南方浩升稳健优选6个月持有期混合型基金中基金（FOF）托管协议

2024-10-08 15:02:42

南方浩升稳健优选6个月持有期混合型

基金中基金（FOF）托管协议

基金管理人：南方基金管理股份有限公司

基金托管人：北京银行股份有限公司

2024年10月

托管协议

一、基金托管协议当事人................................1

二、基金托管协议的依据、目的和原则....................3

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查............4

四、基金管理人对基金托管人的业务核查.................13

五、基金财产保管.....................................14

六、指令的发送、确认和执行...........................16

八、基金资产净值计算和会计核算.......................23

九、基金收益分配.....................................32

十、信息披露.........................................33

十一、基金费用.......................................35

十二、基金份额持有人名册的保管.......................38

十三、基金有关文件和档案的保存.......................39

十四、基金管理人和基金托管人的更换...................40

十五、禁止行为.......................................43

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算.......44

十七、违约责任.......................................47

十八、争议解决方式...................................49

十九、基金托管协议的效力.............................50

二十、其他事项.......................................51

二十一、基金托管协议的签订...........................52

托管协议

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：南方基金管理股份有限公司

住所：深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦32-42楼

法定代表人：周易

成立时间：1998年3月6日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：证监基字[1998]4号

组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币3.6172亿元

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其它业务

存续期间：持续经营

（二）基金托管人

名称：北京银行股份有限公司（简称北京银行）

住所：北京市西城区金融大街甲17号首层

办公地址：北京市西城区金融大街丙17号

法定代表人：霍学文

成立时间：1996年1月29日

批准设立机关和设立文号：中国人民银行1995年12月28日《关于北京城

市合作银行开业的批复》（银复[1995]470号）

组织形式：股份有限公司（上市）

注册资本：人民币2114298.4272万元

存续期间：持续经营

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办

理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债

券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；

办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇

款；外币兑换；同业外汇拆借；国际结算；结汇、售汇；外汇票据的承兑和贴现；

托管协议

外汇担保；资信调查、咨询、见证业务；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证

券；自营和代客外汇买卖；证券结算业务；开放式证券投资基金代销业务；债券

结算代理业务；短期融资券主承销业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其

它业务。

托管协议

二、基金托管协议的依据、目的和原则

订立本协议的依据是《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券法》

（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金

法》）、《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称《反洗钱法》）、《公开募集证券投

资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金销售机

构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信

息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《证券投

资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、《金融机构

客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《南方浩升稳健优选

6个月持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》（以下简称《基金合同》）及

其他有关规定。

订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、

投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义

务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有

人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。

除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释

义部分具有相同含义。

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见《基金合同》和

招募说明书的规定。

托管协议

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基

金投资范围、投资对象进行监督。

本基金投资于依法发行或上市的基金、股票、债券等金融工具及法律法规或

中国证监会允许基金投资的其他金融工具。具体包括：经中国证监会依法核准或

注册的公开募集的基金份额（含QDII、香港互认基金、公开募集基础设施证券

投资基金（以下简称“公募REITs”））、股票（包含主板、创业板及其他经中国

证监会核准或注册上市的股票、存托凭证（下同）及港股通标的股票）、债券（包

括国内依法发行的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、

短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债、政府支持

债券、地方政府债、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债

券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款以及其他

银行存款）、同业存单、货币市场工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投

资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整

投资范围。

2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

投融资比例进行监督：

（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比

例为：80%以上基金资产投资于其他经中国证监会依法核准或注册的公开募集的

基金份额（含QDII、香港互认基金、公开募集基础设施证券投资基金）。基金投

资于股票（含存托凭证）、股票型基金、混合型基金等权益类资产和商品基金(含

商品期货基金和黄金ETF)等品种的比例为0-50%。本基金投资于港股通标的股票

的比例不超过股票资产的50%。本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债

券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保

托管协议

证金、应收申购款等。

（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以

下投资限制：

基金的投资组合应遵循以下限制：

1）本基金80%以上基金资产投资于其他经中国证监会依法核准或注册的公

开募集的基金份额（含QDII、香港互认基金、公开募集基础设施证券投资基

金）；基金投资于股票（含存托凭证）、股票型基金、混合型基金等权益类资产和

商品基金(含商品期货基金和黄金ETF)等品种的比例为0-50%，本基金投资于港

股通标的股票的比例不超过股票资产的50%；本基金投资于QDII和香港互认基

金的比例不超过20%；

2）本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基

金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

3）本基金持有单只基金的市值，不高于本基金资产净值的20%，且不得持

有其他基金中基金；

4）本基金投资其他基金时，被投资基金的运作期限不少于1年，最近定期

披露的基金净资产应当不低于1亿元；

5）本基金管理人管理的全部基金（ETF联接基金除外）持有单只基金不超

过被投资基金净资产的20%，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的规模

为准；

6）在本基金开放日，本基金投资于流通受限基金不高于本基金资产净值的

10%；流通受限基金是指封闭运作基金、定期开放基金等由基金合同规定明确在

一定期限内不可赎回的基金，但不包括ETF、LOF等可上市交易的基金；

7）本基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内地和香港同时上市的

A+H股合并计算且不含本基金所投资的基金份额），其市值不超过基金资产净值

的10％；

8）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在

内地和香港同时上市的A+H股合并计算且不含本基金所投资的基金份额），不超

过该证券的10％，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以

不受此条款规定的比例限制；

托管协议

9）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放期

的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可

流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可

流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；完全按照有关指数的构成比

例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述

比例限制；

10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值

的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外

的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产

的投资；

11）基金管理人承诺本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其

他主体为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同

约定的投资范围保持一致；

12）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10％；

13）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20

％；

14）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该

资产支持证券规模的10％；

15）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

16）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级

报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

17）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资

产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

18）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券

回购到期后不得展期；

19）本基金不得持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和中

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国证监会认定的其他基金份额；

20）本基金总资产不得超过基金净资产的140%；

21）货币市场基金投资占基金资产比例不超过15%；

22）本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行；

23）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

因证券市场波动、基金规模变动、本基金所投资的基金发生流动性限制、暂

停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合

前款第3）项、第5）项规定的投资比例的，基金管理人应当在20个交易日内进

行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。除上述第2）项、第3）项、第5）

项、第10）项、第11）项、第16）项另有约定外，因证券市场波动、证券发行

人合并或基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述

规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规

定的特殊情形除外。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起

开始。基金托管人不因提供监督而对基金管理人的违法违规投资等承担任何责任。

如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的

规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金

份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事

务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金

份额持有人大会审议。

侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业

绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。

侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。

3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

投资禁止行为进行监督：

托管协议

根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）向其基金管理人、基金托管人出资；

（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（6）持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和中国证监会

认定的其他基金份额；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份

额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按

照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律

法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以

上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

基金管理人的违法违规投资行为由基金管理人承担责任。

基金管理人应在基金投资运作之前以书面形式向基金托管人提供关联方名

单，并在基金存续期内及时更新关联方名单，基金管理人有责任确保及时将关联

方名单发送给基金托管人，否则由此造成的损失应由基金管理人承担。如基金管

理人未在基金投资运作之前以书面形式向基金托管人提供关联方名单，基金托管

人有权不对关联交易进行监督。在基金存续期间基金托管人按照基金年报披露的

关联方名单进行监督。基金托管人对基金管理人的违法违规投资等上述事项和由

此造成的任何损失不承担任何责任。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资可不再受相关限制或按变更后的规定执行。

4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理

人参与银行间债券市场进行监督。

基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业

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标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单。基金管理

人有责任确保及时将更新后的交易对手名单发送给基金托管人，否则由此造成的

损失应由基金管理人承担。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间

债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债

券市场交易对手名单进行交易。如基金管理人未向基金托管人提供交易对手书面

名单，基金托管人有权不对交易对手是否在名单内进行监督。在基金存续期间基

金管理人可以调整交易对手名单，但应将调整结果至少提前一个工作日书面通知

基金托管人。新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，

仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场需要临时调整银行间债券交易对

手名单的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个交易日内

与基金托管人协商解决。

基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行

交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承

担由此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管

理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对

相应损失先行予以承担，然后再向相关交易对手追偿。如基金托管人事后发现基

金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金

管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。

5、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。

基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的

约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托

管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否按存款银行名单交易进行监督。

如基金管理人未向基金托管人提供符合条件的存款银行名单，基金托管人有权不

对基金投资银行存款的交易对手进行监督。

6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

（1）基金投资流通受限证券，基金管理人应遵守《关于基金投资非公开发

行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。

（2）流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的在发行

时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临

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时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经

基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制

制度。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控

制情况。

基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发

至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上

述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。

（4）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律

法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、

发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本

占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占基金资产净值的比例、资金

划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、准确、完整、合法、有效，并

应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基

金托管人有足够的时间进行形式审核。

（5）基金托管人有权对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风

险控制制度、流动性风险处置预案情况进行监督，并审核基金管理人提供的有关

书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管

理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保

留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告

等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指

令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。

如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决。

如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基

金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入

确定、基金收益分配、相关信息披露进行监督和核查。

托管协议

（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、

《基金合同》、基金托管协议及其他有关规定时，有权及时以书面形式通知基金

管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应在当日及时核对，并以书面形式向基

金托管人发出回函，进行解释或举证。

在限期内，基金托管人有权随时对书面通知事项进行复查，督促基金管理人

改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管

人应报告中国证监会。基金管理人有义务赔偿因其违反《基金合同》而致使投资

者遭受的损失。

基金托管人发现基金管理人的投资指令违反有关法律法规规定或者违反《基

金合同》约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，及时书面通知基金管理人，并向

中国证监会报告。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行

政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当及时书面通知基金

管理人，并报告中国证监会。

基金管理人承诺其按照《反洗钱法》等反洗钱相关法律法规及监管规定的要

求履行反洗钱义务，不会实施任何违反前述规定的违法行为。基金管理人或其委

托的销售机构应当开展客户身份识别及交易记录保存工作，在基金存续期间及时

更新基金份额持有人信息，基金托管人根据相关法律法规及中国人民银行反洗钱

监管规定，有权要求基金管理人向基金托管人提供基金份额持有人的身份证明文

件和其他相关资料的复印件或影印件，基金托管人具备合理理由怀疑基金管理人

或本基金涉嫌洗钱、恐怖融资的，基金托管人有权按照相关法律法规及中国人民

银行反洗钱监管规定采取必要管控措施，并有权向反洗钱监管部门报告。

基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内

答复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对基金托管

人按照法律法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配

合提供相关数据资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，有权及时报告中国证监会，同

时有权书面通知基金管理人限期纠正。

基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，

托管协议

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管

人提出书面警告仍不改正的，基金托管人有权报告中国证监会。基金管理人的违

法违规投资行为由基金管理人承担责任。

托管协议

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

根据有关法律法规、《基金合同》及本协议规定，基金管理人对基金托管人

履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设

基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资

产净值和各类基金份额的基金份额净值，根据基金管理人指令办理清算交收、相

关信息披露和监督基金投资运作等行为。

基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、

未执行或无故延迟执行基金管理人的有效资金划拨指令、违反约定泄露基金投资

信息等违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理

人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核

对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权对通知

事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人

通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。若由于基

金托管人过错违反本协议约定造成基金资产的直接经济损失，基金管理人应当督

促基金托管人赔偿基金因此所遭受的直接经济损失。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行

业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。

基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资

料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理

人并改正。

基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

托管协议

五、基金财产保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2、基金托管人应按照本协议约定安全保管基金财产。未经基金管理人的正

当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。

3、基金托管人按照规定协助管理人开设基金财产的资金账户和证券账户等

投资所需账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其

他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。

5、对于因基金认购、申购和基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管

理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人。到账日基金财产没有到

达基金托管人处的，由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追

偿基金的损失，基金托管人有义务在合理且必要的范围内配合基金管理人进行追

偿，但对此不承担责任。

（二）募集资金的验证

募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定，将认购资金划入基金管理

人在具有托管资格的商业银行开设的南方基金管理股份有限公司基金认购专户。

该账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金

份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等

有关规定后，由基金管理人聘请符合《证券法》规定的会计师事务所进行验资，

出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会

计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划

入基金托管人为基金开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确

认文件。

若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按

规定办理退款事宜，基金托管人应提供必要的协助。

托管协议

（三）基金的资产托管专户（银行账户）的开立和管理

基金托管人应负责协助管理人为本基金开立银行托管账户。基金托管人以本

基金的名义在其营业机构开设资产托管专户（以实际开立户名为准）。该资产托

管专户是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金与中国证券登记结

算有限责任公司进行托管人集中清算模式下资金结算的专用账户。基金管理人保

证本基金的一切货币收支活动，均需通过本基金资产托管专户进行。如因基金托

管人原因预留印鉴变更时，基金管理人应配合提供相关资料。

资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的

任何银行账户进行本基金业务以外的活动。

资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂

行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以

及银行业监督管理机构的其他规定。

基金托管人应严格管理基金在基金托管人处开立的资产托管专户、协助基金

管理人查询资产托管专户余额，基金托管人对由于基金管理人违反本协议导致由

于账户信息变更不及时而引发的合规风险，不承担责任。

（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责

任公司开设证券账户。

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得出借和未经对方书面同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不

得使用基金的任何证券账户进行本基金业务以外的活动。

（五）债券托管账户的开立和管理

1、《基金合同》生效后，基金管理人负责以本基金的名义申请并取得进入全

国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表本基金进行交易；基金托管人负责根

据中国人民银行、银行间市场登记结算机构的有关规定，以本基金的名义在银行

间市场登记结算机构开立债券托管账户，持有人账户和资金结算账户，并由基金

托管协议

托管人负责基金的债券交易的后台确认及资金的清算。

2、基金管理人代表基金对外签订中国银行间市场债券回购交易主协议。

（六）其他账户的开设和管理

在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合

同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基

金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立

有关账户。该账户按有关规则使用并管理。

（七）基金财产投资的有关银行定期存款存单等有价凭证的保管

银行定期存款存单等有价凭证应由基金托管人保管的，由基金托管人存放于

其档案库或保险柜。保管凭证由基金托管人持有，基金托管人承担保管职责。基

金托管人对由基金托管人实际有效控制以外的证券不承担保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金

托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与

基金有关的重大合同时应保证持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管

人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后5个工作日内通过专人

送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应存放于基

金管理人和基金托管人各自文件保管部门，保存期限按照法律法规的规定执行。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权

业务章的合同传真件并保证其真实性及其与原件的完全一致性，未经双方协商或

未在合同约定范围内，合同原件不得转移。

六、指令的发送、确认和执行

对发送指令人员的授权方式、指令内容、指令发送和确认方式及其他相关事

项应当按照本协议约定或基金管理人和基金托管人双方书面共同确认的方式执

行。

托管协议

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本，事先书面通

知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的交

易权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人

员身份的方法。基金管理人在发送授权通知当日与基金托管人通过电话或其他双

方认可的方式进行确认，授权文件于载明的生效日期生效。授权文件中载明的具

体生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并经双方确认的时点。如早于，则

以基金托管人与基金管理人完成授权文件确认的时间为生效时间。基金管理人和

基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操作人员以

外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关、监管机构、一方上市的证券交易

所要求的除外。

（二）指令的内容

指令是基金管理人在运用基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他

款项支付的指令。基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、

到账时间、金额、账户等，加盖预留印鉴并有被授权人签字。

（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序

指令由授权通知确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表基金管理人用

传真的方式或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发

送。基金管理人有义务在发送指令后及时与基金托管人进行确认，因基金管理人

未能及时与基金托管人进行指令确认，致使资金未能及时到账所造成的损失不由

基金托管人承担。基金托管人依照授权通知规定的方法确认指令有效后，方可执

行指令。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金管理人应

按照《基金法》、有关法律法规和《基金合同》的规定，在其合法的经营权限和

交易权限内发送划款指令，被授权人应按照其授权权限发送划款指令。基金管理

人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。基金管理人发送

指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指令）的截止时间为当天的

15:00，如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易结算指令需提前2个工作

托管协议

小时发送，并及时与基金托管人进行电话确认。由于基金管理人原因造成的指令

传输不及时、未能留出足够划款所需时间、指令无效等原因，致使资金未能及时

到账所造成的损失由基金管理人承担。

基金托管人收到基金管理人发送的指令后，应立即审慎验证有关内容及印鉴

和签名的表面一致性，复核无误后应在规定期限内执行，不得延误。

基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金银行账户有足够的资金可

用余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金

托管人有权不予执行，并及时通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该

指令而造成损失的责任。

基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖预留印鉴后传真给基金托管

人。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指

令及交割信息错误，指令中重要信息模煳不清或不全等。

基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权视情况

暂缓或拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协

议或有关基金法规的有关规定，有权视情况暂缓或不予执行，并应及时通知基金

管理人纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发

出回函确认，由此造成基金财产或基金份额持有人的损失由基金管理人承担。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于自身过错违反本协议的约定造成未按照或者未及时按照基

金管理人发送的正常的有效资金划拨指令执行，应在发现后及时采取措施予以补

救，给基金财产或基金份额持有人造成损失的，应负赔偿责任，但仅限于赔偿直

接经济损失。

托管协议

（七）更换被授权人的程序

基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少一个交

易日，使用加密传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托

管人发出由授权人签字和盖章的被授权人变更通知，并提供新的被授权人的签字

样本，同时电话通知基金托管人，授权文件于载明的生效日期生效。授权文件中

载明的具体生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并经双方确认的时点。如

早于，则以基金托管人与基金管理人完成授权文件确认的时间为生效时间。基金

管理人在此后三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。变更通知正本

与基金托管人收到的传真件不一致的，以基金托管人收到的传真件为准。基金管

理人更换被授权人通知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被改变

授权人员超权限发送的指令，基金托管人均有权视为无效指令并拒绝执行，但应

及时通知基金管理人。

托管协议

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。

基金管理人负责根据相关标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行

考察后确定代理本基金证券买卖的证券经营机构，并承担相应责任。基金管理人

和被选择的证券经营机构签订交易单元使用协议，由基金管理人通知基金托管人，

并在法定信息披露公告中披露有关内容。

基金管理人应及时将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情

况及时以书面形式通知基金托管人。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任

基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《证券

交易资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结

算业务中的责任。

对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在对印鉴和签名表面一致性复核

无误后应在规定期限内执行，不得延误。

本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基金

托管人负责办理。

本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任

公司上海分公司/深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代理银行办理。

如果因基金托管人过错在清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金托管

人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资

或违反双方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的，

基金托管人发现后有权立即书面通知基金管理人，由基金管理人负责解决，基金

托管人应给予必要的配合，由此给基金造成的损失由基金管理人承担。

2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序

基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出现超买或超

托管协议

卖现象，有权立即书面提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造

成的损失由基金管理人承担。如果因基金管理人原因发生超买行为，必须于T+1

日上午10:00之前完成融资，用以完成清算交收。

3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序

基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的头

寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝执行基金管理人发送

的划款指令并同时通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基

金托管人的划款处理所需的合理时间。如由于基金管理人的原因导致无法按时支

付证券清算款，由此给基金资产、基金托管人及基金托管人托管的其他资产造成

的损失由基金管理人承担。

在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、

《基金合同》、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的

过错导致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承

担。

（三）资金、证券账目及交易记录的核对

对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。对外披露基金份额净值之

前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如

果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由

此导致的损失由基金的会计责任方承担。

对基金的资金账目，由双方每日对账一次，确保双方账账相符。

对基金证券账目，由双方每日对账一次，确保双方账账相符。

对交易记录，由双方每日对账一次。

（四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议

当事人的责任

1、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任

基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和基金销售机构的销售网点进

行申购和赎回申请，由基金登记机构办理基金份额的过户和登记，基金托管人负

托管协议

责接收并协助管理人确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来划

付赎回款项。

2、开放式基金的数据传递

基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基

金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据的真实性、

准确性和完整性负责。

3、开放式基金的资金清算

基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交

收”的原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净

应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金

管理人应在交收日15:00时之前从基金清算账户划往基金托管账户；当存在托

管账户净应付额时，基金托管人按照基金管理人的划款指令将托管账户净应付

额在交收日12：00前划往基金清算账户。发生巨额赎回的情形，款项的交收参

照本基金基金合同有关条款处理。

如果当日基金为净应收款，基金管理人有权自行或通过托管人及时查收资

金是否到账。对于未准时划付的资金，基金管理人负责通知相关方及时完成划

付，由此产生的责任应由基金管理人承担。后果严重的基金托管人有权向中国

证监会报告。

如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的有效指令及时

进行划付。对于已发送有效指令但因基金托管人过错未准时划付的资金，基金

管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。后

果严重的基金管理人有权向中国证监会报告。

托管协议

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算

1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。各类基金份额净值是指

计算日各类基金资产净值除以该计算日本类基金份额总份额后的数值。基金份额

净值的计算保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的误差计

入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国

家另有规定的，从其规定。

基金管理人应每个估值日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或基

金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》及其他法律、法规

的规定。用于基金信息披露的基金净值信息由基金管理人负责计算，基金托管人

复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日各类基金份额的基金份额

净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后

以双方认可的方式发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值信息予以公布。

根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关

的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，

按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布，对于由此引致的任

何结果基金托管人不承担责任。

法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家