理、董事。

2、基金经理

余海燕女士，经济学硕士，本基金的基金经理。现任易方达基金管理有限公司指数投资

部副总经理、指数投资决策委员会委员、基金经理。曾任汇丰银行Consumer Credit Risk

信用风险分析师，华宝兴业基金管理有限公司分析师、基金经理助理、基金经理，易方达基

金管理有限公司投资发展部产品经理。余海燕历任基金经理的基金如下：

历任基金经理的基金任职时间离任时间

易方达沪深300医药ETF 2013-09-23 -

易方达沪深300非银ETF 2014-06-26 -

易方达沪深300非银联接 2015-01-22 -

易方达中证500ETF 2016-04-16 -

易方达沪深300ETF发起式 2016-04-16 -

易方达沪深300ETF发起式联接 2016-04-16 -

易方达中证海外中国互联网50（QDII-ETF） 2017-01-04 -

易方达沪深300医药ETF联接 2017-11-22 -

易方达恒生国企联接（QDII） 2018-08-11 -

易方达恒生国企（QDII-ETF） 2018-08-11 -

易方达中证海外中国互联网50ETF联接（QDII） 2019-01-18 -

易方达中证500ETF联接发起式 2019-03-20 -

易方达日兴资管日经225ETF（QDII） 2019-06-12 -

易方达上证50ETF 2019-09-06 -

易方达上证50ETF联接发起式 2019-09-09 -

易方达中证全指证券公司指数（LOF） 2022-11-01 -

易方达中证军工ETF 2022-11-01 -

易方达中证军工指数（LOF） 2022-11-01 -

易方达中证港股通互联网ETF 2023-05-31 -

易方达中证港股通互联网ETF联接发起式 2023-09-21 -

易方达上证50分级 2015-04-15 2021-01-01

易方达国企改革分级 2015-06-15 2021-01-01

易方达军工分级 2015-07-08 2021-01-01

易方达证券公司分级 2015-07-08 2021-01-01

易方达中证军工ETF 2017-07-14 2021-04-15

易方达中证全指证券公司ETF 2017-07-27 2021-04-15

易方达黄金ETF 2018-08-11 2021-04-15

易方达黄金ETF联接 2018-08-11 2021-04-15

李栩先生，金融硕士，本基金的基金经理助理。现任易方达基金管理有限公司指数投资

部总经理助理、基金经理、基金经理助理。曾任国泰君安证券股份有限公司分析师，易方达

基金管理有限公司研究员。李栩历任基金经理及现任基金经理助理的基金如下：

历任基金经理的基金任职时间离任时间

易方达中证物联网主题ETF 2022-11-26 -

易方达中证沪港深500ETF 2022-12-03 -

易方达中证港股通互联网ETF 2023-05-31 -

易方达中证2000ETF 2023-09-13 -

易方达中证生物科技主题ETF联接发起式 2023-09-19 -

易方达国证信息技术创新主题ETF 2023-09-20 -

易方达中证港股通互联网ETF联接发起式 2023-09-21 -

易方达中证物联网主题ETF联接发起式 2023-09-26 -

易方达中证沪港深500ETF联接发起式 2024-01-04 -

易方达国证机器人产业ETF 2024-01-10 -

易方达上证科创板芯片指数发起式 2024-01-31 -

易方达国证新能源电池ETF 2024-01-31 -

易方达中证A50ETF 2024-04-03 -

易方达中证半导体材料设备主题ETF 2024-06-06 -

现任基金经理助理的基金

易方达中证军工ETF 易方达国证信息技术创新主题ETF联接发起式

易方达中证海外中国互联网50（QDII-ETF）易方达中证A50ETF联接发起式

易方达中证全指证券公司指数（LOF）易方达国证新能源电池ETF联接发起式

易方达中证军工指数（LOF）易方达国证机器人产业ETF联接发起式

本基金历任基金经理情况：余海燕，管理时间为2015年7月8日至2020年12月31

日；张湛，管理时间为2021年1月1日至2022年10月31日。

3、指数投资决策委员会成员

本公司指数投资决策委员会成员包括：林伟斌先生、庞亚平先生、余海燕女士。

林伟斌先生，易方达基金管理有限公司指数投资部总经理、基金经理。

庞亚平先生，易方达基金管理有限公司指数研究部总经理、基金经理。

余海燕女士，同上。

4、上述人员之间均不存在近亲属关系。

（三）基金管理人的职责

1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发

售、申购、赎回、转换和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4、按照《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6、编制季度报告、中期报告和年度报告；

7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9、召集基金份额持有人大会；

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

12、中国证监会规定的其他职责。

（四）基金管理人的承诺

1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规、《基金合同》和中国证监会的

有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有关法律法规、《基

金合同》和中国证监会有关规定的行为发生。

2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规，建立健全内部

控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生：

（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益；

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

（5）侵占、挪用基金财产；

（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相

关的交易活动；

（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；

（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法

律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

（1）越权或违规经营；

（2）违反《基金合同》或托管协议；

（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权；

（7）违反现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会的有关规定，泄露在任

职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等

信息；

（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩

序；

（9）贬损同行，以抬高自己；

（10）以不正当手段谋求业务发展；

（11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；

（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

（13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

4、基金经理承诺

（1）根据有关法律法规和《基金合同》的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋

取最大利益；

（2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；

（3）不违反现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会的有关规定，泄露在

任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划

等信息；

（4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

（五）基金管理人的内部控制制度

为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，促进公司诚信、合法、有效经营，

保障基金份额持有人利益，维护公司及公司股东的合法权益，本基金管理人建立了科学、严

密、高效的内部控制体系。

1、公司内部控制的总体目标

（1）保证公司经营管理活动的合法合规性；

（2）保证各类基金份额持有人及委托人的合法权益不受侵犯；

（3）防范和化解经营风险，提高经营管理效率，确保业务稳健经营运行和受托资产安

全完整，实现公司的持续、健康发展，促进公司实现发展战略；

（4）督促公司全体员工恪守职业操守，正直诚信，廉洁自律，勤勉尽责；

（5）维护公司的声誉，保持公司的良好形象。

2、公司内部控制遵循的原则

（1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并

涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度

的有效执行。

（3）独立性原则。公司机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，除非法律法规另有

规定，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

（4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当体现权责分明、相互制衡。

（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，

力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

3、内部控制的制度体系

公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。公司制度体系由不同层面的制度

构成。按照其效力大小分为四个层面：第一个层面是公司章程；第二个层面是公司内部控制

大纲，它是公司制定各项规章制度的基础和依据；第三个层面是公司基本管理制度；第四个

层面是部门和业务管理制度。它们的制订、修改、实施、废止应该遵循相应的程序，每一层

面的内容不得与其以上层面的内容相违背。公司重视对制度的持续检验，结合业务的发展、

法规及监管环境的变化以及公司风险控制的要求，不断检讨和增强公司制度的完备性、有效

性。

4、关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点

（1）授权制度

公司的授权制度贯穿于整个公司活动。股东会、董事会、监事会和管理层必须充分履行

各自的职权，健全公司逐级授权制度，确保公司各项规章制度的贯彻执行；各项经营业务和

管理程序必须遵从管理层制定的操作规程，经办人员的每一项工作必须是在业务授权范围内

进行。公司重大业务的授权必须采取书面形式，授权书应当明确授权内容。公司授权应适当，

对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取

消授权。

（2）公司研究业务

研究工作应保持独立、客观，不受任何部门及个人的不正当影响；建立严谨的研究工作

业务流程，形成科学、有效的研究方法；建立投资产品备选库制度，研究部门根据投资产品

的特征，在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研究与投资的业务交流制度，保持畅

通的交流渠道；建立研究报告质量评价体系，不断提高研究水平。

（3）基金投资业务

基金投资应确立科学的投资理念，根据风险防范原则和效率性原则制定合理的决策程序；

在进行投资时应有明确的投资授权制度，并应建立与所授权限相应的约束制度和考核制度。

建立严格的投资禁止和投资限制制度，保证基金投资的合法合规性。建立投资风险评估与管

理制度，将重点投资限制在规定的风险权限范围内；建立科学的投资业绩评价体系，及时回

顾分析和评估投资结果。

（4）交易业务

建立集中交易部门和集中交易制度，投资指令通过集中交易部门完成；建立交易监测系

统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施；集中交易部门应对交易指令进行审核，

建立公平的交易分配制度，确保公平对待不同基金；完善交易记录，并及时进行反馈、核对

和存档保管；建立科学的投资交易绩效评价体系。

（5）基金会计核算

公司根据法律法规及业务的要求建立会计制度，并根据风险控制点建立健全规范的系统

和流程，以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。通过合理的估值方法和估值程序等

会计措施，真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确进行会计核算和业务核算。同时建立

会计档案保管制度，确保档案真实完整。

（6）信息披露

公司建立了完备的信息披露制度，指定了信息披露负责人，并建立了相应的制度流程规

范相关信息的收集、组织、审核和发布，努力确保公开披露的信息真实、准确、完整、及时。

（7）监察与合规管理

公司设立督察长，由董事会聘任，向董事会负责。根据公司监察与合规管理工作的需要

和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案资料，就内部控制制度的

执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司

内部控制执行情况，董事会对督察长的报告进行审议。

公司设立监察合规管理部门，并保障其独立性。监察合规管理部门按照公司规定和督察

长的安排履行监察与合规管理职责。

监察合规管理部门通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，督促公司和旗下基

金的管理运作规范进行。

公司董事会和管理层充分重视和支持监察与合规管理工作，对违反法律、法规和公司内

部控制制度的，追究有关部门和人员的责任。

5、基金管理人关于内部控制制度声明书

（1）本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确；

（2）本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。

四、基金托管人

（一）基金托管人情况

1、基本情况

名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行)

住所：北京市西城区金融大街25号

办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼

法定代表人：张金良

成立时间：2004年09月17日

组织形式：股份有限公司

注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

存续期间：持续经营

基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]12号

联系人：王小飞

联系电话：(021)6063 7103

2、主要人员情况

中国建设银行总行设资产托管业务部，下设综合处、基金业务处、证券保险业务处、理

财信托业务处、全球业务处、养老金业务处、新兴业务处、客户服务与业务协同处、运营管

理处、跨境与外包管理处、托管应用系统支持处、内控合规处等12个职能处室，在北京、

上海、合肥设有托管运营中心，共有员工300余人。自2007年起，托管部连续聘请外部会

计师事务所对托管业务进行内部控制审计，并已经成为常规化的内控工作手段。

3、基金托管业务经营情况

作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国建设银行一直秉持“以客户

为中心”的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行托管人的各项职责，切实维

护资产持有人的合法权益，为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展，中国

建设银行托管资产规模不断扩大，托管业务品种不断增加，已形成包括证券投资基金、社保

基金、保险资金、基本养老个人账户、(R)QFII、(R)QDII、企业年金、存托业务等产品在内

的托管业务体系，是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至2023年年末，中

国建设银行已托管1334只证券投资基金。中国建设银行专业高效的托管服务能力和业务水

平，赢得了业内的高度认同。中国建设银行多次被《全球托管人》、《财资》、《环球金融》

杂志及《中国基金报》评选为“最佳托管银行”、连续多年荣获中央国债登记结算有限责任

公司（中债）“优秀资产托管机构”、银行间市场清算所股份有限公司（上清所）“优秀托管

银行”奖项、并先后荣获《亚洲银行家》颁发的2017年度“最佳托管系统实施奖”、2019年

度“中国年度托管业务科技实施奖”、2021年度“中国最佳数字化资产托管银行”、以及 2020

及2022年度“中国年度托管银行（大型银行）”奖项。2022年度，荣获《环球金融》 “中

国最佳次托管银行”，并作为唯一中资银行获得《财资》“中国最佳QFI托管银行”奖项。2023

年度，荣获中国基金报“公募基金25年最佳基金托管银行”奖项。

（二）基金托管人的内部控制制度

1、内部控制目标

作为基金托管人，中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章

和本行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格检查，确保业务的稳健运行，保证基金

财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权

益。

2、内部控制组织结构

中国建设银行设有风险内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，对托管业

务风险管理和内部控制的有效性进行指导。资产托管业务部配备了专职内控合规人员负责托

管业务的内控合规工作，具有独立行使内控合规工作职权和能力。

3、内部控制制度及措施

资产托管业务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职

责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业

务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存

放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施

音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事

故的发生，技术系统完整、独立。

（三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

1、监督方法

依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自

行开发的“新一代托管应用监督子系统”，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基

金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投资运

作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基

金费用的提取与开支情况进行检查监督。

2、监督流程

（1）每工作日按时通过新一代托管应用监督子系统，对各基金投资运作比例控制等情

况进行监控，如发现投资异常情况，向基金管理人进行风险提示，与基金管理人进行情况核

实，督促其纠正，如有重大异常事项及时报告中国证监会。

（2）收到基金管理人的划款指令后，对指令要素等内容进行核查。

（3）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金管理人进行

解释或举证，如有必要将及时报告中国证监会。

五、相关服务机构

（一）基金份额销售机构

1、场外销售机构

（1）直销机构：易方达基金管理有限公司

注册地址：广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼；广东省珠海

市横琴新区荣粤道188号6层

法定代表人：刘晓艳

电话：020-85102506

传真：4008818099

联系人：梁美

网址：www.efunds.com.cn

直销机构网点信息：

本公司直销中心和网上直销系统销售本基金，网点具体信息详见本公司网站。

（2）场外非直销销售机构

本基金非直销销售机构信息详见基金管理人网站公示。

2、场内销售机构

具有基金销售资格的上海证券交易所会员单位，具体名单详见上海证券交易所网站。

（二）基金登记结算机构

1、A类基金份额

名称：中国证券登记结算有限责任公司

注册地址：北京市西城区太平桥大街17号

办公地址：北京市西城区太平桥大街17号

法定代表人：于文强

电话：4008058058

传真：(010)50938907

联系人：赵亦清

2、C类基金份额

名称：易方达基金管理有限公司

注册地址：广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼；广东省珠海

市横琴新区荣粤道188号6层

法定代表人：刘晓艳

电话：4008818088

传真：020-38799249

联系人：余贤高

（三）出具法律意见书的律师事务所

律师事务所：广东金桥百信律师事务所

地址：广州市珠江新城珠江东路16号高德置地冬广场G座24楼

负责人：聂卫国

电话：020-83338668

传真：020-83338088

经办律师：石向阳、徐桐桐

联系人：石向阳

（四）审计基金财产的会计师事务所

本基金的法定验资机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

主要经营场所：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室

执行事务合伙人：NgAlbertKongPing吴港平

电话：010-58153000

传真：010-85188298

经办注册会计师：昌华、熊姝英

联系人：许建辉

本基金的年度财务报表及其他规定事项的审计机构为普华永道中天会计师事务所(特殊

普通合伙)

会计师事务所：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室

办公地址：中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼

执行事务合伙人：李丹

电话：（021）23238888

传真：（021）23238800

经办注册会计师：叶尔甸、吴琳杰

联系人：吴琳杰

六、基金份额的分类

（一）基金份额类别

本基金将基金份额分为不同的类别。在投资人申购基金时收取申购费用，并不再从本类

别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类基金资产中计提销售

服务费，并不收取申购费用的基金份额，称为C类基金份额。

每类基金份额的具体规定详见下表：

份额类别 A类基金份额 C类基金份额

申购费收取不收取

首次申购最低金额 1元（直销中心为50,000元） 1元（直销中心为50,000元）

追加申购最低金额 1元（直销中心为1000元） 1元（直销中心为1000元）

单笔赎回最低份额 1份 1份

基金交易账户最低基金份额余额 1份 1份

销售服务费（年费率）无 0.25%

注：本基金不同份额类别的最低申购限额、交易级差、适用费率及销售渠道等有所差异，

并可能不时发生调整，敬请投资者予以关注。

本基金两类基金份额分别设置代码，分别公布基金份额净值和基金份额累计净值。

（二）基金管理人可根据基金实际运作情况，在对基金份额持有人利益无实质不利影响

的情况下，经与基金托管人协商一致，增加新的基金份额类别，或取消某基金份额类别，或

对基金份额分类办法及规则进行调整并公告，不需召开基金份额持有人大会审议。

七、基金的历史沿革

易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）由易方达军工指数分级证券投资基金终止分

级运作并变更而来。

易方达军工指数分级证券投资基金依据《基金法》于2015年4月21日获中国证监会证

监许可［2015］672号文准予募集。易方达军工指数分级证券投资基金基金管理人为易方达

基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。基金管理人于2015年7月

8日获得中国证监会书面确认，易方达军工指数分级证券投资基金基金合同生效。

根据《易方达军工指数分级证券投资基金基金合同》约定，易方达军工指数分级证券投

资基金应根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等法律法规规定终止易方达军

工分级A类份额与易方达军工分级B类份额的运作，无需召开基金份额持有人大会。据此，

基金管理人已于2020年12月2日在规定媒介发布《易方达基金管理有限公司关于易方达

军工指数分级证券投资基金之易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额终止运

作、终止上市并修改基金合同的公告》，向上海证券交易所申请易方达军工分级A类份额与

易方达军工分级B类份额退市，并以2020年12月31日为基金份额折算基准日进行基金份

额折算，《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基金合同》于2021年1月1日正式生

效，《易方达军工指数分级证券投资基金基金合同》同时失效。

八、基金的存续

《基金合同》生效后，连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金

资产净值低于五千万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续六十个工作日

出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如终止《基金合同》、

转换运作方式或与其他基金合并等，并召开基金份额持有人大会进行表决。

法律法规或《基金合同》另有规定时，从其规定。

九、基金份额的上市交易

（一）基金份额的上市

根据有关规定，由易方达军工指数分级证券投资基金终止分级运作并变更而来的易方达

中证军工指数证券投资基金（LOF）A类基金份额自2021年1月5日起恢复上市交易。（基

金二级市场交易简称和交易代码：场内简称：军工LOF，扩位简称：军工LOF，交易代码：

502003）

（二）上市交易的规则

本基金A类基金份额在上海证券交易所的上市交易需遵循《上海证券交易所证券投资基

金上市规则》、《上海证券交易所交易规则》和《上海证券交易所开放式基金业务管理办法》

等有关规定。

（三）上市交易的费用

A类基金份额上市交易的费用按照上海证券交易所有关规定办理。

（四）上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市

A类基金份额的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市等事项按照《基金法》和上海

证券交易所的相关规定执行。具体情况见基金管理人届时相关公告。

（五）其他

1、相关法律法规、《业务规则》、中国证监会及上海证券交易所对基金上市交易的规则

等相关规定内容进行调整的，《基金合同》可相应予以修改，此事项无须召开基金份额持有

人大会审议。

2、若上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功能，

本基金可以增加相应功能，无需召开基金份额持有人大会审议。

3、在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下，本基金可以申请在包括

境外交易所在内的其他交易场所上市交易，且无需召开基金份额持有人大会审议。

十、基金份额的申购与赎回

投资者可通过场外和场内两种方式申购与赎回A类基金份额；通过场外方式申购与赎回

C类基金份额。

（一）基金投资者范围

个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证

券投资基金的其他投资者。

（二）申购与赎回场所

本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。其中，场外基金份额的申购和赎回场所为基

金管理人的直销网点及场外非直销销售机构的销售网点；场内基金份额的申购和赎回场所为

具有基金销售业务资格，且经上海证券交易所及其指定的登记结算机构认可的会员单位。

基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并在基金管理人网站公示。投资者应当在

销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购

与赎回。

（三）申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间

投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证

券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或《基

金合同》的规定公告暂停申购、赎回时除外。

若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更、其他特殊情况或根据业务需要，

基金管理人有权视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信

息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

本基金A类份额由易方达军工指数分级证券投资基金终止分级运作并变更而来，自2021

年1月5日起恢复办理日常申购和赎回业务，本基金C类份额已于2021年7月19日开始

办理日常申购和赎回业务。

基金管理人不得在《基金合同》约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或者赎回

或者转换。投资者在《基金合同》约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记

结算机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类基金份额申购、赎回的

价格。

（四）申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的各类基金份额的基金份

额净值为基准进行计算，其中C类基金份额首笔申购当日的申购价格为当日A类基金份额

的基金份额净值；

2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

4、基金份额持有人赎回基金份额时，除指定赎回外，遵循“先进先出”原则，即登记

确认日期在先的基金份额先赎回，登记确认日期在后的基金份额后赎回，以确定所使用的赎

回费率；

5、投资者申购、赎回基金份额时，需遵守上海证券交易所和登记结算机构的相关《业

务规则》。若相关法律法规、中国证监会、上海证券交易所或登记结算机构对申购、赎回业

务等规则有新的规定，按新规定执行。

基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在新

规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

（五）申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资者必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回

的申请。

2、申购和赎回的款项支付

投资者申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资者交付申购款项，申购成立；登

记结算机构确认基金份额时，申购生效。

基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记结算机构确认赎回时，赎回生效。基金

份额持有人赎回申请成功后，基金管理人自接受基金份额持有人赎回申请之日（T日）起7

个工作日内（T＋7日，包括该日）支付赎回款项，但中国证监会另有规定的除外。在发生巨

额赎回或《基金合同》载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法

参照《基金合同》有关条款处理。

3、申购和赎回申请的确认

基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请

日(T日)，在正常情况下，本基金登记结算机构在T+1日内对该交易的有效性进行确认。T

日提交的有效申请，投资者应及时向销售机构或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认

情况。若申购不成功，则申购款项本金退还给投资者。

销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接

收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以登记结算机构的确认结果为准。对于申购申请及

申购份额的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利。在法律法规允许的范围内，

基金管理人可根据业务规则，对上述业务办理时间进行调整并公告。

（六）申购与赎回的数额限制

1、申购金额的限制

投资者办理本基金场外申购A类基金份额、C类基金份额时，通过场外非直销销售机构

或本公司网上直销系统首次申购的单笔最低金额为1元人民币，追加申购单笔最低金额为1

元人民币；通过本公司直销中心首次申购的单笔最低金额为50,000元人民币，追加申购单

笔最低金额为1,000元人民币。投资人通过本基金场内销售机构申购A类基金份额时，每笔

申购金额最低为1,000元，同时申购金额必须是整数金额。在符合法律法规规定的前提下，

各销售机构对最低申购限额及交易级差有其他规定的，需同时遵循该销售机构的相关规定。

（以上金额均含申购费）。

投资者可多次申购，对单个投资者累计持有份额不设上限限制。但对于可能导致单一投

资者持有基金份额的比例达到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形，基金管理人

有权采取控制措施。当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，

基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申

购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资

运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。

法律法规、中国证监会另有规定的除外。

2、赎回份额的限制

基金份额持有人办理场外赎回A类基金份额、C类基金份额时，每笔赎回申请的最低份

额为1份基金份额（如该账户在该销售机构托管的该类基金份额余额不足1份，则必须一次

性赎回或转出该类基金全部份额）；基金份额持有人办理场内A类基金份额赎回时，每笔赎

回申请的最低份额为1份基金份额，同时赎回份额必须是整数份额。

基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回，但某笔交易类业务（如赎回、基金转

换、转托管等）导致单个交易账户的该类基金份额余额少于1份时，基金管理人有权将基金

份额持有人在该销售机构托管的该类基金剩余份额一次性全部赎回。在符合法律法规规定的

前提下，各销售机构对赎回份额限制有其他规定的，需同时遵循该销售机构的相关规定。

3、基金管理人可以规定单个投资者累计持有的基金份额上限、单日或单笔申购金额上

限，具体规定请参见《招募说明书》或相关公告。

4、基金管理人有权规定本基金的总规模限额，以及单日申购金额上限和净申购比例上

限，具体规定请参见《招募说明书》或相关公告。

5、对于可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%，或者变相规避50%

集中度的情形，基金管理人有权按照相关法律法规采取控制措施。

6、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人

应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基

金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。具体请参见相关公告。

7、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和

赎回份额的数量限制，或者新增基金规模控制措施。基金管理人必须在调整生效前依照《信

息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

（七）申购、赎回的费率

1、本基金的基金份额分为A类基金份额和C类基金份额两类。其中：

A类基金份额收取申购费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费；C类基金份

额从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取申购费用。

本基金A类基金份额的申购费用由申购基金份额的投资人承担，不列入基金财产，主要

用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。本基金赎回费用由基金赎回人承担，

对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金

财产。

2、申购费率

本基金对通过基金管理人直销中心场外申购A类基金份额的特定投资群体与除此之外

的其他投资者实施差别的申购费率，对通过直销中心场外申购A类基金份额的特定投资群

体实施特定申购费率。特定投资群体指全国社会保障基金、依法设立的基本养老保险基金、

依法制定的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金（包括

企业年金单一计划以及集合计划），以及可以投资基金的其他社会保险基金。如将来出现可

以投资基金的住房公积金、享受税收优惠的个人养老账户、经养老基金监管部门认可的新的

养老基金类型，基金管理人可将其纳入特定投资群体范围。

（1）场外A类基金份额的申购费率

申购金额（元）特定申购费率（特定投资群申购费率（其他投资者）

体）

M＜100万 0.10% 1.0%

100万≤M＜200万 0.06% 0.6%

200万≤M＜500万 0.03% 0.3%

M≥500万按笔固定收取1,000元/笔

注：特定申购费率仅适用于通过基金管理人直销中心、以场外方式申购A类基金份额的

特定投资群体。

（2）场内A类基金份额的申购费率为0。

（3）在申购费按金额分档的情况下，如果投资者多次申购，申购费适用单笔申购金额

所对应的费率。

（4）本基金C类基金份额不收取申购费用。

3、赎回费用

（1）A类基金份额的赎回费率

场外A类基金份额的赎回费率与场内A类基金份额的赎回费率相同，具体如下：

持有期限（天）赎回费率

0-6 1.50%

7-364 0.50%

365-729 0.25%

730及以上 0.00%

（2）本基金C类基金份额赎回费率见下表：

持有期限（天）赎回费率

0-6 1.50%

7及以上 0.00%

4、申购费用由基金申购投资者承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、

销售、登记结算等各项费用。

5、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额

时收取。基金管理人对持有期少于7天（不含）的基金份额持有人所收取赎回费全额计入基

金财产，对持有期在7天以上（含）的基金份额持有人所收取赎回费用总额的25%计入基金

资产，其余用于支付登记结算费等其他相关手续费。

对于每份申购份额，持有期自该基金份额申购确认日至赎回确认日（不含该日）。

6、基金管理人可以在《基金合同》约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新

的费率或收费方式实施日前依照有关规定在规定媒介上公告。

7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制定

基金促销计划，针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，

基金管理人可以适当调低基金销售费率，或针对特定渠道、特定投资群体开展有差别的费率

优惠活动。

（八）申购和赎回的数额和价格

1、本基金分为A类和C类两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码，分别计算

和公告基金份额净值。基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五

入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在

T+1日内公告。遇特殊情况，基金管理人可以适当延迟计算或公告。

2、申购份额的计算

（1）若投资人选择A类基金份额，则申购份额的计算公式如下：

申购金额包括申购费用和净申购金额。登记结算机构根据单次申购的实际确认金额确定

每次申购所适用的费率并分别计算。

当申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下：

净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）

申购费用＝申购金额－净申购金额

申购份额＝净申购金额/T日A类基金份额净值

当申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下：

申购费用＝固定金额

净申购金额=申购金额－申购费用

申购份额＝净申购金额/T日A类基金份额净值

申购费用以四舍五入方式保留到小数点后两位。通过场外方式进行申购A类基金份额

的，申购份额计算结果按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此误差产生的收益或损失

由基金财产承担；通过场内方式进行申购A类基金份额的，申购份额计算结果采用截尾法保

留至整数位，不足1份部分对应的申购资金将返还给投资者。

举例说明：

某投资者（特定投资群体）场外申购本基金A类基金份额100,000元，对应的申购费率

为0.1%，假设申购当日A类基金份额净值为1.1100元，则可得到的A类基金份额为：

净申购金额＝100,000/（1+0.1%）＝99,900.10元

申购费用＝100,000－99,900.10＝99.90元

申购份额＝99,900.10／1.1100＝90,000.09份

即：该投资者场外申购100,000元本基金A类基金份额，假设申购当日A类基金份额净

值为1.1100元,可得到90,000.09份A类基金份额。

举例说明：

某投资者场内申购本基金A类基金份额100,000元，对应的申购费率为0，假设申购当

日的A类基金份额净值为1.1100元，则可得到的A类基金份额为：

申购份额＝100,000/1.1100=90,090.09份

因场内申购份额计算结果采用截尾法保留至整数份，故投资者申购所得A类基金份额为

90,090份，不足1份部分对应的申购资金将返还给投资者。具体计算公式为：

实际净申购金额＝=90,090×1.1100=99,999.9元

退款金额＝100,000-99,999.9=0.10元

即：该投资者场内申购本基金A类基金份额100,000元，假设申购当日的A类基金份额

净值为1.1100元，则其可得到90,090份A类基金份额，退款0.10元。

（2）若投资人选择C类基金份额，则申购份额的计算公式如下：

申购份额=申购金额/ T日C类基金份额净值

举例说明：

某投资人投资100,000元申购本基金C类基金份额，假设申购当日C类基金份额净值

为1.0400元，则其可得到的申购份额为：

申购份额=100,000/1.0400=96,153.85份

3、基金赎回金额的计算

投资者在赎回基金份额时需缴纳一定的赎回费用。计算公式如下：

赎回费＝赎回份额×T日基金份额净值×赎回费率

赎回金额＝赎回份额×T日基金份额净值－赎回费

赎回金额单位为元，计算结果按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此产生的收益

或损失由基金财产享有或承担。

举例说明：

某投资者持有10,000份A类基金份额365天后（未满730天）决定从场外赎回，对应

的赎回费率为0.25%，假设赎回当日的A类基金份额净值是1.1320元，则可得到的净赎回

金额为：

赎回费用=10,000×1.1320×0.25%=28.30元

净赎回金额=10,000×1.1320-28.30=11,291.70元

即：该投资者持有10,000份A类基金份额365天后（未满730天）从场外赎回，假设

赎回当日的A类基金份额净值是1.1320元，则可得到的净赎回金额为11,291.70元。

举例说明：

某投资人赎回10,000份C类基金份额，假设该笔份额持有期限为3天，则对应的赎回

费率为1.50%，假设赎回当日C类基金份额净值是1.0160元，则其可得到的赎回金额为：

赎回费用 = 10,000×1.0160×1.50% ＝152.40元

赎回金额 = 10,000×1.0160-152.40 ＝10,007.60元

即：投资人赎回本基金10,000份C类基金份额，假设赎回当日C类基金份额净值是

1.0160元，则其可得到的赎回金额为10,007.60元。

（九）申购与赎回的登记结算

1、基金份额申购与赎回的登记结算业务按照登记结算机构的有关规定办理。正常情况

下，投资者T日申购基金成功后，登记结算机构在T＋1日内为投资者登记权益并办理登记

结算手续，投资者T＋2日起（含该日）有权赎回该部分基金份额。

2、投资者T日赎回成功后，正常情况下，登记结算机构在T＋1日内为投资者扣除权益

并办理相应的登记结算手续。

3、登记结算机构可在法律法规允许的范围内，对上述登记结算办理时间进行调整，但

不得实质影响投资者的合法权益。基金管理人最迟于开始实施前2个工作日在规定媒介上

公告。

（十）拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资者的申购申请：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法接受投资者的申购申请。

2、发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况时。

3、证券交易场所交易时间非正常停市。

4、接受某笔或某些申购申请将影响或损害现有基金份额持有人利益时。

5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业

绩产生负面影响，或其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

6、因本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受申购可

能会影响或损害其他基金份额持有人利益时。

7、当一笔新的申购申请被确认成功，使本基金总规模超过基金管理人规定的本基金总

规模上限时；或使本基金单日申购金额或净申购比例超过基金管理人规定的当日申购金额或

净申购比例上限时；或该投资者累计持有的份额超过单个投资者累计持有的份额上限时；或

该投资者当日申购金额超过单个投资者单日或单笔申购金额上限时。

8、基金管理人、基金托管人、登记结算机构、销售机构、支付结算机构等因异常情况

导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金登记结算系统、基金会计系统等无法正常

运行。

9、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例

达到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形时。

10、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当

采取暂停接受基金申购申请的措施。

11、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述暂停申购情形之一（第4、9项除外）且基金管理人决定暂停接受申购时，基

金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资者的申购申请被拒绝，

被拒绝的申购款项本金将退还给投资者。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复

申购业务的办理。

（十一）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延缓支付赎回款项：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人不能支付赎回款项。

2、因不可抗力导致基金管理人无法接受投资者的赎回申请。

3、发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况时。

4、证券交易场所交易时间非正常停市。

5、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

6、本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受赎回可能

会影响或损害基金份额持有人利益时。

7、继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，可暂停接受投资者的

赎回申请。

8、基金管理人、基金托管人、登记结算机构、销售机构、支付结算机构等因异常情况

导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金登记结算系统、基金会计系统等无法正常

运行。

9、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当

采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请的措施。

10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人赎回申请或延缓支付赎

回款项时，基金管理人应报中国证监会备案。若出现上述第5项所述情形，按《基金合同》

的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤

销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理。

（十二）巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出

申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一

开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或

部分延期赎回。

（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回

程序执行。

（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为因支付投

资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当

日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。

对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的

赎回份额；对于未能赎回部分，投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选

择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，

当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，

无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎

回为止。如投资者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回部分作自动延期赎回处

理。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。上海证券交易所、登记结算机构另有规定

的，从其规定。

若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开放日基金总份额

10%的，基金管理人有权对该单个基金份额持有人超出该比例的赎回申请实施延期办理，对

该单个基金份额持有人剩余赎回申请与其他账户赎回申请按前述条款处理。

（3）暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认为有必

要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过

20个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。

（4）巨额赎回业务的场内处理，按照上海证券交易所及登记结算机构的有关规定办理

3、巨额赎回的公告

当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者《招募说明书》

规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，并在2日内在规

定媒介上刊登公告。

（十三）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒介上刊登暂

停公告。

2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的有关规定，

最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂

停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告。

（十四）基金转换

1、基金转换开始日及时间

本基金A类份额由易方达军工指数分级证券投资基金终止分级运作并变更而来，自2021

年1月5日起恢复办理本基金A类份额场外份额的转换业务，本基金C类份额已于2021年

7月19日开始办理转换业务。

（1）投资者在开放日办理A类份额场外份额、C类份额的转换，具体办理时间为上海

证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国

证监会的要求或《基金合同》的规定公告暂停转换时除外。

若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更、其他特殊情况或根据业务需要，

基金管理人有权视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信

息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

（2）基金管理人不得在《基金合同》约定之外的日期或者时间办理场外份额的转换。

投资者在《基金合同》约定之外的日期和时间提出转换申请且登记结算机构确认接受的，其

基金份额转换价格为下一开放日基金份额转换的价格。

2、基金转换的原则

（1）基金转换是指基金份额持有人按照《基金合同》和基金管理人届时有效公告规定

的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转为基金管理人管理的、且

由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为。

（2）基金转换只能在同一销售机构进行。转换的两只基金必须都是该销售机构销售的

同一基金管理人管理的、在同一注册登记机构注册登记的基金。

（3）基金转换以份额为单位进行申请。投资者可以发起多次基金转换业务，基金转换

费用按每笔申请单独计算。转换费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留

小数点后两位。

（4）基金转换采取未知价法，即基金的转换价格以转换申请受理当日各转出、转入基

金的份额净值为基准进行计算。

（5）基金转换后，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开

始计算。

（6）投资者办理基金转换业务时，转出方的基金必须处于可赎回状态，转入方的基金

必须处于可申购状态。

（7）转换业务遵循“先进先出”的业务规则，即份额注册日期在前的先转换出，份额

注册日期在后的后转换出。

（8）转入本基金的份额计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍

五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。

3、基金转换的程序

（1）基金转换的申请方式

基金投资者必须根据基金管理人和基金销售机构规定的手续，在开放日的业务办理时间

提出转换的申请。

提交基金转换申请时，账户中必须有足够可用的转出基金份额余额。

（2）基金转换申请的确认

基金管理人应以交易时间结束前受理有效基金转换申请的当天作为基金转换的申请日

(T日)，在正常情况下，本基金注册登记机构在T+1日前(含T+1日)对该交易的有效性进行

确认。T日提交的有效申请，投资者应在T+2日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构

规定的其他方式查询申请的确认情况。

4、基金转换的数额限制

基金份额持有人可将其全部或部分基金份额转换成另一只基金，本基金场外份额单笔转

出申请不得少于1份（如该账户在该销售机构托管的该基金场外份额余额不足1份，则必须

一次性赎回或转出该基金全部场外份额）；若某笔转换导致投资者在该销售机构托管的该基

金场外份额余额不足1份时，基金管理人有权将投资者在该销售机构托管的该基金场外份

额剩余份额一次性全部赎回。

5、基金转换费率

基金转换费由基金份额持有人承担，由转出基金赎回费用及基金申购补差费用构成，其

中赎回费用按照各基金的基金合同、更新的招募说明书及最新的相关公告约定的比例归入基

金财产，其余部分用于支付注册登记费等相关手续费，具体实施办法和转换费率详见相关公

告。转换费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留小数点后两位。

基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制定基

金促销计划，针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基

金管理人可以适当调低基金销售费率，或针对特定渠道、特定投资群体开展有差别的费率优

惠活动。

6、基金转换份额的计算方式

A=[B×C×(1-D)/(1+G)+F]/E

H=B×C×D

J=[B×C×(1-D)/(1+G)]×G

其中，A为转入的基金份额；B为转出的基金份额；C为转换申请当日转出基金的基金

份额净值；D为转出基金的对应赎回费率；E为转换申请当日转入基金的基金份额净值；F为

货币市场基金全部转出时注册登记机构已支付的未付收益；G为对应的申购补差费率；H为

转出基金赎回费；J为申购补差费。

注：当投资者在全部转换转出某类货币市场基金份额时，如其未付收益为正，基金份额

对应的未付收益是否与转换转出份额对应的款项一并划转到转换转入的基金，以销售机构和

注册登记机构的具体规定为准。当投资者在全部转换转出某类货币市场基金份额时，如其未

付收益为负，基金份额对应的未付收益与转换转出份额对应的款项一并划转到转换转入的基

金。

说明：

（1）基金转换费用由转出基金赎回费用及基金申购补差费用两部分构成。

（2）转入基金时，从申购费用低的基金向申购费用高的基金转换时，每次收取申购补

差费用；从申购费用高的基金向申购费用低的基金转换时，不收取申购补差费用（注：对通

过直销中心申购实施差别申购费率的投资群体基金份额的申购费，以除上述投资群体之外的

其他投资者申购费为比较标准）。申购补差费用按照转换金额对应的转出基金与转入基金的

申购费率差额进行补差，具体收取情况视每次转换时两只基金的申购费率的差异情况而定并

见相关公告。

（3）转出基金时，如涉及的转出基金有赎回费用，收取该基金的赎回费用。收取的赎

回费按照各基金的基金合同、更新的招募说明书及最新的相关公告约定的比例归入基金财产，

其余部分用于支付注册登记费等相关手续费。

（4）投资者可以发起多次基金转换业务，基金转换费用按每笔申请单独计算。转换费

用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留小数点后两位。

例：假设某持有人（其他投资者）持有本基金C类基金份额10,000份，持有100天，

现欲转换为易方达策略成长二号混合型证券投资基金；假设转出基金T日的基金份额净值

为1.1000元，转入基金易方达策略成长二号混合型证券投资基金T日的基金份额净值为

1.020元，则转出基金的赎回费率为0%，申购补差费率为2%。转换份额计算如下：

转换金额=转出基金申请份额×转出基金份额净值=10,000×1.1000=11,000.00元

转出基金赎回费=转换金额×转出基金赎回费率=11,000.00×0%=0.00元

申购补差费=（转换金额-转出基金赎回费）×申购补差费率÷（1＋申购补差费率）=

（11,000.00-0.00)×2%÷(1+2%)=215.69元

转换费=转出基金赎回费+申购补差费=0.00+215.69=215.69元

转入金额=转换金额-转换费=11,000.00-215.69=10,784.31元

转入份额=转入金额÷转入基金份额净值=10,784.31÷1.020=10,572.85份

注：本基金A类份额开通与以下基金场外份额的转换业务：易方达上证50指数证券投

资基金（LOF）A类份额、易方达中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）A类份额、易

方达中证全指证券公司指数证券投资基金（LOF）A类份额、易方达创新未来混合型证券投

资基金（LOF）和易方达科创板两年定期开放混合型证券投资基金。

本基金C类基金份额开通与易方达旗下其它开放式基金（由同一注册登记机构办理注册

登记的、且已公告开通基金转换业务）之间的转换业务，各基金转换业务的开放状态及交易

限制详见各基金相关公告。投资者需到同时销售拟转出和转入两只基金的同一销售机构办理

基金的转换业务，具体的业务流程、办理时间和办理方式以销售机构的规定为准。

转入份额的计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此误

差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。

7、基金转换的注册登记

投资者T日申请基金转换成功后，注册登记机构将在T+1工作日为投资者办理减少转

出基金份额、增加转入基金份额的权益登记手续，一般情况下，投资者自T+2工作日起（含

该日）有权赎回转入部分的基金份额。

8、基金转换与巨额赎回

若本基金单个开放日内的基金净赎回申请（赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额

总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日基金总份额

的10%时，即认为发生了巨额赎回。发生巨额赎回时，基金转出与基金赎回具有相同的优先

级，基金管理人可根据基金资产组合情况，决定全额转出或部分转出，并且对于基金转出和

基金赎回，将采取相同的比例确认（除另有公告外）；在转出申请得到部分确认的情况下，

未确认的转出申请将不予以顺延。

9、拒绝或暂停基金转换的情形及处理方式

（1）因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法接受投资者的转换转入申请。

（2）发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况时。

（3）证券交易场所交易时间非正常停市。

（4）接受某笔或某些转换转入申请将影响或损害现有基金份额持有人利益时。

（5）基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金

业绩产生负面影响，或其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

（6）因本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受转换

转入可能会影响或损害其他基金份额持有人利益时。

（7）当一笔新的转换转入申请被确认成功，使本基金总规模超过基金管理人规定的本

基金总规模上限时；或使本基金单日申购金额或净申购比例超过基金管理人规定的当日申购

金额或净申购比例上限时；或该投资者累计持有的份额超过单个投资者累计持有的份额上限

时；或该投资者当日转换转入金额超过单个投资者单日或单笔申购金额上限时。

（8）基金管理人、基金托管人、登记结算机构、销售机构、支付结算机构等因异常情

况导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金注册登记系统、基金会计系统等无法正

常运行。

（9）根据《基金合同》约定的基金份额折算方式及相关业务规则，须暂停接受转换申

请的。

（10）因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人不能支付转换转出款项。

（11）因不可抗力导致基金管理人无法接受投资者的转换转出申请。

（12）连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

（13）本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受转换转

出可能会影响或损害基金份额持有人利益时。

（14）继续接受转换转出申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，可暂停接受投

资者的转换转出申请。

（15）基金管理人接受某笔或者某些转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额

的比例达到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形时。

（16）当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用

估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应

当采取暂停接受基金转换申请的措施。

（17)法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

基金转换业务的解释权归基金管理人，基金管理人可以根据市场情况在不违背有关法律

法规和《基金合同》的规定之前提下调整上述转换的收费方式、费率水平、业务规则及有关

限制，但应在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

（十五）基金的转托管

1、A类基金份额系统内转托管

（1）基金份额持有人可将其持有的A类基金份额在登记结算系统内不同销售机构（网

点）之间进行系统内转托管或在证券登记系统内不同会员单位之间进行转指定。

（2）A类基金份额登记在登记结算系统的基金份额持有人在变更办理基金份额赎回业

务的销售机构（网点）时，须办理已持有A类基金份额的系统内转托管。

（3）A类基金份额登记在证券登记系统的基金份额持有人在变更办理基金份额上市交

易或基金份额场内赎回业务的会员单位时，须办理已持有A类基金份额转指定。

2、A类基金份额跨系统转托管

（1）跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的A类基金份额在登记结算系统和证券

登记系统之间进行转托管的行为。

（2）A类基金份额跨系统转托管的具体业务按照上海证券交易所及登记结算机构的相

关规定办理。

3、C类基金份额的转托管

本基金C类基金份额持有人可办理已持有基金份额在场外不同销售机构之间的转托管。

4、除非基金管理人另行公告，本基金不支持基金份额持有人将持有的基金份额在中国

结算公司的登记结算系统或证券登记系统与易方达基金管理有限公司注册登记系统之间进

行转托管。

5、基金销售机构可以按照相关规定向基金份额持有人收取转托管费。

（十六）定期定额投资计划

本基金A类份额由易方达军工指数分级证券投资基金终止分级运作并变更而来，自2021

年1月5日起恢复办理定期定额投资业务，本基金C类份额已于2021年7月19日开始办

理定期定额投资业务。

投资者在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于

基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。

（十七）其他

基金管理人可在相关法律法规允许、相应技术条件成熟的情况下，开通多币种（包括但

不限于美元）的申购、赎回业务，不同币种的申购、赎回价格以受理申请当日的对应币种折

算净值为基准计算。多币种的申购、赎回业务细则以基金管理人的相关公告为准。

十一、基金的非交易过户、冻结与质押

（一）基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记结算机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生

的非交易过户以及登记结算机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情

况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资者。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金

份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是

指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法

人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记结算机构要求提供的相关资料，对于符合

条件的非交易过户申请按基金登记结算机构的规定办理，并按基金登记结算机构规定的标准

收费。

（二）基金的冻结和解冻

基金登记结算机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记结

算机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

（三）基金份额的质押

在条件许可的情况下，基金登记结算机构可依据相关法律法规及其业务规则，办理基金

份额质押业务，并可收取一定的手续费。

十二、基金份额的登记结算

（一）基金的份额登记结算业务

本基金的登记业务指本基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资者

基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、

建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等。

（二）基金登记结算业务的办理机构

本基金的登记结算业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构办理。基

金管理人委托其他机构办理本基金登记业务的，应与代理人签订委托代理协议，以明确基金

管理人和代理机构在投资者基金账户管理、基金份额登记、清算及基金交易确认、发放红利、

建立并保管基金份额持有人名册等事宜中的权利和义务，保护基金份额持有人的合法权益。

本基金A类基金份额的登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司，C类基金份额

的登记结算机构为易方达基金管理有限公司。基金管理人也可以自行或委托其他机构担任登

记结算机构。

本基金的基金份额采用分系统登记的原则。场外A类基金份额登记在登记结算系统基金

份额持有人开放式基金账户下；场内A类基金份额登记在证券登记系统基金份额持有人上

海证券账户下。C类基金份额登记在易方达基金管理有限公司注册登记系统基金账户下。

（三）基金登记结算机构的权利

基金登记结算机构享有以下权利：

1、取得登记费；

2、建立和管理投资者基金账户；

3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等；

4、在法律法规允许的范围内，制定和调整登记业务相关规则，并依照有关规定于开始

实施前在规定媒介上公告；

5、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

（四）基金登记结算机构的义务

基金登记结算机构承担以下义务：

1、配备足够的专业人员办理本基金份额的登记业务；

2、严格按照法律法规及中国证监会规定和《基金合同》规定的条件办理本基金份额的

登记业务；

3、妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备

份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年；

4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，因违反该保密义务对投资者或基

金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情形及法律法规及中国证监会规定

的和《基金合同》约定的其他情形除外；

5、按《基金合同》和《招募说明书》及相关业务规则的规定为投资者办理非交易过户

业务，并提供其他必要的服务；

6、接受基金管理人的监督；

7、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

十三、基金的投资

（一）投资目标

紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差最小化。

（二）投资范围

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括

中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、权证等权益类品种，国

债、央行票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、可转换债券（含分离型

可转换债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类品种，股指期货以及法律

法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金可将其纳入投资范围，其投

资原则及投资比例按法律法规或监管机构的相关规定执行。

本基金将根据法律法规的规定参与转融通证券出借及融资融券业务。

基金的投资组合比例为：

本基金投资于股票的比例不低于基金资产的90%；本基金投资于标的指数成份股和备选

成份股的资产不低于非现金基金资产的80%；在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，

现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，现金不包括结算备付金、

存出保证金、应收申购款等。

若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许，本基金管理人可对上述资产配置比例

进行调整。

（三）投资策略

1、资产配置策略

本基金投资于股票的比例不低于基金资产的90%；本基金投资于标的指数成份股和备选

成份股的资产不低于非现金基金资产的80%；在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，

现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。基金管理人将综合考虑市

场情况、基金资产的流动性要求及投资比例限制等因素，确定股票、债券等资产的具体配置

比例。

本基金力争将年化跟踪误差控制在4%以内，日跟踪偏离度绝对值的平均值控制在0.35%

以内。

2、权益类品种投资策略

（1）股票投资策略

本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票

投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情形导致基金

无法完全投资于标的指数成份股时，基金管理人可采取其他指数投资技术适当调整基金投资

组合，以达到紧密跟踪标的指数的目的。特殊情形包括但不限于：

1）法律法规的限制；

2）标的指数成份股流动性严重不足；

3）标的指数的成份股票长期停牌；

4）标的指数成份股进行配股或增发；

5）标的指数成份股派发现金股息；

6）其他可能严重限制本基金跟踪标的指数的合理原因等。

（2）股票组合的动态调整

在基金运作过程中，当发生以下情况时，基金管理人可对投资组合进行调整：

1）指数编制方法发生变更。基金管理人将评估指数编制方法变更对指数成份股及权重

的影响，适时进行投资组合调整；

2）指数成份股定期或临时调整。基金管理人将根据指数成份股调整方案，判断指数成

份股调整对投资组合的影响，在此基础上确定组合调整策略；

3）标的指数成份股出现股本变化、增发、配股、派发现金股息等情形。基金管理人将

密切关注这些情形对指数的影响，并据此确定相应的投资组合调整策略；

4）基金发生申购赎回等影响跟踪效果的情形。基金管理人将分析这些情形对跟踪效果

的影响，据此对投资组合进行相应调整。

5）法律法规限制、股票流动性不足、股票停牌等因素导致基金无法根据指数建立组合。

基金管理人可根据市场情况，以跟踪误差最小化为原则对投资组合进行调整。

（3）本基金在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素的基础上，根据审慎原则合理

参与存托凭证的投资，以更好地跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

3、金融衍生品的投资策略

（1）股指期货投资策略

本基金将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约进行交易，

以降低股票仓位调整的交易成本，提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数，实现投资目标。

（2）权证为本基金辅助性投资工具。权证的投资原则为有利于基金资产增值、控制风

险、实现保值和锁定收益。

4、参与转融通证券出借业务策略

为更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，本基金可根据投资

管理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市场环境、投资者类型与结构、基金

历史申赎情况、出借证券流动性情况等因素的基础上，合理确定出借证券的范围、期限和比

例。

5、融资融券业务策略

在条件许可的情况下，基金管理人可在不改变本基金既有投资目标、策略和风险收益特

征并在控制风险的前提下，根据相关法律法规，参与融资业务，以提高投资效率及进行风险

管理。届时基金参与融资业务的风险控制原则、具体参与比例限制、费用收支、信息披露、

估值方法及其他相关事项按照中国证监会的规定及其他相关法律法规的要求执行，无需召开

基金份额持有人大会审议。此外，本基金可根据届时有效的法律法规和监管机构的有关规定

开展融券业务。

6、其他

未来，随着市场的发展和基金管理运作的需要，基金管理人可以在不改变投资目标的前

提下，遵循法律法规的规定，相应调整或更新投资策略，并在招募说明书更新中公告。

（四）业绩比较基准

本基金业绩比较基准为：95%×中证军工指数收益率＋5%×同期银行活期存款利率（税

后）

未来若出现标的指数不符合法律法规及监管的要求（因成份股价格波动等指数编制方法

变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管

理人应当自该情形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标

的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份

额持有人大会进行表决。

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指

数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金

投资运作。

（五）风险收益特征

本基金为股票基金，主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现，其风险收益特征与标

的指数相似。长期而言，其风险收益水平高于混合基金、债券基金和货币市场基金。

（六）投资决策依据及决策程序

1、投资决策依据

（1）法律、法规和《基金合同》的规定；

（2）标的指数的编制方法及其调整公告等；

（3）对证券市场发展趋势的研究与判断。

2、投资决策流程

（1）基金经理制定资产配置计划，按照公司制度提交审议并实施。

（2）基金经理依据指数成份股名单及权重，进行投资组合构建。

（3）基金经理根据标的指数编制方案、标的指数成份股及其权重变化情况、基金申购

赎回情况、指数成份股派息情况等，及时调整投资组合，以降低跟踪误差，实现对标的指数

的紧密跟踪。

（4）指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且指数编制机构暂未作出调整的，

基金管理人将按照基金份额持有人利益优先的原则，综合考虑成份股的退市风险、其在指数

中的权重以及对跟踪误差的影响，据此制定成份股替代策略，并对投资组合进行相应调整。

（5）投资风险管理部门定期对投资组合的跟踪误差进行量化评估，提供基金经理参考。

（6）基金经理参考有关研究报告及投资风险管理部的报告，及时进行投资组合调整。

（七）投资限制与禁止行为

1、投资限制

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金投资于股票的比例不低于基金资产的90%；本基金投资于标的指数成份股

和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%；

（2）在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金

或者到期日在一年以内的政府债券，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

（3）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；

（4）基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10％；

（5）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的

0.5％；

（6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净

值的10％；

（7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

（8）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持

证券规模的10％；

（9）基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超

过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（10）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资

产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个

月内予以全部卖出；

（11）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基

金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（12）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值

的40%，在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不展期；

（13）本基金投资于股指期货，还应遵循如下投资组合限制：

①在任何交易日日终，本基金持有的买入股指期货合约价值不超过基金资产净值的10%，

卖出股指期货合约价值不超过基金持有的股票总市值的20%。

②在任何交易日日终，本基金持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过

基金资产净值的100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、

权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等。

③本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符

合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定。

④本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一

交易日基金资产净值的20%。

本基金管理人应当按照中国金融期货交易所的要求向其报告所交易和持有的卖出期货

合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等。

（14）本基金基金总资产不得超过基金净资产的140%。

（15）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其他有价证

券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；

（16）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求：最近6个月内日均基金

资产净值不得低于2亿元；参与转融通证券出借业务的资产不得超过基金资产净值的30%，

其中出借期限在10个交易日以上的出借证券归为流动性受限资产；参与转融通证券出借业

务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%；证券出借的平均剩余期限不得超过30

天，平均剩余期限按照市值加权平均计算；

（17）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的15%。

因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符

合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。

（18）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。

（19）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易

的股票合并计算；

（20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的，应当根据风险管理的原则，并制定严格

的授权管理制度和投资决策流程。基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的具体比例，

应当符合中国证监会的有关规定。

除上述（2）、（10）、（11）、（16）、（17）、（18）以外，因证券及期货市场波动、证券发

行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比

例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，因证券市场波动、上市公司合并、基金

规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合第（16）项规定的，基金管理人不得

新增出借业务。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自《基金合同》生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合《基金

合同》的有关约定。上述期间，基金的投资范围、投资策略应当符合《基金合同》的约定。

基金托管人对基金的投资的监督与检查自本《基金合同》生效之日起开始。

2、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）向其基金管理人、基金托管人出资；

（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

3、法律法规或监管部门取消上述组合限制或禁止行为规定，如适用于本基金，则本基

金可不受相关限制。法律法规或监管部门对上述组合限制或禁止行为规定进行变更的，本基

金可以变更后的规定为准。经与基金托管人协商一致，基金管理人可依据法律法规或监管部

门规定直接对《基金合同》进行变更，该变更无须召开基金份额持有人大会审议。

（八）基金管理人代表基金行使股东和债权人权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使所投资证券权利，保护基金份额持

有人的利益；

2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；

3、有利于基金财产的安全与增值。

（九）基金的融资、融券

在条件许可的情况下，基金管理人可在不改变本基金既有投资目标、策略和风险收益特

征并在控制风险的前提下，根据相关法律法规，参与融资融券业务，以提高投资效率及进行

风险管理。届时基金参与融资融券业务的风险控制原则、具体参与比例限制、费用收支、信

息披露、估值方法及其他相关事项按照中国证监会的规定及其他相关法律法规的要求执行，

无需召开基金份额持有人大会审议。

（十）其他

若基金管理人注册并成立追踪标的指数的交易型开放式指数基金（ETF），在不改变本基

金投资目标的前提下，经基金管理人与基金托管协商一致，本基金可变更为ETF联接基金，

此事项无需基金份额持有人大会审议。

（十一）基金投资组合报告（未经审计）

本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本基金的托管人中国建设银行股份有限公司根据基金合同的规定，复核了本报告的内容，

保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本投资组合报告有关数据的期间为2024年4月1日至2024年6月30日。

1、报告期末基金资产组合情况

序号项目金额(元) 占基金总资产的比例(%)

1 权益投资 700,852,063.31 93.96

其中：股票 700,852,063.31 93.96

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 43,583,951.30 5.84

7 其他资产 1,500,408.54 0.20

8 合计 745,936,423.15 100.00

注：本基金本报告期末融出证券市值为34,457,970.80元，占净值比例4.65%。

2、报告期末按行业分类的股票投资组合

（1）报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 682,508,662.71 92.17

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 18,324,902.96 2.47

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 18,497.64 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 700,852,063.31 94.65

3、期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

（1）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（％）

1 600150 中国船舶 1,569,000 63,873,990.00 8.63

2 601989 中国重工 7,999,593 39,437,993.49 5.33

3 600893 航发动力 935,206 34,181,779.30 4.62

4 002179 中航光电 892,364 33,954,450.20 4.59

5 600760 中航沈飞 773,448 31,015,264.80 4.19

6 000768 中航西飞 975,865 23,450,035.95 3.17

7 600372 中航机载 1,697,626 20,320,583.22 2.74

8 002625 光启技术 1,058,286 18,361,262.10 2.48

9 600482 中国动力 768,050 14,961,614.00 2.02

10 600765 中航重机 727,699 14,845,059.60 2.00

4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

9、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资股指期货。

10、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资国债期货。

11、投资组合报告附注

（1）本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国船舶重工股份有限公司在报告编制日

前一年内曾受到中国证券监督管理委员会北京证监局的处罚。

本基金为指数型基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证

券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。

除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监

管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

（2）本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

（3）其他资产构成

序号名称金额（元）

1 存出保证金 28,371.61

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 85,546.80

4 应收利息 -

5 应收申购款 1,375,580.10

6 其他应收款 10,910.03

7 其他 -

8 合计 1,500,408.54

（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

序号股票代码股票名称流通受限部分的公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明

1 600150 中国船舶 5,027,685.00 0.68 转融通流通受限

2 002625 光启技术 2,496,665.00 0.34 转融通流通受限

3 600482 中国动力 239,604.00 0.03 转融通流通受限

4 000768 中航西飞 93,717.00 0.01 转融通流通受限

5 600760 中航沈飞 40,100.00 0.01 转融通流通受限

6 600765 中航重机 30,600.00 0.00 转融通流通受限

十四、基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证

基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投

资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）由易方达军工指数分级证券投资基金终止分

级运作并变更而来，易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基金合同生效日为2021年1

月1日。易方达军工指数分级证券投资基金基金合同生效日为2015年7月8日，基金合同

生效以来（截至2023年12月31日）的投资业绩及与同期基准的比较如下表所示：

1、易方达中证军工指数（LOF）A类基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率

比较

阶段净值增长率（1）净值增长率标准差（2）业绩比较基准收益率（3）业绩比较基准收益率标准差（4）（1）-（3）（2）-（4）

自基金合同生效日至2015年12月31日 -14.97% 3.26% 15.71% 3.58% -30.68% -0.32%

2016年1月1日至2016年12月31日 -20.13% 2.06% -22.57% 1.89% 2.44% 0.17%

2017年1月1日至2017年12月31日 -16.09% 1.24% -17.44% 1.22% 1.35% 0.02%

2018年1月1日至2018年12月31日 -26.10% 1.73% -25.92% 1.73% -0.18% 0.00%

2019年1月1日至2019年12月31日 25.12% 1.56% 21.03% 1.57% 4.09% -0.01%

2020年1月1日至2020年12月31日 83.10% 2.14% 64.13% 2.16% 18.97% -0.02%

2021年1月1日至2021年12月31日 15.90% 2.00% 13.84% 2.02% 2.06% -0.02%

2022年1月1日至2022年12月31日 -24.59% 1.76% -24.46% 1.78% -0.13% -0.02%

2023年1月1日至2023年12月31日 -9.69% 1.11% -10.41% 1.12% 0.72% -0.01%

自基金合同生效日至2023年12月31日 -23.86% 1.86% -16.14% 1.88% -7.72% -0.02%

2、易方达中证军工指数（LOF）C类基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率

比较

阶段净值增长率（1）净值增长率标准差（2）业绩比较基准收益率（3）业绩比较基准收益率标准差（4）（1）-（3）（2）-（4）

2021年7月20日至2021年12月31日 24.70% 1.91% 24.79% 1.91% -0.09% 0.00%

2022年1月1日至2022年12月31日 -24.78% 1.76% -24.46% 1.78% -0.32% -0.02%

2023年1月1日至2023年12月31日 -9.91% 1.11% -10.41% 1.12% 0.50% -0.01%

2021年7月20日至2023年12月31日 -15.49% 1.56% -15.55% 1.57% 0.06% -0.01%

注：(1)本基金历任基金经理情况：余海燕，管理时间为2015年7月8日至2020年12

月31日；张湛，管理时间为2021年1月1日至2022年10月31日。

(2)自2021年7月19日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2021年7月

20日。

十五、基金的财产

（一）基金资产总值

基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款

以及其他投资所形成的价值总和。

（二）基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

（三）基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资

所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基

金登记结算机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

（四）基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保

管。基金管理人、基金托管人、基金登记结算机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自

身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规

及中国证监会规定和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算

的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固

有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不

得相互抵销。

十六、基金资产估值

（一）估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对

外披露基金净值的非交易日。

（二）估值对象

基金所拥有的股票、债券、衍生工具和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负

债。

（三）估值方法

本基金所持有的投资品种，按如下原则进行估值：

1、对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日

无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重

大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。

2、对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重

大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价

及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

3、当投资品种不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同，或被以往市场实际交易价

格验证的估值技术，确定投资品种的公允价值。

4、在不违背上述公允价值确定原则的前提下，本基金可以采用第三方估值机构提供的