博时上证科创板50成份指数型发起式证券投资基金托管协议

2024-10-30 11:08:29

博时上证科创板50成份指数型发起式

证券投资基金托管协议

基金管理人：博时基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

一、基金托管协议当事人.................................................................................................................4

二、基金托管协议的依据、目的和原则.........................................................................................5

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.........................................................................6

四、基金管理人对基金托管人的业务核查...................................................................................14

五、基金财产的保管.......................................................................................................................14

六、指令的发送、确认和执行.......................................................................................................18

七、交易及清算交收安排...............................................................................................................21

八、基金资产净值计算和会计核算...............................................................................................24

九、基金收益分配...........................................................................................................................31

十、基金信息披露...........................................................................................................................32

十一、基金费用..............................................................................................................................34

十二、基金份额持有人名册的保管...............................................................................................36

十三、基金有关文件档案的保存...................................................................................................37

十四、基金管理人和基金托管人的更换.......................................................................................38

十五、禁止行为..............................................................................................................................41

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算...............................................................42

十七、违约责任..............................................................................................................................45

十八、争议解决方式.......................................................................................................................46

十九、基金托管协议的效力...........................................................................................................46

二十、其他事项..............................................................................................................................47

二十一、基金托管协议的签订.......................................................................................................47

鉴于博时基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责

任公司，拟募集博时上证科创板50成份指数型发起式证券投资基金（以下简称

“本基金”或“基金”）；

鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，

按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于博时基金管理有限公司拟担任博时上证科创板50成份指数型发起式证券

投资基金的基金管理人，交通银行股份有限公司拟担任博时上证科创板50成份指

数型发起式证券投资基金的基金托管人；

为明确博时上证科创板50成份指数型发起式证券投资基金的基金管理人和基

金托管人之间的权利义务关系，特制订本协议；

基金管理人承诺其知悉《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户身份识

别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报

告管理办法》、《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》

（银发﹝2017﹞235号）、《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工

作有关问题的通知》（银发﹝2018﹞164号）等反洗钱相关法律法规、监管规定，

将严格遵守上述规定，不会违反任何前述规定；承诺用于投资的资金来源不属于违

法犯罪所得及其收益；承诺投资的资金来源和去向不涉及洗钱、恐怖融资和逃税等

行为；承诺积极履行反洗钱职责，不借助本业务进行洗钱等违法犯罪活动。

基金管理人承诺基金管理人及其关联方均不属于联合国及相关国家、组织、机

构发布的制裁名单，及中国政府部门或有权机关发布的涉恐及反洗钱相关风险名单

内的企业或个人；不位于被联合国及相关国家、组织、机构制裁的国家和地区。

除非文义另有所指，本协议的所有术语与《博时上证科创板50成份指数型发

起式证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有相

同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：博时基金管理有限公司

注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区益田路5999号基金大厦21层

办公地址：广东省深圳市福田区益田路5999号基金大厦21层

邮政编码：518040

法定代表人：江向阳

成立日期：1998年7月13日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字【1998】26号

组织形式：有限责任公司

注册资本：2.5亿元人民币

存续期间：持续经营

经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务。

（二）基金托管人

名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）

住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号

办公地址：上海市长宁区仙霞路18号（邮政编码：200336）

法定代表人：任德奇

成立时间：1987年3月30日

批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第81号文和中国人民银

行银发［1987］40号文

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25号

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办

理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政

府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供

信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管

理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。

注册资本：742.63亿元人民币

组织形式：股份有限公司

存续期间：持续经营

二、基金托管协议的依据、目的和原则

本协议依据《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《中华人

民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投资基金销

售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金运作

管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办

法》（以下简称《信息披露办法》）、《博时上证科创板50成份指数型发起式证

券投资基金基金合同》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》

(以下简称《流动性风险管理规定》)及其他有关规定订立。

本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投资运

作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职

责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法利益

的原则，经协商一致，签订本协议。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对

基金的投资范围、投资对象进行监督。

本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证）。

为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于依法发行上市的非成

份股（包括科创板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭

证）、债券（包括国债、金融债、地方政府债、政府支持机构债券、企业债、公司

债、可转换债券（含分离交易可转债的纯债部分）、可交换债券、央行票据、短期

融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、衍生工具（股指期货、国

债期货、股票期权）、债券回购、货币市场工具（包括银行存款、同业存单等）以

及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相

关规定）。

本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。本基金根据相

关法律法规或中国证监会要求履行相关手续后，还可以投资于法律法规或中国证监

会未来允许基金投资的其他金融工具。

本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的90%，其中投资于标的指数成份

股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股

指期货、股票期权和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净

值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存

出保证金和应收申购款等；股指期货、股票期权、国债期货及其他金融工具的投资

比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许，本基金管理人在履行适当程

序后，可对上述资产配置比例进行调整。

2.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基

金投资、融资比例进行监督。

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的90%，其中投资于标的指

数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%；

（2）每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权和国债期货合约需缴纳的交

易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债

券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

（3）本基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

（4）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金

资产净值的40%，在全国银行间同业市场中进行的债券回购期限不得超过1年，债

券回购到期后不得展期；

（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%；

（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20%；

（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该

资产支持证券规模的10%；

（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报

告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总

资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（11）在任何交易日日终，本基金融资买入股票与其他有价证券市值之和，

不得超过基金资产净值的95%；

（12）本基金投资于股指期货和国债期货，还应遵循如下投资组合限制：

1）在任何交易日日终，本基金持有的买入股指期货合约价值不超过基金资产

净值的10%；在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资

产净值15%；

2）在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不超过基金持有的股票

总市值的20%；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持

有的债券总市值的30%；

3）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计

算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；本基金所持有的债券（不含

到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差

计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；

4）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货和国债期货合约价值与有

价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%。其中，有价证券指股票、债券

（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含

质押式回购）等；

5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不

得超过上一交易日基金资产净值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国

债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

（13）本基金投资于股票期权，还应遵循如下投资组合限制：

1）因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的

10%；

2）开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持

有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；

3）未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面值按

照行权价乘以合约乘数计算；

（14）本基金参与转融通证券出借业务，需遵守下列投资限制：

1）出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以

上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；

2）参与出借业务的单只证券不得超过本基金持有该证券总量的50%；

3）最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；

4）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平

均计算；

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致

使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务；

（15）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净

值的15%；

因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因

素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投

资；

（16）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保

持一致；

（17）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境

内上市交易的股票合并计算；

（18）相关法律法规以及监管部门规定的和基金合同约定的其它投资比例限

制。

除上述第（2）、（9）、（14）、（15）、（16）项外，因证券、期货市场

波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流

动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，

基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合

基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金

合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制，或以变更后的规定为准。

3.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金

投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额

持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照

市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并履行信息披

露义务。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立

董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

法律、行政法规或监管部门变更或取消上述规定，在履行适当程序后，本基

金可按变更后的规定执行或不受上述规定的限制。

4.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金

管理人参与银行间债券市场进行监督。

（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管

理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手

的名单。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金

管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新。基金托

管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认，新名单自基金托管人确认当

日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按

照协议进行结算。

（2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，

由于交易对手资信风险引起的损失，基金管理人应当负责向相关责任人追偿。

5.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金

管理人银行存款业务约定如下。

本基金投资银行存款应符合如下规定：

（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金

银行存款业务账目及核算的真实、准确。

（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行

签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执

行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、保

管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的

合法权益。

（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核

相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金

法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结

算等的各项规定。

6.基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金

投资其他方面进行监督。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资

产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确

认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据

等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表

现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有权在发

现后报告中国证监会。

（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间

内答复并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法

规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数

据资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其他

有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人

限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式向基金托管人

反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限期内，基金

托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托

管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有权报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通

知基金管理人在限期内纠正。

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者

违反《基金合同》约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，立即通知基金管理人，并

有权向中国证监会报告。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规

和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，并有

权向中国证监会报告。

（四）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保

护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会

计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召

开基金份额持有人大会审议。

基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定，对侧袋机制启用、特

定资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规则依照

相关法律法规的规定、基金合同及招募说明书的约定执行。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人对

基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否

安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账户等投资所

需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净

值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和《基金合同》规

定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管

人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理

人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。

基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、

未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金

法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管

人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发

出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改

正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应

报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告

的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通

知基金托管人在限期内纠正。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1.基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行运用、

处分、分配基金的任何资产。

2.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

3.基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账户

等投资所需账户，基金管理人和基金托管人按照规定开立期货资金账户。

4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和

独立。

5.对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，应由

基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没

有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催

收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基

金托管人应予以必要的协助和配合，但对此不承担任何责任。

（二）基金募集资产的验证

基金募集期满或基金提前结束募集之日起10日内，由基金管理人聘请符合

《证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，验资报告中需对发起资

金提供方及其持有份额进行专门说明，出具的验资报告应由参加验资的2名以上

（含2名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资

金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日

出具相关证明文件。

（三）基金的银行存款账户的开立和管理

1.基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。

2.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并根据

基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保

管和使用。

3.本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金

托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不得使

用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。

4.基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行资金

支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托管资产的资

金结算汇划业务。

5.基金银行存款账户的管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。

（四）基金证券账户、资金交收账户的开立和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公

司开立证券账户。

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和

基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基

金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

基金管理人不得对基金证券账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。基金

证券账户资产的管理和运用由基金管理人负责。

基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备

付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金的名义

在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。

（五）债券托管账户的开立和管理

1.基金合同生效后，基金管理人负责向中国人民银行进行报备，基金托管人在

备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算所股份有限公司以

本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。

基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在

中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。

2.基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议正本由

基金管理人保存。

（六）期货的相关账户的开立和管理

基金管理人、基金托管人应当按照相关规定开立期货资金账户，在中国金融期

货交易所获取交易编码。期货资金账户名称及交易编码对应名称应按照有关规定设

立。

基金托管人已取得期货保证金存管银行资格，基金管理人授权基金托管人办理