易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）更新的招募说明书

易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金

联接基金（QDII）

更新的招募说明书

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

二〇二四年十一月

重要提示

1、本基金根据2021年7月30日中国证券监督管理委员会《关于准予易方达恒生科技

交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）注册的批复》（证监许可[2021]2551号）

进行募集。本基金基金合同于2022年4月29日正式生效。

2、基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本基金经中国证监会注册，

但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值、市场前景和收益作

出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证

基金一定盈利，也不保证最低收益。

3、本基金标的指数为恒生科技指数。

（1）样本空间：香港交易所主板上市的大中华公司股票，不包括外国公司、根据香港

交易所主板上市规则第21章上市的投资公司；

（2）选样方法：1）流动性需满足投资类指数的换手率测试；2）恒生行业分类属于工

业、非必需性消费、医疗保健业、金融业和资讯科技业；3）主题要求：与网络（包括移动

通讯）、金融科技、云端、电子商贸、数码、智能化六个科技主题中的一项高度相关；4）创

新筛选要求：符合以下最少其中一项要求：利用科技平台营运（如网络或移动通讯平台）；

研究发展开支占收入之比例＞=5%；年度收入同比增长＞=10%；5）符合上述条件的市值排名最

高的30只证券选为成份股；

（3）采用流通市值加权，每只成份股权重上限为8%。

上述有关专有名词及计算方法详情，请参阅恒生指数有限公司网页上的指数编算细则。

有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见恒生指数有限公司网站，网址：

www.hsi.com.hk。

4、本基金为易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）（以下简称“目标

ETF”）的联接基金，投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%，其投资目标是紧密

跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本基金投资于证券、期货市场，

基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投资有风险，投资者在投资本基金前，请认

真阅读本基金的招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基

金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，自主判

断基金的投资价值，对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，承担基金投

资中出现的各类风险。本基金的投资运作中可能出现的风险包括本基金特有风险、投资风

险、管理风险、基金的流动性风险、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构

对基金的风险评级可能不一致的风险、税收风险及不可抗力风险等，其中，本基金特有的风

险包括：（1）投资境外市场的特有风险，包括境外地区市场风险、汇率风险、法律和政治风

险、税务风险、会计风险、引入境外托管人的相关风险等；（2）指数化投资的风险，包括指

数波动的风险、标的指数成份股主要集中于科技行业的集中度风险、部分成份股权重较大

的风险、标的指数编制方案带来的风险、标的指数变更的风险、标的指数值计算出错的风

险、基金收益率与业绩比较基准收益率偏离的风险、跟踪误差控制未达约定目标的风险、指

数编制机构停止服务的风险、成份股停牌的风险等；（3）联接基金的特殊风险，包括可能具

有与目标ETF不同的风险收益特征及净值增长率、目标ETF面临的风险可能直接或间接成

为本基金的风险、由目标ETF的联接基金变更为直接投资目标ETF标的指数成份股的指数

基金的风险等；（4）通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于港股通股票的风险；

（5）本基金投资特定品种或采用特定投资方式的特有风险，包括投资于期货、期权、外汇

远期合约等衍生品、资产支持证券等特定品种以及参与证券借贷/正回购/逆回购的风险和

使用金融模型风险的特有风险等；（6）终止清盘的风险等。

本基金的具体运作特点详见基金合同和招募说明书的约定，投资本基金可能面临的风

险详见招募说明书的“风险揭示”部分。

本基金为ETF联接基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货

币市场基金。本基金主要通过投资于易方达恒生科技ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪。

因此，本基金的业绩表现与恒生科技指数的表现密切相关。

此外，本基金主要通过投资于易方达恒生科技ETF间接投资于香港证券市场，除了需

要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，还面临汇率风险以

及境外市场的风险。

基金合同生效后，若连续50个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净

值低于5000万元，本基金将根据基金合同的约定进行基金财产清算并终止，投资人将面临

基金终止清盘的风险。

当基金资产规模接近或达到外汇额度使用上限时，基金管理人有权暂停基金的申购，届

时投资者可能面临申购失败的风险。

5、基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，

基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。此外，本基金以1元

初始面值进行募集，在市场波动等因素的影响下，存在单位份额净值跌破1元初始面值的

风险。

6、本基金由易方达基金管理有限公司独立管理，未聘请境外投资顾问。

7、基金不同于银行储蓄，基金投资人投资于基金有可能获得较高的收益，也有可能损

失本金。投资有风险，投资人在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合

同。

8、基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成

对本基金表现的保证。

9、本基金与目标ETF的联系与区别

本基金为目标ETF的联接基金，二者既有联系也有区别。

本基金与目标ETF之间的联系：（1）两只基金的投资目标均为紧密跟踪业绩比较基准；

（2）两只基金具有相似的风险收益特征；（3）目标ETF是本基金的主要投资对象。

本基金与目标ETF之间的区别：（1）在基金的投资方法方面，目标ETF主要采取完全

复制法，直接投资于标的指数的成份股、备选成份股；而本基金则采取间接的方法，通过将

绝大部分基金财产投资于目标ETF，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。（2）在交易方式方面，

投资者既可以像买卖股票一样在交易所买卖目标ETF的基金份额，也可以按照最小申购、

赎回单位和申购、赎回清单的要求申赎目标ETF；而本基金则像普通的开放式基金一样，投

资者可以通过基金管理人及非直销销售机构按未知价法进行基金的申购与赎回。

本基金与目标ETF业绩表现仍可能出现差异。可能引发差异的因素主要包括：（1）法

规对投资比例的要求。目标ETF作为一种特殊的基金品种，可将全部或接近全部的基金资

产，用于跟踪标的指数的表现；而本基金作为普通的开放式基金，仍需将不低于基金资产净

值5%的资产投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券。（2）申购赎回的影响。目标ETF

采取按照最小申购、赎回单位和申购、赎回清单要求进行申赎的方式，申购赎回对基金净值

影响较小；而本基金采取按照未知价法进行申赎的方式，大额申赎可能会对基金资产净值

产生一定影响。

本基金有关财务数据截止日为2024年9月30日，净值表现截止日为2023年12月31

日，主要人员情况截止日为2024年10月31日，除非另有说明，本招募说明书其他所载内

容截止日为2024年9月16日。（本报告中财务数据未经审计）

目录

第一部分绪言................................................1

第二部分释义................................................2

第三部分风险揭示............................................8

第四部分基金的投资.........................................21

第五部分基金的业绩.........................................33

第六部分基金管理人.........................................35

第七部分基金份额的分类......................................50

第八部分基金的募集.........................................51

第九部分基金合同的生效......................................52

第十部分基金份额的申购、赎回................................53

第十一部分基金的费用与税收..................................70

第十二部分基金的财产.......................................73

第十三部分基金资产的估值....................................75

第十四部分基金的收益与分配..................................82

第十五部分基金的会计与审计..................................84

第十六部分基金的信息披露....................................85

第十七部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算................91

第十八部分基金托管人.......................................93

第十九部分境外托管人.......................................99

第二十部分相关服务机构.....................................101

第二十一部分基金合同的内容摘要..............................103

第二十二部分基金托管协议的内容摘要..........................121

第二十三部分对基金份额持有人的服务..........................144

第二十四部分其他应披露事项.................................145

第二十五部分招募说明书存放及查阅方式........................146

第二十六部分备查文件......................................147

第一部分绪言

《易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）招募说

明书》（以下简称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以

下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运

作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售

办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办

法》”）、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（以下简称“《试行办

法》”）、《关于实施＜合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法＞有关问题的

通知》（以下简称“《通知》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规

定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第

3号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）、《证券投资基金信息

披露内容与格式准则第5号＜招募说明书的内容与格式＞》、《易方达恒生科技交易

型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）基金合同》（以下简称“基金合同”）

及其它有关规定等编写。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书

所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本

招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同

是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人依基金合同取得

基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为

本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有

关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，

应详细查阅基金合同。

本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同、招募说明书等基金法律

文件的内容与届时有效的法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律

法规的规定为准。

第二部分释义

本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金联接

基金（QDII）

2、基金管理人：指易方达基金管理有限公司

3、基金托管人：指招商银行股份有限公司

4、境外托管人：指符合法律法规规定的条件，根据基金托管人与其签订的

合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构

5、基金合同：指《易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金联接基

金（QDII）基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达恒生科

技交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）托管协议》及对该托管协议

的任何有效修订和补充

7、招募说明书或本招募说明书：指《易方达恒生科技交易型开放式指数证

券投资基金联接基金（QDII）招募说明书》及其更新

8、基金产品资料概要：指《易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基

金联接基金（QDII）基金产品资料概要》及其更新

9、基金份额发售公告：指《易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基

金联接基金（QDII）基金份额发售公告》

10、交易型开放式指数证券投资基金：指《上海证券交易所交易型开放式指

数基金业务实施细则》定义的“交易型开放式指数基金”，简称“ETF（Exchange

Traded Fund）”

11、标的指数：指恒生科技指数及其未来可能发生的变更

12、目标ETF：指易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

13、ETF联接基金：指将绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的ETF

（以下简称目标ETF），紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最

小化，采用开放式运作方式的基金，简称联接基金

14、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

15、《试行办法》：指中国证监会于2007年6月18日公布、自同年7月5日

起实施的《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及颁布机关对其不

时做出的修订

16、《通知》：指中国证监会于2007年6月18日公布、自同年7月5日起实

施的《关于实施＜合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法＞有关问题的通

知》及颁布机关对其不时做出的修订

17、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员

会第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员

会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十

二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会

关于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国

证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

18、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实

施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出

的修订

19、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日

实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的

修订

20、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施

的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

21、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10

月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关

对其不时做出的修订

22、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1日

实施的《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关

对其不时做出的修订

23、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

24、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委

员会

25、外管局：指国家外汇管理局或其授权的派出机构

26、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义

务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

27、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

28、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内

合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会

团体或其他组织

29、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内

依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者

30、人民币合格境外机构投资者：指按照相关法律法规规定，运用来自境外

的人民币资金进行境内证券投资的境外法人

31、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和

人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金

的其他投资人的合称

32、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资

人

33、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，

办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务

34、销售机构：指易方达基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证

监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服

务协议，办理基金销售业务的机构

35、直销机构：指易方达基金管理有限公司

36、非直销销售机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，

取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售

业务的机构

37、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括

投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结

算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

38、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为易方达基金管理

有限公司或接受易方达基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

39、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所

管理的基金份额余额及其变动情况的账户

40、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机

构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户

41、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，

基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的

日期

42、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财

产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

43、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长

不得超过3个月

44、存续期：指基金合同生效日至终止日之间的不定期期限

45、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的交易日

46、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的

开放日

47、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)，n为自然数

48、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日。上

海证券交易所和香港证券交易所同时开放交易的工作日为本基金的开放日，基金

管理人公告暂停申购或赎回时除外

49、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

50、《业务规则》：指《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是

规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理

人和投资人共同遵守

51、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为

52、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为

53、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规

定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

54、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告

规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金

管理人管理的其他基金基金份额的行为

55、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所

持基金份额销售机构的操作

56、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申

购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账

户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

57、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数

加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入

申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%

58、元：指人民币元

59、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银

行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

60、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、目标ETF份额、银行存款

本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和

61、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

62、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

63、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净

值和基金份额净值的过程

64、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称规定报

刊）及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称规定网站，包括基金管理

人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

65、基金份额折算：指基金管理人根据基金运作的需要，在基金资产净值不

变的前提下，按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值

66、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及

基金份额持有人服务的费用

67、A类基金份额：在投资人认购/申购基金时收取认购/申购费用，并不再

从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额

68、C类基金份额：从本类别基金资产中计提销售服务费，并不收取认购/申

购费用的基金份额，称为C类基金份额

69、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法

以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购

与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受

限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或

交易的债券等

70、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份

额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投

资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益

不受损害并得到公平对待

71、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事

件

第三部分风险揭示

本基金的投资运作中可能出现的风险包括本基金特有的风险、投资风险、流

动性风险、运作风险、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对

基金的风险评级可能不一致的风险、税收风险及不可抗力风险等。

一、本基金的特有风险

（一）投资境外市场的特有风险

本基金主要通过投资于目标ETF而投资于境外市场，也可直接投资于境外市

场的标的指数成份股、备选成份股。投资于本基金所面临的境外市场的特有风险

包括：

1、境外地区市场风险

本基金境外投资受到相应境外地区宏观经济运行情况、货币政策、财政政策、

产业政策以及交易规则、结算、托管以及其他运作风险等多种因素的影响，上述

因素的波动和变化可能会使基金资产面临潜在风险。此外，境外地区投资的成本

及市场波动性也可能高于境内市场，存在一定的市场风险。

2、汇率风险

本基金以人民币销售和结算，在境外市场主要投资于香港市场以外币计价的

金融工具，外币相对于人民币的汇率变化可能会影响本基金的基金资产价值，从

而导致基金资产面临潜在风险。此外，由于汇率取自汇率发布机构，如果汇率发

布机构出现汇率发布时间延迟或是汇率数据错误等情况，可能会对基金运作或者

投资者的决策产生不利影响。

3、法律和政治风险

由于境外地区适用不同法律法规的原因，可能导致本基金的某些投资行为在

境外地区受到限制或合同不能正常执行，从而使得基金资产面临损失的可能性。

基金所投资的境外地区因政治局势变化（如政策变化、罢工、恐怖袭击、战

争、暴动等）或法令的变动，可能导致市场的较大波动，从而给本基金的投资收

益造成直接或间接的影响。此外，基金所投资的境外地区可能会不时采取某些管

制措施（如资本或外汇管制、对公司或行业的国有化、没收资产以及征收高额税

收等），从而对基金投资及基金资产带来不利影响。

4、税务风险

由于境外地区在税务方面的法律法规存在一定差异，本基金所投资的境外地

区可能会要求基金就股息、利息、资本利得等收益向当地税务机构缴纳税金。此

外，境外地区的税收规定可能发生变化，或者实施具有追溯力的修订，从而导致

基金向该地区缴纳在基金销售、估值或者出售投资当日并未预计的额外税项。上

述事项均可能会使基金收益受到一定影响。

5、会计风险

由于境外地区对上市公司日常经营活动的会计处理、财务报表披露等会计核

算标准的规定存在一定差异，可能给本基金投资带来潜在风险。

6、引入境外托管人的相关风险

本基金由境外托管人提供境外资产托管服务，存在因适用法律不同导致基金

资产损失的风险。由于境外所适用法律法规与境内法律法规有所不同的原因，可

能导致本基金的某些投资及运作行为在境外受到限制或合同不能正常执行，从而

使得基金资产面临损失风险。此外，托管资产中的现金可能依据境外托管人注册

地的法律法规，归入其清算财产，由此可能造成基金资产的损失。

（二）指数化投资的风险

1、指数波动的风险

目标ETF标的指数成份股及备选成份股的价格可能受到政治因素、经济因

素、上市公司经营状况、投资者心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致

指数波动。由于本基金主要投资于目标ETF，基金收益水平会因为目标ETF标的

指数的波动发生变化，从而产生风险。

2、标的指数成份股主要集中于科技行业的集中度风险

本基金标的指数成份股主要集中于科技主题类股票，须承受因政府政策变化、

行业景气度变化等影响科技主题类股票的因素所带来的行业风险。

3、部分成份股权重较大的风险

根据本基金标的指数编制方案，存在个别成份股权重较大、集中度较高的情

况，可能使基金面临较大波动风险或流动性风险。

4、标的指数编制方案带来的风险

本基金标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，指数编制机构有权停止

编制标的指数、变更标的指数编制方案。而指数编制方案基于其样本空间仅能选

取部分证券予以构建，其表征性与可投资性可能存在不成熟或不完备之处。

当指数编制机构变更标的指数编制方案，导致指数成份股样本与权重发生调

整，基金管理人需调整目标ETF和本基金投资组合，从而可能增加基金运作难

度、跟踪误差和组合调整的风险与成本，并可能导致基金风险收益特征发生较大

变化；此外，当市场环境发生变化，但指数编制机构未能及时对指数编制方案进

行调整时，可能导致标的指数的表现与总体市场表现存在差异，从而影响投资收

益。投资人需关注并承担上述风险，谨慎作出投资决策。

以下为本基金标的指数-恒生科技指数的编制商发布的免责声明：

“恒生科技指数(“该指数”)由恒生指数有限公司根据恒生资讯服务有限

公司的授权发布及编制。恒生科技指数的商标及名称由恒生资讯服务有限公司全

权拥有。恒生指数有限公司及恒生资讯服务有限公司已同意易方达基金管理有限

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对于恒生指数有限公司上述免责声明中提及的可能对基金、投资者及相关服

务机构造成的损失，基金管理人亦不承担任何责任。

5、标的指数变更的风险

根据基金合同规定，如发生导致标的指数变更的情形，基金管理人可以依据

维护投资者合法权益的原则，变更本基金的标的指数。若标的指数发生变更，本

基金的投资组合将相应进行调整。届时本基金的风险收益特征可能发生变化，且

投资组合调整可能产生交易成本和机会成本。投资者须承担因标的指数变更而产

生的风险与成本。

6、标的指数值计算出错的风险

尽管指数公司将采取一切必要措施以确保指数的准确性，但不对此作任何保

证，亦不因指数的任何错误对任何人负责。因此，如果标的指数值出现错误，投

资人参考指数值进行投资决策，则可能导致损失。

7、基金收益率与业绩比较基准收益率偏离的风险，主要影响因素包括：

（1）目标ETF对指数的跟踪误差：本基金主要通过投资于目标ETF实现对

业绩比较基准的紧密跟踪，目标ETF对指数的跟踪误差会影响本基金对业绩比较

基准的跟踪误差；

（2）本基金发生申购赎回、管理费和托管费收取等其他导致基金跟踪误差

的情形。

8、跟踪误差控制未达约定目标的风险

本基金为易方达恒生科技ETF的联接基金，主要通过投资于易方达恒生科技

ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争将日均跟踪偏离度控制在0.35%以内，

年化跟踪误差控制在4%以内，但因标的指数编制规则调整或其他因素可能导致

跟踪误差超过上述范围，本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。

9、指数编制机构停止服务的风险

本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可

能由于各种原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情

形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指

数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内召集

基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表

决未通过的，基金合同终止。投资人将面临更换基金标的指数、转换运作方式、

与其他基金合并、或者终止基金合同等风险。

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理

人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人

利益优先原则维持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致

指数表现与相关市场表现存在差异，影响投资收益。

10、成份股停牌的风险

标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面

临如下风险：

（1）目标ETF可能因无法及时调整投资组合而导致本基金跟踪偏离度和跟

踪误差扩大。

（2）在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，目标ETF可能无法

及时卖出成份股以获取足额的符合要求的赎回对价，由此基金管理人可能在申购

赎回清单中设置较低的赎回份额上限或者采取暂停赎回的措施，本基金将面临无

法赎回全部或部分ETF份额的风险。

（三）联接基金的特殊风险

1、由于本基金在投资限制、运作机制和投资策略等方面与目标ETF不同，

因此本基金可能具有与目标ETF不同的风险收益特征及净值增长率。

2、本基金属于联接基金，主要投资于目标ETF，因此目标ETF面临的风险

可能直接或间接成为本基金的风险，投资者应知悉并关注目标ETF招募说明书等

文件中的风险揭示内容。

3、基金由目标ETF的联接基金变更为直接投资目标ETF标的指数成份股的

指数基金的风险。当目标ETF发生基金合同约定的特殊情况时，本基金可能由目

标ETF的联接基金变更为直接投资目标ETF标的指数成份股及备选成份股的指

数基金，投资者届时须承担变更基金类型所带来的风险。

（四）通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于港股通股票的风险

本基金主要通过投资于目标ETF跟踪恒生科技指数，同时也可通过港股通机

制投资于香港股票市场。因此，本基金将面临以下特有风险，包括但不限于：

1、投资于香港证券市场的特有风险

（1）香港证券市场与内地证券市场规则差异的风险。香港证券市场与内地

证券市场存在诸多差异，本基金参与港股通交易需遵守内地与香港相关法律、行

政法规、部门规章、规范性文件和业务规则，对香港证券市场有所了解。以上情

形可能增加本基金的投资风险。

（2）股价较大波动的风险。港股股票可能出现因公司基本面变化、第三方

研究分析报告的观点、异常交易情形等原因引起股价较大波动。此外，港股市场

实行T+0回转交易机制，且个股涨跌幅不设限制，加之香港市场结构性产品和

衍生品种类相对丰富以及做空机制的存在，港股股价受到意外事件影响可能表现

出更为剧烈的股价波动，由此增加本基金净值的波动风险。

（3）生物科技公司投资风险。部分港股通生物科技公司可能存在公开发行

并上市时尚未有收入，上市后仍无收入、持续亏损、无法进行利润分配等情形，

若本基金投资生物科技公司，本基金的投资风险可能增加。

（4）股份数量、股票面值大幅变化的风险。部分港股上市公司基本面变化

大，股票价格低，可能存在大比例折价供股或配股、频繁分拆合并股份的行为，

本基金持有的股份数量、股票面值可能发生大幅变化，由此可能增加本基金的投

资风险。

（5）停牌风险。与内地市场相比，香港市场股票停牌制度存在一定差异，

港股股票可能出现长时间停牌现象，由此可能增加本基金的投资风险。

（6）直接退市风险。与内地市场相比，香港市场股票交易没有退市风险警

示、退市整理等安排，相关股票存在直接退市的风险。港股股票一旦退市，本基

金将面临无法继续通过港股通买卖相关股票的风险。此外，港股通股票退市后，

中国证券登记结算有限责任公司通过香港结算继续为本基金提供的退市股票名

义持有人服务可能会受限。以上情况可能增加本基金的投资风险。

（7）交收制度带来的风险。香港证券市场与内地证券市场在证券资金的交

收期安排上存在差异，香港证券市场的交收期为T+2日，卖出资金回到本基金人

民币账户的周期比内地证券市场要长，此外港股的交收可能因香港出现台风或黑

色暴雨等发生延迟交易。因此，本基金可能面临卖出港股后资金不能及时到账，

而造成支付赎回款日期比正常情况延后而带来流动性风险。

2、通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的特有风险

（1）港股通规则变动带来的风险。本基金将通过内地与香港股票市场交易

互联互通机制投资于香港市场，在市场进入、投资额度、可投资对象、税务政策

等方面都有一定的限制，而且此类限制可能会不断调整，这些限制因素的变化可

能对本基金进入或退出当地市场造成障碍，从而对投资收益以及正常的申购赎回

产生直接或间接的影响。

（2）港股通股票范围受限及动态调整的风险

本基金可以通过港股通买卖的股票存在一定的范围限制，且港股通股票名单

会动态调整。对于被调出的港股通股票，自调整之日起，本基金将不得再行买入。

以上情形可能对本基金带来不利影响。

（3）基金净值波动风险。在内地与香港股票市场交易互联互通机制下，只

有内地和香港两地均为交易日且能够满足结算安排的交易日才为港股通交易日，

存在港股通交易日不连贯的情形，而导致基金所持的港股组合在后续港股通交易

日开市交易中集中体现市场反应而造成其价格波动骤然增大，进而导致本基金所

持港股组合在资产估值上出现波动增大的风险。

（4）交易失败及交易中断的风险。在内地与香港股票市场交易互联互通机

制下，港股通交易存在每日额度限制，本基金可能面临每日额度不足而交易失败

的风险。若香港联合交易所与内地交易所的证券交易服务公司之间的报盘系统或

者通信链路出现故障，可能导致15分钟以上不能申报和撤销申报的交易中断风

险。

（5）无法进行交易的风险。香港出现台风、黑色暴雨或者香港联合交易所

规定的其他情形时，香港证券市场将可能停市，本基金将面临在停市期间无法进

行港股交易的风险；出现内地证券交易服务公司认定的交易异常情况时，将可能

暂停提供部分或者全部港股通服务，本基金将面临在暂停服务期间无法进行港股

通交易的风险。

（6）汇率风险。在内地与香港股票市场交易互联互通机制下，港股的买卖

是以港币报价、人民币支付，本基金承担港币对人民币汇率波动的风险；同时，

由于在交易时间内提交订单依据的港币买入参考汇率和卖出参考汇率，并不等于

最终结算汇率，最终结算汇率为相关机构日终确定的数值。此外，若因汇率大幅

波动等原因，可能会导致本基金的账户透支风险。因此，本基金面临汇率波动的

不确定性风险，由此可能增加本基金的风险。

（7）交易价格受限的风险。港股通股票不设置涨跌幅限制，但根据香港联

合交易所业务规则，适用市场波动调节机制的港股通股票的买卖申报可能受到价

格限制。此外，对于适用收市竞价交易的港股通股票，收市竞价交易时段的买卖

申报也将受到价格限制；对于适用开市竞价交易的港股通股票，开市竞价交易时

段的买卖申报也将受到价格限制。以上情形可能增加本基金的投资风险。

（8）港股通制度下对公司行为的处理规则带来的风险。本基金因所持香港

证券市场股票权益分派、转换、上市公司被收购等情形或者异常情况，所取得的

港股通股票以外的香港联合交易所上市证券，只能通过港股通卖出，但不得买入；

因港股通股票权益分派或者转换等情形取得的香港联合交易所上市股票的认购

权利在香港联合交易所上市的，可以通过港股通卖出，但不得行权；因港股通股

票权益分派、转换或者上市公司被收购等所取得的非香港联合交易所上市证券，

可以享有相关权益，但不得通过港股通买入或卖出。本基金存在因上述规则，利

益得不到最大化甚至受损的风险。

（9）结算风险。香港结算机构可能因极端情况存在无法交付证券和资金的

结算风险；另外港股通境内结算实施分级结算原则，本基金可能面临以下风险：

因结算参与人未完成与中国结算的集中交收，导致本基金应收资金或证券被暂不

交付或处置；结算参与人对本基金出现交收违约导致本基金未能取得应收证券或

资金；结算参与人向中国结算发送的有关本基金的证券划付指令有误的导致本基

金权益受损；其他因结算参与人未遵守相关业务规则导致本基金利益受到损害的

情况。

（五）本基金投资特定品种或采用特定投资方式的特有风险

1、本基金可投资于期货与期权，以及外汇远期合约等汇率衍生品。尽管本

基金将谨慎地使用衍生品进行投资，但衍生品仍可能给基金带来额外风险，包括

杠杆风险、交易对手的信用风险、衍生品价格与其基础品种的相关度降低带来的

风险等，由此可能会增加基金净值的波动幅度。在本基金中，衍生品将仅用于避

险和进行组合的有效管理。

2、本基金的投资范围包括资产支持证券，资产支持证券存在一定的信用风

险、利率风险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险，由此可能给

基金净值带来不利影响或损失。

3、本基金可参与证券借贷/正回购/逆回购。证券借贷的风险表现为，作为

证券借出方，如果交易对手方（即证券借入方）违约，则基金可能面临到期无法

获得证券借贷收入甚至借出证券无法归还的风险，从而导致基金资产发生损失。

证券回购中的风险体现为，在回购交易中，交易对手方可能因财务状况或其它原

因不能履行付款或结算的义务，从而对基金资产价值造成不利影响。

4、金融模型风险：基金管理人有时会使用金融模型来进行资产定价、趋势

判断、风险评估等，辅助其做出投资决策。但是金融模型通常是建立在一系列的

学术假设之上的，投资实践和学术假设之间存在一定的差距；而且金融模型结论

的准确性往往受制于模型使用的数据的精确性。因此，基金管理人在使用金融模

型时，面临出现错误结论的可能性，形成投资风险。

（六）终止清盘风险

《基金合同》生效后，若连续50个工作日基金份额持有人数量不满200人

或者基金资产净值低于5000万元，本基金将根据基金合同的约定进行基金财产

清算并终止，投资人将面临基金终止清盘的风险。

二、投资风险

1、市场风险：本基金投资于境外外市场，面临境外市场波动带来的风险。

影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司

盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升跌。此外，基金投资的境

外证券市场可能对每日证券交易价格并无涨跌幅上下限的规定，因此对于无涨跌

幅上下限的规定证券市场的证券，每日涨跌幅空间相对较大。这一因素可能会带

来市场的急剧下跌，从而带来投资风险的增加。

2、利率风险：金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。

利率直接影响着债券的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资

于债券和股票，其收益水平可能会受到利率变化的影响。

3、信用风险：信用风险是指基金在交易过程发生交收违约，或者基金所投

资债券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，都可能导致基金资产损失和收益

变化。

三、管理风险

基金管理人、基金托管人等相关当事人的业务发展状况、人员配备、管理经

验与内部控制等因素可能影响基金收益水平。因业务扩张过快、行业内过度竞争、

对主要业务人员过度依赖等可能会产生影响投资者利益的风险。

相关当事人在业务各环节操作过程中，可能因内部控制存在缺陷或者人为因

素造成操作失误或违反操作规程等引致风险，例如，越权违规交易、欺诈行为及

交易错误等风险。

四、基金的流动性风险

1、流动性风险评估

本基金是ETF联接基金，主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括目标

ETF、标的指数成份股及备选成份股。此外，为更好地实现投资目标，本基金可

少量投资于非成份股、债券、货币市场工具、金融衍生品以及法律法规或中国证

监会允许基金投资的其他金融工具。一般情况下，上述资产市场流动性较好。但

不排除在特定阶段、特定市场环境下特定投资标的出现流动性较差的情况，因此，

本基金投资于上述资产时，可能存在以下流动性风险：一是基金管理人建仓或进

行组合调整时，可能由于特定投资标的流动性相对不足而无法按预期的价格买卖

或申赎目标ETF；二是为应付投资者的赎回，基金被迫以不适当的价格卖出或赎

回目标ETF，或卖出股票、债券、其他资产。两者均可能使基金净值受到不利影

响。

2、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施

当本基金发生巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决

定全额赎回或部分延期赎回；此外，如出现连续两个或两个以上开放日发生巨额

赎回，可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项；当本基金发生巨额赎

回且单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开放日基金总份额10%的，基金管

理人有权对该单个基金份额持有人超出该比例的赎回申请实施延期办理。具体情

形、程序见招募说明书“基金份额的申购、赎回”之“巨额赎回的情形及处理方

式。”

发生上述情形时，投资人面临无法全部赎回或无法及时获得赎回资金的风险。

在本基金暂停或延期办理投资者赎回申请的情况下，投资者未能赎回的基金份额

还将面临净值波动的风险。

3、除巨额赎回情形外实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投

资者的潜在影响

除巨额赎回情形外，本基金备用流动性风险管理工具包括但不限于暂停接受

赎回申请、延缓支付赎回款项、收取短期赎回费、暂停基金估值、摆动定价以及

证监会认定的其他措施。

暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项等工具的情形、程序见招募说明书“基

金份额的申购、赎回”之“暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形”的相关规定。

若本基金暂停赎回申请，投资者在暂停赎回期间将无法赎回其持有的基金份额。

若本基金延缓支付赎回款项，赎回款支付时间将后延，可能对投资者的资金安排

带来不利影响。

短期赎回费适用于持续持有期少于7日的投资者，费率为1.5%。短期赎回

费由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收

取，并全额计入基金财产。短期赎回费的收取将使得投资者在持续持有期限少于

7日时会承担较高的赎回费。

暂停基金估值的情形、程序见招募说明书“基金资产的估值”之“暂停估值

的情形”的相关规定。若本基金暂停基金估值，一方面投资者将无法知晓本基金

的基金份额净值，另一方面基金将延缓支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回申

请，延缓支付赎回款项可能影响投资者的资金安排，暂停接受基金申购赎回申请

将导致投资者无法申购或赎回本基金。

采用摆动定价机制的情形、程序见招募说明书“基金资产的估值”之“估值

方法”的相关规定。若本基金采取摆动定价机制，投资者申购基金获得的申购份

额及赎回基金获得的赎回金额均可能受到不利影响。

五、税收风险

在本基金存续期间，税收征管部门可能会对应税行为的认定以及适用的税率

等进行调整。届时，基金管理人将执行更新后的政策，可能会因此导致基金资产

实际承担的税费发生变化。该等情况下，基金管理人有权根据法律法规及税收政

策的变化相应调整税收处理，该等调整可能会影响到基金投资者的收益，也可能

导致基金财产的估值调整。由于前述税收政策变化导致对基金资产的收益影响，

将由持有该基金的基金投资者承担。对于现有税收政策未明确事项，本基金主要

参照行业协会建议方案进行处理，可能会与税收征管认定存在差异，从而产生税

费补缴及滞纳金，该等税费及滞纳金将由基金财产承担。

六、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评

级可能不一致的风险

本基金基金合同、招募说明书等法律文件中涉及基金风险收益特征或风险状

况的表述仅为主要基于基金投资方向与策略特点的概括性表述；而本基金各销售

机构依据中国证券投资基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施

指引（试行）》及内部评级标准，将基金产品按照风险由低到高顺序进行风险级

别评定划分，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、范围更广，与本基金

法律文件中的风险收益特征或风险状况表述并不必然一致或存在对应关系。同时，

不同销售机构因其采取的具体评价标准和方法的差异，对同一产品风险级别的评

定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、市场变化及基金实际运作情

况等适时调整对本基金的风险评级。敬请投资人知悉，在购买本基金时按照销售

机构的要求完成风险承受能力与产品风险之间的匹配检验，并须及时关注销售机

构对于本基金风险评级的调整情况，谨慎作出投资决策。

七、不可抗力风险

1、因技术因素而产生的风险，如电脑等技术系统的故障或差错产生的风险。

2、因战争、自然灾害等不可抗力导致的基金管理人、基金托管人、基金服

务机构等机构无法正常工作，从而影响基金运作的风险。

3、因金融市场危机、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理人自身

控制能力的因素出现，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损的风险。

4、因固定收益类金融工具主要在场外市场进行交易，场外市场交易现阶段

自动化程度较场内市场低，本基金在投资运作过程中可能面临操作风险。

5、其他意外导致的风险。

第四部分基金的投资

一、投资目标

紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

二、投资范围

本基金主要投资于目标ETF、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金、标

的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于依法

发行或上市的其他股票、债券、债券回购、资产支持证券、银行存款、同业存单、

货币市场工具、金融衍生工具（包括股指期货、股票期权等）以及法律法规或中

国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中在投资香港市场时，本基金可通过

合格境内机构投资者（QDII）境外投资额度或内地与香港股票市场交易互联互通

机制进行投资。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金管理人可以将其

纳入投资范围，其投资原则及投资比例按法律法规或监管机构的相关规定执行。

本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；保持不低于基金

资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备

付金、存出保证金和应收申购款等。

三、投资策略

本基金为易方达恒生科技ETF的联接基金，主要通过投资于易方达恒生科技

ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争将日均跟踪偏离度控制在0.35%以内，

年化跟踪误差控制在4%以内。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪

误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪误差进一步扩大。

1、目标ETF投资策略

本基金投资目标ETF的方式如下：

（1）申购、赎回：按照目标ETF法律文件约定的方式申赎目标ETF。

（2）二级市场方式：在二级市场进行目标ETF基金份额的交易。

当目标ETF申购、赎回或交易模式进行了变更或调整，本基金也将作相应的

变更或调整，无须召开基金份额持有人大会。

本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用申

购、赎回的方式或二级市场方式进行目标ETF的投资。

2、股票投资策略

本基金可投资于标的指数成份股、备选成份股，以更好的跟踪业绩比较基准。

因此对可投资于标的指数成份股、备选成份股的资金头寸，主要采取复制法，即

按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金投资组合，并根据标的指数组成及

其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致无法获

得足够数量的个券时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代，包

括通过投资其他股票进行替代，以降低跟踪误差，优化投资组合的配置结构。

3、债券和货币市场工具投资策略

本基金将以降低跟踪误差和流动性管理为目的，综合考虑流动性和收益性，

适当参与债券和货币市场工具的投资。

4、资产支持证券投资策略

本基金可在综合考虑预期收益率、信用风险、流动性等因素的基础上，选择

投资价值较高的资产支持证券进行投资。

5、金融衍生品投资策略

为更好地实现投资目标，本基金可投资股指期货、股票期权和其他经中国证

监会允许的金融衍生产品，如与标的指数相关的衍生工具。本基金将根据风险管

理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的衍生品合约进行交易。

6、未来，随着市场的发展和基金管理运作的需要，基金管理人可以在不改

变投资目标的前提下，遵循法律法规的规定，相应调整或更新投资策略，并在招

募说明书更新中公告。

四、业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为恒生科技指数收益率（使用估值汇率折算）×95%+

活期存款利率（税后）×5%

本基金以“紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化”

作为投资目标，在投资中将不低于基金资产净值90%的资产投资于目标ETF并保

留不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，因此选取

“恒生科技指数收益率（使用估值汇率折算）×95%+活期存款利率（税后）×5%”

作为业绩比较基准，能够比较真实、客观地反映本基金的风险收益特征。

未来若出现标的指数不符合法律法规及监管要求（因成份股价格波动等指数

编制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构

退出等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日向中国证监会报告

并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者

终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持

有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理

人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人

利益优先原则维持基金投资运作。

若基金标的指数发生变更，基金业绩比较基准随之变更，基金管理人可依据

维护基金份额持有人合法权益的原则，根据投资情况和市场惯例调整基金业绩比

较基准，无需召开基金份额持有人大会。

法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

五、风险收益特征

本基金为ETF联接基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型

基金与货币市场基金。本基金主要通过投资于易方达恒生科技ETF实现对业绩比

较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与恒生科技指数的表现密切相关。

此外，本基金主要通过投资于易方达恒生科技ETF间接投资于香港证券市

场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，

还面临汇率风险以及境外市场的风险。

六、投资限制

（一）组合限制

1、本基金境内投资应遵循以下限制：

（1）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10%；

（2）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

（3）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（5）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评

级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（6）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净

值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之

外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资

产的投资，法律法规另有规定的，从其规定；

（7）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围

保持一致；

除上述（5）、（6）、（7）情形之外，因证券/期货市场波动、上市公司合并、

基金规模变动、标的指数成份股调整、流动性限制或成份股市场价格变化等基金

管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应

当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。

2、本基金境外投资应遵循以下限制：

（1）投资比例限制

1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金净值的20%。在基金托管账户

的存款可以不受上述限制；

2）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的

其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其

中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%；

3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%。前项非流动性资

产是指法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；

4）基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的10%。持有货币市场

基金可以不受前述限制；

5）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基

金总份额的20％；

若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理

的商业措施调整，以符合投资比例限制要求。

（2）金融衍生品投资

基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大

交易，同时应当严格遵守下列规定：

1）基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100%；

2）基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资

柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10%；

3）基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：

①所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会

认可的信用评级机构评级；

②交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候

以公允价值终止交易；

③任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%；

4）基金管理人应当在基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会提交

包括衍生品头寸及风险分析年度报告；

5）基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品；

（3）本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：

1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可

的信用评级机构评级；

2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市

值的102%；

3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利

息和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以

满足索赔需要；

4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：①现金；

②存款证明；③商业票据；④政府债券；⑤中资商业银行或由不低于中国证监会

认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）

出具的不可撤销信用证；

5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限

内要求归还任一或所有已借出的证券；

6）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任；

（4）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当

遵守下列规定：

1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监

会认可的信用评级机构信用评级；

2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现

金不低于已售出证券市值的102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律

有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要；

3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、

利息和分红；

4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已

购入证券市值不低于支付现金的102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关

法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要；

5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何

损失负相应责任；

6）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值

或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的50%；

前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、

现金不得计入基金总资产。

3、本基金境内外投资均应遵循以下限制：

（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；

（2）保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债

券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

（3）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；

因证券/期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调

整、流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之

外的因素致使基金投资比例不符合上述第（1）项规定投资比例的，基金管理人

应当在20个交易日内进行调整；若基金投资比例不符合上述第（3）项规定投资

比例的，应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施调整，以符合投

资比例限制要求。

4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起

开始。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资

不再受相关限制或按变更后的规定执行。

（二）禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）购买不动产；

（5）购买房地产抵押按揭；

（6）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；

（7）购买实物商品；

（8）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；该临时用途借入

现金的比例不得超过基金资产净值的10%；

（9）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；

（10）参与未持有基础资产的卖空交易；

（11）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；

（12）直接投资与实物商品相关的衍生品；

（13）向其基金管理人、基金托管人出资；

（14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份

额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按

照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律

法规予以披露。基金管理人应对其向基金托管人提供数据的准确性、及时性负责。

重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通

过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

（三）法律法规或监管部门取消上述组合限制或禁止行为规定，如适用于本

基金，则本基金可不受相关限制。法律法规或监管部门对上述组合限制或禁止行

为规定进行变更的，本基金可以变更后的规定为准。经与基金托管人协商一致，

基金管理人可依据法律法规或监管部门规定直接对基金合同进行变更，该变更无

须召开基金份额持有人大会审议。

（四）本基金可以按照法律法规和监管部门的有关规定参与融资以及转融通

证券出借业务，不需召开基金份额持有人大会审议。

七、目标ETF发生相关变更情形的处理方式

目标ETF出现下述情形之一的，本基金将由投资于目标ETF的联接基金变更

为直接投资该标的指数的指数基金，无需召开基金份额持有人大会；若届时本基

金管理人已有跟踪该标的指数的指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益

的原则，履行适当的程序后选取其他合适的指数作为标的指数。相应地，本基金

基金合同中将删除关于目标ETF的表述部分，或变更标的指数，届时将由基金管

理人另行公告。

1、目标ETF交易方式发生重大变更致使本基金的投资策略难以实现；

2、目标ETF终止上市；

3、目标ETF基金合同终止；

4、目标ETF与其他基金进行合并；

5、目标ETF的基金管理人发生变更（但变更后的本基金与目标ETF的基金

管理人相同的除外）；

6、中国证监会规定的其他情形。

若目标ETF变更标的指数，本基金将在履行适当程序后相应变更标的指数且

继续投资于该目标ETF。

八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保

护基金份额持有人的利益；

2、不谋求对上市公司的控股；

3、有利于基金财产的安全与增值；

4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。

九、基金投资组合报告（未经审计）

本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性

陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本基金的托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同的规定，复核了本报

告的内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本投资组合报告有关数据的期间为2024年7月1日至2024年9月30日。

1、报告期末基金资产组合情况

序号 项目 金额（人民币元） 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：普通股 - -

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托 - -

2 基金投资 2,352,374,589.19 84.69

3 固定收益投资 61,329,675.47 2.21

其中：债券 61,329,675.47 2.21

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 158,895,286.94 5.72

8 其他资产 205,173,187.52 7.39

9 合计 2,777,772,739.12 100.00

2、期末投资目标基金明细

序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例（%）

1 易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 股票型 交易型开放式 易方达基金管理有限公司 2,352,374,589.19 92.60

3、报告期末在各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布

本基金本报告期末未持有权益投资。

4、报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合

本基金本报告期末未持有权益投资。

5、期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细

（1）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭

证投资明细

本基金本报告期末未持有权益投资。

6、报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合

债券信用等级 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％）

未评级 61,329,675.47 2.41

注：本债券投资组合主要采用标准普尔、穆迪、惠誉提供的债券信用评级信

息，债券投资以全价列示。

7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％）

1 210218 21国开18 30,000,000 30,769,254.10 1.21

2 019727 23国债24 29,900,000 30,560,421.37 1.20

注：（1）债券代码为ISIN码或当地市场代码。

（2）数量列示债券面值，外币按照期末估值汇率折为人民币，四舍五入保留

整数。

8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投

资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

9、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资

明细

序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 (人民币元） 占基金资产 净值比例（%）

1 股指期货 HSTECH Futures Oct24 - -

注：按照期货每日无负债结算的结算规则，“其他衍生工具-期货投资”与“证

券清算款-期货每日无负债结算暂收暂付款”适用于金融资产与金融负债相抵销

的情形，故将“其他衍生工具期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报，

净额为零。期货投资的公允价值变动金额为3,741,215.11元，已包含在结算备

付金中。

10、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 （人民币元） 占基金资产净值比例（%）

1 易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 股票型 交易型开放式 易方达基金管理有限公司 2,352,374,589.19 92.60

11、投资组合报告附注

（1）基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部

门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

（2）本基金本报告期末未持有股票，不存在投资的前十名股票超出基金合同规

定的备选股票库情况。

（3）其他资产构成

序号 名称 金额（人民币元）

1 存出保证金 4,665,668.78

2 应收证券清算款 36,248,394.53

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 164,259,124.21

6 其他应收款 -

7 其他 -

8 合计 205,173,187.52

（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

第五部分基金的业绩

本基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财

产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未

来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

本基金合同生效日为2022年4月29日，基金合同生效以来（截至2023年

12月31日）的投资业绩及与同期基准的比较如下表所示：

1、易方达恒生科技ETF联接（QDII）A类基金份额净值增长率与同期业绩

比较基准收益率比较

阶段 净值增长率（1） 净值增长率标准差（2） 业绩比较基准收益率（3） 业绩比较基准收益率标准差（4） （1）-（3） （2）-（4）

自基金合同生效日至2022年12月31日 3.42% 2.62% 8.40% 2.95% -4.98% -0.33%

2023年1月1日至2023年12月31日 -7.61% 1.90% -6.91% 1.91% -0.70% -0.01%

自基金合同生效日至2023年12月31日 -4.45% 2.22% 0.91% 2.39% -5.36% -0.17%

2、易方达恒生科技ETF联接（QDII）C类基金份额净值增长率与同期业绩

比较基准收益率比较

阶段 净值增长率（1） 净值增长率标准差（2） 业绩比较基准收益率（3） 业绩比较基准收益率标准差（4） （1）-（3） （2）-（4）

自基金合同生效日至2022年12月31日 3.14% 2.62% 8.40% 2.95% -5.26% -0.33%

2023年1月1日至2023年12月31日 -7.98% 1.90% -6.91% 1.91% -1.07% -0.01%

自基金合同生效日至2023年12月31日 -5.09% 2.22% 0.91% 2.39% -6.00% -0.17%

本基金历任基金经理情况：成曦，管理时间为2022年4月29日至2023年

9月8日。

第六部分基金管理人

一、基金管理人基本情况

1、基金管理人：易方达基金管理有限公司

注册地址：广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼；

广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

设立日期：2001年4月17日

法定代表人：刘晓艳

联系电话：400 881 8088

联系人：李红枫

注册资本：13,244.2万元人民币

批准设立机关及文号：中国证券监督管理委员会，证监基金字[2001]4号

经营范围：公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理

2、股权结构：

股东名称 出资比例

广东粤财信托有限公司 22.6514％

广发证券股份有限公司 22.6514％

盈峰集团有限公司 22.6514％

广东省广晟控股集团有限公司 15.1010％

广州市广永国有资产经营有限公司 7.5505％

珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙） 1.5087％

珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙） 1.6205％

珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙） 1.5309％

珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙） 1.7558％

珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙） 1.4396％

珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙） 1.5388％

总 计 100％

二、主要人员情况

1、董事、监事及高级管理人员

詹余引先生，工商管理博士。现任易方达基金管理有限公司董事长、量化投

资决策委员会委员，易方达资产管理有限公司董事长，易方达国际控股有限公司

董事长。曾任中国平安保险公司证券部研究咨询室总经理助理，平安证券有限责

任公司研究咨询部副总经理（主持工作）、国债部副总经理（主持工作）、资产管

理部副总经理、资产管理部总经理，中国平安保险股份有限公司投资管理部副总

经理（主持工作），全国社会保障基金理事会投资部资产配置处处长、投资部副

主任、境外投资部主任、投资部主任、证券投资部主任。

刘晓艳女士，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司董事长（联席）、总

经理，广州投资顾问学院管理有限公司董事。曾任广发证券有限责任公司投资理

财部副经理、基金经理、基金投资理财部副总经理，易方达基金管理有限公司督

察员、监察部总经理、总裁助理、市场总监、副总经理、副董事长，易方达资产

管理有限公司董事，易方达资产管理（香港）有限公司董事长，易方达国际控股

有限公司董事。

周泽群先生，高级管理人员工商管理硕士（EMBA）。现任易方达基金管理有限

公司董事，广东粤财投资控股有限公司董事、总经理，中航通用飞机有限责任公

司副董事长。曾任珠海粤财实业有限公司董事长，粤财控股（北京）有限公司总

经理、董事长，广东粤财投资控股有限公司总经理助理、办公室主任，广东粤财

投资控股有限公司副总经理。

易阳方先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司董事，广发证券股

份有限公司副总经理。曾任江西省永修县第二中学考研室教师，江西省永修县招

商开发局招商办科员，广发证券有限责任公司投资银行总部、投资理财总部、投

资自营部业务员、副经理，广发基金管理有限公司筹备组成员、投资管理部职员、

基金经理、投资管理部总经理、公司总经理助理、公司投资总监、公司副总经理、

公司常务副总经理，广发国际资产管理有限公司董事、董事会主席及副主席，瑞

元资本管理有限公司董事。

苏斌先生，管理学硕士。现任易方达基金管理有限公司董事，盈峰集团有限

公司董事、联席总裁，广东民营投资股份有限公司董事，宁波盈峰股权投资基金

管理有限公司经理、执行董事，南京柯勒复合材料有限责任公司总经理，广州华

艺国际拍卖有限公司董事，珠海澳斐盈峰私募基金管理有限公司董事长、经理，

深圳弘峰企业管理有限公司副董事长，大自然家居（中国）有限公司董事。曾任

中富证券有限责任公司投行部经理，鸿商产业控股集团有限公司产业投资部执行

董事，名力中国成长基金合伙人，复星能源环境与智能装备集团总裁，盈合（深

圳）机器人与自动化科技有限公司董事长，北京百纳千成影视股份有限公司董事，

盈峰环境科技集团股份有限公司董事，顾家家居股份有限公司董事。

邓谦先生，管理学硕士。现任易方达基金管理有限公司董事，广东省广晟控

股集团有限公司董事会秘书。曾任深圳市中金岭南有色金属股份有限公司总经理

办公室秘书、企业管理部主管、企业发展部高级主管、投资发展部副总经理，深

圳市中金岭南先进材料有限公司总经理助理、副总经理，广东省广晟控股集团有

限公司海外发展部副部长、海外发展部部长、董事会办公室主任，广晟投资发展

有限公司董事长兼总经理，广东省广晟资本投资有限公司董事，广东省广晟控股

集团有限公司资本运营部部长。

王承志先生，法学博士。现任易方达基金管理有限公司独立董事，中山大学

法学院副教授、博士生导师，广东省法学会国际法学研究会秘书长，中国国际私

法学会理事，广东神朗律师事务所兼职律师，深圳市美之高科技股份有限公司独

立董事，艾尔玛科技股份有限公司独立董事，祥鑫科技股份有限公司独立董事，

广州恒运企业集团股份有限公司独立董事。曾任美国天普大学法学院访问副教授，

广东凯金新能源科技股份有限公司独立董事，江苏凯强医学检验有限公司董事，

广东茉莉数字科技集团股份有限公司独立董事。

高建先生，工学博士。现任易方达基金管理有限公司独立董事，清华大学经

济管理学院教授、博士生导师、学术委员会副主任，固生堂控股有限公司非执行

董事,南通苏锡通控股集团有限公司创业投资决策委员会外聘专家委员。曾任

重庆建筑工程学院建筑管理工程系助教、讲师、教研室副主任，清华大学经济管

理学院讲师、副教授、技术经济与管理系主任、创新创业与战略系主任、院长助

理、副院长、党委书记，山东新北洋信息技术股份有限公司独立董事，中融人寿

保险股份有限公司独立董事,深圳市力合科创股份有限公司独立董事。

刘劲先生，工商管理博士。现任易方达基金管理有限公司独立董事，长江商

学院会计与金融教授、投资研究中心主任、教授管理委员会主席。曾任哥伦比亚

大学经济学讲师，加州大学洛杉矶分校安德森管理学院助理教授、副教授、终身

教授，长江商学院行政副院长、DBA项目副院长、创创社区项目发起人兼副院长，

云南白药集团股份有限公司独立董事，瑞士银行（中国）有限公司独立董事，秦

川机床工具集团股份公司独立董事，浙江红蜻蜓鞋业股份有限公司独立董事，中

国天伦燃气控股有限公司独立非执行董事。

刘发宏先生，工商管理硕士。现任易方达基金管理有限公司监事会主席，广

东粤财融资担保集团有限公司监事长，广东省融资再担保有限责任公司监事。曾

任天津商学院团总支书记兼政治辅导员、人事处干部，海南省三亚国际奥林匹克

射击娱乐中心会计主管，三英（珠海）纺织有限公司财务主管，珠海市饼业食品

有限公司财务部长、审计部长，珠海市国弘财务顾问有限公司项目经理，珠海市

迪威有限公司会计师，珠海市卡都九洲食品有限公司财务总监，珠海格力集团（派

驻下属企业）财务总监，珠海市国资委（派驻国有企业）财务总监，珠海港置业

开发有限公司总经理，酒鬼酒股份有限公司副总经理，广东粤财投资控股有限公

司审计部总经理、党委办主任、人力资源部总经理，广东粤财信托有限公司党委

委员、副书记、董事。

危勇先生，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司监事，广州市广永国

有资产经营有限公司董事长，广州银行股份有限公司董事，广州广永科技发展有

限公司董事长、总经理。曾任中国水利水电第八工程局三产实业开发部秘书，中

国人民银行广州分行统计研究处干部、货币信贷管理处主任科员、营管部综合处

助理调研员，广州金融控股集团有限公司行政办公室主任，广州市广永国有资产

经营有限公司总裁，广州金融资产交易中心有限公司董事，广州股权交易中心有

限公司董事，广州广永丽都酒店有限公司董事长，万联证券股份有限公司监事，

广州广永股权投资基金管理有限公司董事长，广州赛马娱乐总公司董事，广州广

永投资管理有限公司董事长。

廖智先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司监事、总裁助理、党

群工作部联席总经理，易方达资产管理有限公司监事，易方达私募基金管理有限

公司监事，广东粤财互联网金融股份有限公司董事。曾任广东证券股份有限公司

基金部主管，易方达基金管理有限公司综合管理部副总经理、人力资源部副总经

理、市场部总经理、互联网金融部总经理、综合管理部总经理、行政管理部总经

理。

付浩先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司监事、权益投资管理

部总经理、权益投资决策委员会委员、基金经理。曾任广东粤财信托投资有限公

司国际金融部职员，深圳和君创业研究咨询有限公司管理咨询项目经理，湖南证

券投资银行总部项目经理，融通基金管理有限公司研究策划部研究员，易方达基

金管理有限公司权益投资总部副总经理、养老金与专户权益投资部副总经理、公

募基金投资部总经理、基金经理助理、投资经理。

吴镝先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司监事、权益运作支持

部总经理、人力资源部总经理，易方达资产管理有限公司董事，易方达私募基金

管理有限公司董事。曾任江南证券有限责任公司职员，金鹰基金管理有限公司投

资管理部交易员，易方达基金管理有限公司集中交易室交易员、总经理助理、副

总经理，研究部总经理助理、副总经理。

吴欣荣先生，工学硕士。现任易方达基金管理有限公司执行总经理、权益投

资决策委员会委员，易方达资产管理（香港）有限公司董事。曾任易方达基金管

理有限公司研究员、投资管理部经理、基金经理、基金投资部副总经理、研究部

副总经理、研究部总经理、基金投资部总经理、总裁助理、公募基金投资部总经

理、权益投资总部总经理、权益投资总监、副总经理级高级管理人员，易方达国

际控股有限公司董事。

马骏先生，工商管理硕士（EMBA）。现任易方达基金管理有限公司副总经理级

高级管理人员、固定收益及多资产投资决策委员会委员、基础设施资产管理委员

会委员，易方达资产管理有限公司董事，易方达私募基金管理有限公司董事长，

易方达资产管理（香港）有限公司董事长、QFI业务负责人。曾任君安证券有限

公司营业部职员，深圳众大投资有限公司投资部副总经理，广发证券有限责任公

司研究员，易方达基金管理有限公司基金经理、固定收益部总经理、现金管理部

总经理、固定收益总部总经理、总裁助理、固定收益投资总监、固定收益首席投

资官，易方达资产管理（香港）有限公司市场及产品委员会委员。

娄利舟女士，工商管理硕士（EMBA）、经济学硕士。现任易方达基金管理有限

公司副总经理级高级管理人员、FOF投资决策委员会委员，易方达私募基金管理

有限公司董事，易方达国际控股有限公司董事长，易方达资产管理（香港）有限

公司董事。曾任联合证券有限责任公司证券营业部分析师、研究所策略研究员、

经纪业务部高级经理，易方达基金管理有限公司销售支持中心经理、市场部总经

理助理、市场部副总经理、广州分公司总经理、北京分公司总经理、总裁助理，

易方达资产管理有限公司总经理、董事长。

陈彤先生，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理

人员。曾任中国经济开发信托投资公司成都营业部研发部副经理、交易部经理、

研发部经理、证券总部研究部行业研究员，易方达基金管理有限公司市场拓展部

主管、基金经理、市场部华东区大区销售经理、市场部总经理助理、南京分公司

总经理、成都分公司总经理、上海分公司总经理、总裁助理、市场总监，易方达

国际控股有限公司董事。

张南女士，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理

人员、发展研究中心总经理。曾任广东省经济贸易委员会主任科员、副处长，易

方达基金管理有限公司市场拓展部副总经理、监察部总经理、督察长。

范岳先生，工商管理硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管

理人员、基础设施资产管理委员会委员，易方达资产管理有限公司董事，易方达

资产管理（香港）有限公司董事。曾任中国工商银行深圳分行国际业务部科员，

深圳证券登记结算公司办公室经理、国际部经理，深圳证券交易所北京中心助理

主任、上市部副总监、基金债券部副总监、基金管理部总监，易方达资产管理有

限公司副董事长。

高松凡先生，工商管理硕士（EMBA）。现任易方达基金管理有限公司副总经理

级高级管理人员（首席养老金业务官）。曾任招商银行总行人事部高级经理、企

业年金中心副主任，浦东发展银行总行企业年金部总经理，长江养老保险公司首

席市场总监，易方达基金管理有限公司养老金业务总监。

陈荣女士，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理

人员，易方达国际控股有限公司董事。曾任中国人民银行广州分行统计研究处科

员，易方达基金管理有限公司运作支持部经理、核算部总经理助理、核算部副总

经理、核算部总经理、投资风险管理部总经理、总裁助理、董事会秘书、公司财

务中心主任，易方达资产管理（香港）有限公司董事，易方达私募基金管理有限

公司监事，易方达资产管理有限公司监事。

张坤先生，理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人

员、权益投资决策委员会委员、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业研

究员、基金经理助理、研究部总经理助理。

陈丽园女士，管理学硕士、法律硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经

理级高级管理人员，易方达资产管理（香港）有限公司董事。曾任易方达基金管

理有限公司监察部监察员、总经理助理、副总经理、总经理，监察与合规管理总

部总经理兼合规内审部总经理，首席营运官，易方达资产管理有限公司董事。

胡剑先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理

人员、固定收益及多资产投资决策委员会委员、基础设施资产管理委员会委员、

基金经理。曾任易方达基金管理有限公司债券研究员、基金经理助理、固定收益

研究部负责人、固定收益总部总经理助理、固定收益研究部总经理、固定收益投

资部总经理、固定收益投资业务总部总经理。

张清华先生，物理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管

理人员、固定收益及多资产投资决策委员会委员、基金经理。曾任晨星资讯（深

圳）有限公司数量分析师，中信证券股份有限公司研究员，易方达基金管理有限

公司投资经理、固定收益基金投资部总经理、混合资产投资部总经理、多资产投

资业务总部总经理。

冯波先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理

人员、权益投资决策委员会委员、基金经理。曾任广东发展银行行员，易方达基

金管理有限公司市场拓展部研究员、市场拓展部副经理、市场部大区销售经理、

北京分公司副总经理、行业研究员、基金经理助理、研究部总经理助理、研究部

副总经理、研究部总经理。

陈皓先生，管理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理

人员、投资一部总经理、权益投资决策委员会委员、基金经理。曾任易方达基金

管理有限公司行业研究员、基金经理助理、投资一部总经理助理、投资一部副总

经理、投资经理。

萧楠先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理

人员、投资三部总经理、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业研究员、

基金经理助理、投资经理、研究部副总经理。

管勇先生，理学硕士。现任易方达基金管理有限公司首席信息官、信息安全

与运维中心总经理。曾任长城证券有限责任公司信息技术中心职员、营业部电脑

部经理，金鹰基金管理有限公司运作保障部经理、总监助理、副总监、总监，国

泰基金管理有限公司信息技术部副总监（主持工作）、总监，易方达基金管理有

限公司信息技术部副总经理、系统研发部副总经理、技术运营部总经理、数据平

台研发中心总经理、规划与支持中心总经理。

杨冬梅女士，工商管理硕士、经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副

总经理级高级管理人员、董事会秘书，易方达国际控股有限公司董事。曾任广发

证券有限责任公司投资理财部职员、发展研究中心市场研究部负责人，南方证券

股份有限公司研究所高级研究员，招商基金管理有限公司机构理财部高级经理、

股票投资部高级经理，易方达基金管理有限公司宣传策划专员、市场部总经理助

理、市场部副总经理、全球投资客户部总经理、宣传策划部总经理，易方达资产

管理（香港）有限公司董事。

刘世军先生，理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理

人员（首席数据与风险监测官）、投资风险管理部总经理。曾任易方达基金管理

有限公司金融工程研究员、绩效与风险评估研究员、投资发展部总经理助理、投

资风险管理部总经理助理、投资风险管理部副总经理、投资风险管理与数据服务

总部总经理。

王玉女士，法学硕士。现任易方达基金管理有限公司督察长、内审稽核部总

经理，易方达国际控股有限公司董事。曾在北京市国枫律师事务所、中国证监会

工作，曾任易方达基金管理有限公司公司法律事务部总经理，易方达资产管理有

限公司董事。

王骏先生，会计硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人

员（首席市场官）、渠道与营销管理部总经理、产品设计与业务创新部总经理。

曾在普华永道中天会计师事务所、证监会广东监管局工作，曾任易方达资产管理

有限公司副总经理、合规风控负责人、常务副总经理、董事。

2、基金经理

PAN LINGDAN（潘令旦）先生，理学硕士，本基金的基金经理。现任易方达基

金管理有限公司基金经理，易方达资产管理（香港）有限公司基金经理。曾任德

意志银行（英国）量化业务分析师、估值分析师，德意志资产管理公司基金经理，

瑞士银行联合集团伦敦分行资产管理部基金经理，贝莱德投资管理（英国）有限

公司基金经理。PAN LINGDAN（潘令旦）历任基金经理的基金如下：

历任基金经理的基金 任职时间 离任时间

易方达中证海外中国互联网50ETF联接（QDII） 2023-06-21 -

易方达中证海外中国互联网50（QDII-ETF） 2023-06-21 -

易方达恒生国企联接（QDII） 2023-06-21 -

易方达恒生国企（QDII-ETF） 2023-06-21 -

易方达恒生科技ETF联接（QDII） 2023-06-21 -

易方达恒生科技ETF（QDII） 2023-06-21 -

易方达标普500指数（QDII-LOF） 2023-09-23 -

易方达标普信息科技指数（QDII-LOF） 2023-09-23 -

易方达恒生ETF（QDII） 2024-04-10 -

易方达中证港股通消费主题ETF 2024-06-08 -

易方达原油（QDII-LOF-FOF） 2024-07-27 -

易方达黄金主题（QDII-LOF-FOF） 2024-07-27 -

张湛先生，理学硕士，本基金的基金经理助理。现任易方达基金管理有限公

司基金经理、基金经理助理。曾任易方达基金管理有限公司数量化投资研究员、

量化研究员、投资经理。张湛历任基金经理及现任基金经理助理的基金如下：

历任基金经理的基金 任职时间 离任时间

易方达中证科技50ETF 2020-03-16 -

易方达中证人工智能主题ETF 2020-07-27 -

易方达中证万得生物科技指数（LOF） 2020-12-03 -

易方达中证生物科技主题ETF 2021-01-14 -

易方达中证新能源ETF 2021-03-11 -

易方达中证云计算与大数据主题ETF 2021-03-29 -

易方达中证内地低碳经济主题ETF 2021-04-15 -

易方达中证医疗ETF 2021-07-08 -

易方达中证芯片产业ETF 2021-12-15 -

易方达中证科技50联接 2022-02-14 -

易方达中证人工智能主题ETF联接 2022-03-01 -

易方达中证全指证券公司ETF联接 2022-03-02 -

易方达中证内地低碳经济主题ETF联接 2022-04-07 -

易方达恒生科技ETF（QDII） 2022-12-02 -

易方达中证500增强策略ETF 2023-02-17 -

易方达中证云计算与大数据主题ETF联接发起式 2023-03-15 -

易方达中证医疗ETF联接发起式 2023-03-15 -

易方达中证信息安全主题ETF 2023-05-31 -

易方达中证芯片产业ETF联接发起式 2023-06-13 -

易方达中证新能源ETF联接发起式 2023-09-26 -

易方达中证军工ETF 2020-04-30 2022-11-01

易方达中证全指证券公司指数（LOF） 2021-01-01 2022-11-01

易方达中证军工指数（LOF） 2021-01-01 2022-11-01

易方达中证全指证券公司ETF 2020-04-30 2023-05-20

易方达中证物联网主题ETF 2021-10-13 2023-05-20

现任基金经理助理的基金

易方达中证港股通中国100ETF 易方达上证50增强策略ETF

易方达恒生科技ETF联接（QDII） 易方达上证科创板100ETF联接发起式

易方达上证科创板100ETF 易方达创业板ETF

易方达中证港股通中国100ETF联接发起式

本基金历任基金经理情况：成曦，管理时间为2022年4月29日至2023年

9月8日。

3、指数投资决策委员会成员

本公司指数投资决策委员会成员包括：林伟斌先生、庞亚平先生、余海燕女

士。

林伟斌先生，易方达基金管理有限公司指数投资部总经理、基金经理。

庞亚平先生，易方达基金管理有限公司指数研究部总经理、基金经理。

余海燕女士，易方达基金管理有限公司指数投资部副总经理、基金经理。

4、上述人员之间均不存在近亲属关系。

三、基金管理人的职责

1、依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4、按照基金合同的约定及时向基金份额持有人分配收益；

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6、编制季度报告、中期报告和年度报告；

7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9、按照规定召集基金份额持有人大会；

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其

他法律行为；

12、中国证监会规定的其他职责。

四、基金管理人的承诺

1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合

同和中国证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反

现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。

2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规，建

立健全内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生：

（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益；

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

（5）侵占、挪用基金财产；

（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示

他人从事相关的交易活动；

（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；

（8）法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。

3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守

国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

（1）越权或违规经营；

（2）违反基金合同或托管协议；

（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权；

（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有

关规定，泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基

金投资内容、基金投资计划等信息；

（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，

扰乱市场秩序；

（9）贬损同行，以抬高自己；

（10）以不正当手段谋求业务发展；

（11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；

（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

（13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

4、基金经理承诺

（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额

持有人谋取最大利益；

（2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；

（3）不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的

有关规定，泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的

基金投资内容、基金投资计划等信息；

（4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

五、基金管理人的内部控制制度

为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，促进公司诚信、合法、

有效经营，保障基金份额持有人利益，维护公司及公司股东的合法权益，本基金

管理人建立了科学、严密、高效的内部控制体系。

1、公司内部控制的总体目标

（1）保证公司经营管理活动的合法合规性；

（2）保证各类基金份额持有人及委托人的合法权益不受侵犯；

（3）防范和化解经营风险，提高经营管理效率，确保业务稳健经营运行和受

托资产安全完整，实现公司的持续、健康发展，促进公司实现发展战略；

（4）督促公司全体员工恪守职业操守，正直诚信，廉洁自律，勤勉尽责；

（5）维护公司的声誉，保持公司的良好形象。

2、公司内部控制遵循的原则

（1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各

级人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护

内控制度的有效执行。

（3）独立性原则。公司机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，除非法律

法规另有规定，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

（4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当体现权责分明、相互制

衡。

（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经

济效益，力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

3、内部控制的制度体系

公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。公司制度体系由不同

层面的制度构成。按照其效力大小分为四个层面：第一个层面是公司章程；第二

个层面是公司内部控制大纲，它是公司制定各项规章制度的基础和依据；第三个

层面是公司基本管理制度；第四个层面是部门和业务管理制度。它们的制订、修

改、实施、废止应该遵循相应的程序，每一层面的内容不得与其以上层面的内容

相违背。公司重视对制度的持续检验，结合业务的发展、法规及监管环境的变化

以及公司风险控制的要求，不断检讨和增强公司制度的完备性、有效性。

4、关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点

（1）授权制度

公司的授权制度贯穿于整个公司活动。股东会、董事会、监事会和管理层必

须充分履行各自的职权，健全公司逐级授权制度，确保公司各项规章制度的贯彻

执行；各项经营业务和管理程序必须遵从管理层制定的操作规程，经办人员的每

一项工作必须是在业务授权范围内进行。公司重大业务的授权必须采取书面形式，

授权书应当明确授权内容。公司授权应适当，对已获授权的部门和人员应建立有

效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。

（2）公司研究业务

研究工作应保持独立、客观，不受任何部门及个人的不正当影响；建立严谨

的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；建立投资产品备选库制度，

研究部门根据投资产品的特征，在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研

究与投资的业务交流制度，保持畅通的交流渠道；建立研究报告质量评价体系，

不断提高研究水平。

（3）基金投资业务

基金投资应确立科学的投资理念，根据风险防范原则和效率性原则制定合理

的决策程序；在进行投资时应有明确的投资授权制度，并应建立与所授权限相应

的约束制度和考核制度。建立严格的投资禁止和投资限制制度，保证基金投资的

合法合规性。建立投资风险评估与管理制度，将重点投资限制在规定的风险权限

范围内；建立科学的投资业绩评价体系，及时回顾分析和评估投资结果。

（4）交易业务

建立集中交易部门和集中交易制度，投资指令通过集中交易部门完成；建立

交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施；集中交易部门

应对交易指令进行审核，建立公平的交易分配制度，确保公平对待不同基金；完

善交易记录，并及时进行反馈、核对和存档保管；建立科学的投资交易绩效评价

体系。

（5）基金会计核算

公司根据法律法规及业务的要求建立会计制度，并根据风险控制点建立健全

规范的系统和流程，以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。通过合理的

估值方法和估值程序等会计措施，真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确进

行会计核算和业务核算。同时建立会计档案保管制度，确保档案真实完整。

（6）信息披露

公司建立了完备的信息披露制度，指定了信息披露负责人，并建立了相应的

制度流程规范相关信息的收集、组织、审核和发布，努力确保公开披露的信息真

实、准确、完整、及时。

（7）监察与合规管理

公司设立督察长，由董事会聘任，向董事会负责。根据公司监察与合规管理

工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案资

料，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察

长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会对督察长的报告进

行审议。

公司设立监察合规管理部门，并保障其独立性。监察合规管理部门按照公司

规定和督察长的安排履行监察与合规管理职责。

监察合规管理部门通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，督促公

司和旗下基金的管理运作规范进行。

公司董事会和管理层充分重视和支持监察与合规管理工作，对违反法律、法

规和公司内部控制制度的，追究有关部门和人员的责任。

5、基金管理人关于内部控制制度声明书

（1）本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确；

（2）本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。

第七部分基金份额的分类

一、基金份额类别

本基金将基金份额分为A类基金份额、C类基金份额。在投资人认购/申购

基金时收取认购/申购费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金

份额，为A类基金份额；从本类基金资产中计提销售服务费，并不收取认购/申

购费用的基金份额，为C类基金份额。

每类基金份额的具体规定详见下表：

份额类别 A类基金份额 C类基金份额

认/申购费 收取 不收取

首次认/申购最低金额 1元(直销中心为5万元) 1元(直销中心为5万元)

追加认/申购最低金额 1元(直销中心为1000元) 1元(直销中心为1000元)

单笔赎回最低份额 0.01份 0.01份

基金交易账户最低基金份额余额 0.01份 0.01份

销售服务费(年费率) 不收取 0.30%

注：本基金不同份额类别在适用费率等方面有所差异，并可能不时发生调整，

敬请投资者予以关注。

本基金各类基金份额分别设置代码，分别计算并公布基金份额净值和基金份

额累计净值。

二、基金管理人可根据基金实际运作情况，在对基金份额持有人利益无实质

不利影响的情况下，经与基金托管人协商一致，增加新的基金份额类别，或取消

某基金份额类别，或对基金份额分类办法及规则进行调整并公告，不需召开基金

份额持有人大会审议。

第八部分基金的募集

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同

的相关规定募集，本基金已经2021年7月30日中国证券监督管理委员会《关于

准予易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）注册的批

复》（证监许可[2021]2551号）注册。

本基金为境外指数基金、联接基金、QDII基金，基金运作方式为契约型、开

放式。基金的存续期为不定期。

本基金募集期间人民币份额的初始面值为每份基金份额人民币1.00元；美

元份额的初始面值为人民币份额的初始面值按照募集期最后一日美元估值汇率

进行折算，以美元为单位，四舍五入保留小数点后8位。

本基金募集期自2022年1月28日至2022年4月27日。

募集对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构

投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国

证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。

第九部分基金合同的生效

一、基金合同的生效

本基金基金合同于2022年4月29日正式生效。自基金合同生效日起，本基

金管理人正式开始管理本基金。

二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200

人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以

披露；连续50个工作日出现前述情形的，基金合同终止，不需召开基金份额持

有人大会。

法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。

第十部分基金份额的申购、赎回

本基金投资人范围为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投

资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律

法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。

一、申购和赎回场所

本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。基金管理人可根据情况变更或增

减销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销

售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

本基金不同类别份额的申购、赎回的销售机构可能不同，具体详见基金管理

人网站公示。

二、申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间

投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，本基金的开放日为上海证券交

易所和香港证券交易所同时开放交易的工作日，但基金管理人根据法律法规、中

国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时

间变更、其他特殊情况或根据业务需要，基金管理人有权视情况对前述开放日及

开放时间进行相应的调整，但应在实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规

定媒介上公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

本基金已于2022年5月6日开放办理日常申购、赎回业务。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、

赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换

申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额

申购、赎回的价格。

三、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的对应份额

类别的基金份额净值为基准进行计算；

2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

4、基金份额持有人赎回时，除指定赎回外，基金管理人按先进先出的原则，

对该持有人账户在该销售机构托管的基金份额进行处理，即先确认的份额先赎回，

后确认的份额后赎回，以确定所适用的赎回费率；

5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保

投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。

基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人

必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

四、申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出

申购或赎回的申请。

投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在

提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请不成

立。

投资人办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理

规则等在遵守基金合同和本招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规定

为准。

2、申购和赎回的款项支付

申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。

若申购不成功或无效，基金管理人或基金管理人指定的非直销销售机构将投资人

已缴付的申购款项本金退还给投资人。

基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生效。

投资者赎回申请生效后，基金管理人将在T＋10日（包括该日）内支付赎回款项。

如遇外管局相关规定有变更或本基金境外投资主要市场的交易清算规则有变更、

基金境外投资主要市场及外汇市场休市或暂停交易、交易所或交易市场数据传输

延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人

所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款项的支付时间可相应顺延。在发生

巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的

支付办法参照基金合同有关条款处理。

3、申购和赎回申请的确认

基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购

或赎回申请日（T日），在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的

有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人应T+2日后（包括该日）到销售

网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则

申购款项本金退还给投资人。

销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机

构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。

对于申请的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利。

基金管理人在不违反法律法规的前提下，可对上述程序规则进行调整。基金

管理人应在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公

告。

五、申购和赎回的数量限制

1、申购金额的限制

投资人通过非直销销售机构或本公司网上直销系统首次申购的单笔最低限

额为人民币1元，追加申购单笔最低限额为人民币1元；投资人通过本公司直销

中心首次申购的单笔最低限额为人民币50,000元，追加申购单笔最低限额是人

民币1,000元。在符合法律法规规定的前提下，各销售机构对申购限额及交易级

差有其他规定的，需同时遵循该销售机构的相关规定。（以上金额均含申购费）。

投资人将当期分配的基金收益转购基金份额或采用定期定额投资计划时，不

受最低申购金额的限制。

当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金

管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝

大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基

金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。

具体见基金管理人相关公告。

2、赎回份额的限制

投资人可将其全部或部分基金份额赎回。每类基金份额单笔赎回不得少于

0.01份。在符合法律法规规定的前提下，各销售机构对赎回份额限制有其他规

定的，需同时遵循该销售机构的相关规定。

3、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回

份额的数量限制，或者新增基金规模控制措施。基金管理人必须在调整前依照《信

息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

六、申购和赎回的价格、费用

（一）基金的申购费和赎回费

1、本基金的基金份额分为A类基金份额和C类基金份额两类。其中：

A类基金份额收取认购/申购费，并不再从本类别基金资产中计提销售服务

费；C类基金份额从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用。

基金管理人对持续持有期少于7日的A/C类投资者收取不低于1.5%的赎回费，

并将上述赎回费全额计入基金财产。

本基金A类基金份额的申购费用由申购基金份额的投资人承担，不列入基金

财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。赎回费用由基

金赎回人承担。

2、申购费率

（1）A类基金份额

对于A类基金份额，本基金对通过本公司直销中心申购的全国社会保障基

金、依法设立的基本养老保险基金、依法制定的企业年金计划筹集的资金及其投

资运营收益形成的企业补充养老保险基金（包括企业年金单一计划以及集合计

划）、可以投资基金的其他社会保险基金、以及依法登记、认定的慈善组织实施

差别的优惠申购费率。如将来出现可以投资基金的住房公积金、享受税收优惠的

个人养老账户、经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可将

其纳入实施差别优惠申购费率的投资群体范围。

上述投资群体通过基金管理人的直销中心申购本基金A类基金份额的申购

费率见下表：

申购金额M（元）（含申购费） A类基金份额申购费率

M＜100万 0.06%

100万≤M＜500万 0.03%

M≥500万 100元/笔

其他投资者申购本基金A类基金份额的申购费率见下表：

申购金额M（元）（含申购费） A类基金份额申购费率

M＜100万 0.6%

100万≤M＜500万 0.3%

M≥500万 1,000元/笔

在申购费按金额分档的情况下，如果投资者多次申购A类基金份额，申购费

适用单笔申购金额所对应的费率。

（2）C类基金份额

C类基金份额不收取申购费。

3、赎回费率

（1）A类基金份额

本基金A类基金份额的赎回费率见下表：

持有时间（天） A类基金份额赎回费率

0-6 1.5%

7-29 0.5%

30-179 0.1%

180及以上 0%

投资者可将其持有的全部或部分A类基金份额赎回。赎回费用由赎回基金份

额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对持有期少

于7天（不含）的A类基金份额持有人所收取赎回费用全额计入基金财产；对持

续持有期7天以上（含）的A类基金份额持有人所收取赎回费用总额的25%计入

基金财产；其余用于支付市场推广、注册登记费和其他手续费。

（2）C类基金份额

本基金C类基金份额的赎回费率见下表：

持有时间（天） C类基金份额赎回费率

0-6 1.5%

7及以上 0%

投资者可将其持有的全部或部分C类基金份额赎回。赎回费用由赎回基金份

额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对持有期少

于7天（不含）的C类基金份额持有人所收取赎回费用全额计入基金财产。

对于每份认购份额，持有期自基金合同生效日至该基金份额赎回确认日（不

含该日）；对于每份申购份额，持有期自该基金份额申购确认日至赎回确认日（不

含该日）。

4、基金管理人可以在基金合同规定的范围内调整申购费率、赎回费率或变

更收费方式，调整后的申购费率、赎回费率或变更的收费方式在更新的招募说明

书中列示。上述费率或收费方式如发生变更，基金管理人最迟应于新的费率或收

费方式实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场

情况制定基金促销计划，针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在

基金促销活动期间，基金管理人可以适当调低基金销售费率，或针对特定渠道、

特定投资群体开展有差别的费率优惠活动。

（二）申购和赎回的数额和价格

1、申购和赎回数额、余额的处理方式

（1）申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以申

购当日该类基金份额净值为基准计算。本基金分为A类和C类两类基金份额，

两类基金份额单独设置基金代码，分别计算和公告基金份额净值。申购涉及金额、

份额的计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此

产生的误差计入基金财产。

（2）赎回金额的处理方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以申

请当日该类份额的基金份额净值为基准并扣除相应的费用后的余额，赎回费用、

赎回金额的单位为人民币元，计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后

的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。

2、申购份额的计算

（1）A类基金份额

净申购金额=申购金额/（1+申购费率）

（注：对于500万（含）以上适用固定金额申购费的申购，净申购金额＝申

购金额－固定申购费金额）

申购费用=申购金额-净申购金额

申购份额=净申购金额/T日该类份额的基金份额净值

例：某投资人（通过本公司直销中心申购的全国社会保障基金、依法设立的

基本养老保险基金、依法制定的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成

的企业补充养老保险基金（包括企业年金单一计划以及集合计划）、可以投资基

金的其他社会保险基金、以及依法登记、认定的慈善组织；将来出现的可以投资

基金的住房公积金、享受税收优惠的个人养老账户、经养老基金监管部门认可的

新的养老基金类型）通过基金管理人的直销中心投资100,000元申购本基金A类

基金份额，申购费率为0.06%，假设申购当日A类基金份额的基金份额净值为

1.0400元，则其可得到的申购份额为：

净申购金额=100,000/（1+0.06%）=99,940.04元

申购费用=100,000-99,940.04=59.96元

申购份额=99,940.04/1.0400=96,096.19份

例：某投资人（其他投资者）投资100,000元申购本基金A类基金份额，申

购费率为0.60%，假设申购当日A类基金份额净值为1.0400元，则其可得到的

申购份额为：

净申购金额=100,000/（1+0.60%）=99,403.58元

申购费用=100,000-99,403.58=596.42元

申购份额=99,403.58/1.0400=95,580.37份

（2）C类基金份额

申购份额=申购金额/T日该类份额的基金份额净值

例：某投资人投资100,000元申购本基金C类基金份额，假设申购当日C类

基金份额净值为1.0400元，则其可得到的申购份额为：

申购份额=100,000/1.0400=96,153.85份

3、赎回金额的计算

赎回金额的计算方法如下：

赎回费用=赎回份额×T日该类份额的基金份额净值×该类份额的赎回费率

赎回金额=赎回份额×T日该类份额的基金份额净值-赎回费用

（1）A类基金份额

例：某投资人赎回10,000份A类基金份额，假设该笔份额持有期限为20天，

则对应的赎回费率为0.50%，假设赎回当日A类基金份额净值是1.0160元，则

其可得到的赎回金额为：

赎回费用=10,000×1.0160×0.50%＝50.80元

赎回金额=10,000×1.0160-50.80＝10,109.20元

即：投资人赎回本基金10,000份A类基金份额，假设赎回当日A类基金份

额净值是1.0160元，则其可得到的赎回金额为10,109.20元。

（2）C类基金份额

例：某投资人赎回10,000份C类基金份额，假设该笔份额持有期限为3天，

则对应的赎回费率为1.50%，假设赎回当日C类基金份额净值是1.0160元，则

其可得到的赎回金额为：

赎回费用=10,000×1.0160×1.50%＝152.40元

赎回金额=10,000×1.0160-152.40＝10,007.60元

即：投资人赎回本基金10,000份C类基金份额，假设赎回当日C类基金份

额净值是1.0160元，则其可得到的赎回金额为10,007.60元。

4、基金份额净值的计算公式

计算日该类基金份额净值=计算日该类基金资产净值/计算日该类基金总份

额。

本基金份额净值的计算，保留到小数点后四位，小数点后第五位四舍五入，

由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后计算，

并在T+1日内公告。遇特殊情况，基金份额净值可以适当延迟计算或公告。

（三）申购和赎回的登记

正常情况下，投资者T日申购基金成功后，登记机构在T+1日为投资者增加

权益并办理登记手续，投资人自T+2日起（含该日）有权赎回该部分基金份额。

基金份额持有人T日赎回基金成功后，正常情况下，登记机构在T+1日为其

办理扣除权益的登记手续。

在不违反法律法规的前提下，登记机构可以对上述登记办理时间进行调整，

基金管理人应于开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

七、拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

3、因特别情况（包括但不限于本基金进行交易的主要证券交易市场或外汇

市场决定临时停市或交易时间非正常停市），基金管理人无法计算当日基金资产

净值或无法进行证券交易。

4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。

5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可

能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

6、基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构、支付结算机构等因异

常情况导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金登记系统、基金会计系

统等无法正常运行。

7、基金资产规模或者份额数量达到了基金管理人规定的上限（基金管理人

可根据外管局的审批及市场情况进行调整）时。

8、基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。

9、目标ETF暂停估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

10、目标ETF暂停申赎、暂停上市或目标ETF停牌，基金管理人认为有必要

暂停本基金申购的。

11、当一笔新的申购申请被确认成功，使本基金总规模超过基金管理人规定

的本基金总规模上限时；或使本基金单日申购金额或净申购比例超过基金管理人

规定的当日申购金额或净申购比例上限时；或该投资人累计持有的份额超过单个

投资人累计持有的份额上限时；或该投资人当日申购金额超过单个投资人单日或

单笔申购金额上限时。

12、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。

13、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生除上述第4项以外的暂停申购情形且基金管理人决定暂停接受投资人

申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如

果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申

购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回

款项：

1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。

3、因特别情况（包括但不限于本基金进行交易的主要证券交易市场或外汇

市场决定临时停市或交易时间非正常停市），基金管理人无法计算当日基金资产

净值或无法进行证券交易。

4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

5、本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接

受赎回可能会影响或损害基金份额持有人利益时。

6、基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构、支付结算机构等因异

常情况导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金登记系统、基金会计系

统等无法正常运行。

7、基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。

8、目标ETF暂停估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

9、目标ETF暂停申赎、暂停上市或目标ETF停牌，基金管理人认为有必要

暂停本基金赎回的。

10、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金

管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。

11、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。

12、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金

管理人应报中国证监会备案。若出现上述第4项所述情形，按基金合同的相关条

款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以

撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理。

九、巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金

转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额

总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定

全额赎回或部分延期赎回。

（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，

按正常赎回程序执行。

（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认

为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大

波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的

前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎

回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，

投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自

动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获

受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，

无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到

全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分

作自动延期赎回处理。

（3）若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开

放日基金总份额10%的，基金管理人有权对该单个基金份额持有人超出该比例的

赎回申请实施延期办理；对该单个基金份额持有人剩余赎回申请，基金管理人可

以根据前款“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎回”约定的方式与其他账户的

赎回申请一并办理。

（4）暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理

人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付

赎回款项，但不得超过20个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。

3、巨额赎回的公告

当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招

募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方

法，并在2日内在规定媒介上刊登公告。

十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒

介上刊登暂停公告。

2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的

有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也

可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行

发布重新开放的公告。

十一、基金转换

1、基金转换开始日及时间

本基金已于2022年5月6日开始办理基金转换业务。

上海证券交易所和香港证券交易所同时开放交易的工作日为本基金办理转

换业务的开放日。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定公告暂停转换时

除外。

若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更、其他特殊

情况或根据业务需要，基金管理人有权视情况对前述开放日及开放时间进行相应

的调整，但应在实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

投资者需在转出基金和转入基金均有交易的当日，方可办理基金转换业务。

2、基金转换的原则

（1）基金转换只能在同一销售机构进行。转换的两只基金必须都是该销售

机构销售的同一基金管理人管理的、在同一注册登记机构注册登记的基金。

（2）基金转换以份额为单位进行申请。投资者可以发起多次基金转换业务，

基金转换费用按每笔申请单独计算。转换费用以人民币元为单位，计算结果按照

四舍五入方法，保留小数点后两位。

（3）基金转换采取未知价法，即基金的转换价格以转换申请受理当日各转

出、转入基金的份额净值为基准进行计算。

（4）基金转换后，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之

日起重新开始计算。

（5）投资者办理基金转换业务时，转出方的基金必须处于可赎回状态，转

入方的基金必须处于可申购状态。

（6）转换业务遵循“先进先出”的业务规则，即份额注册日期在前的先转

换出，份额注册日期在后的后转换出，如果转换申请当日，同时有赎回申请的情

况下，则遵循先赎回后转换的处理原则。

（7）转入本基金的份额计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后

的部分四舍五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产

所有。

3、基金转换的程序

（1）基金转换的申请方式

基金投资者必须根据基金管理人和基金销售机构规定的手续，在开放日的业

务办理时间提出转换的申请。

提交基金转换申请时，账户中必须有足够可用的转出基金份额余额。

（2）基金转换申请的确认

基金管理人应以交易时间结束前受理有效基金转换申请的当天作为基金转

换的申请日(T日)，在正常情况下，本基金注册登记机构在T+1日前(含T+1日)

对该交易的有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后(包括

该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。

4、基金转换的数额限制

基金份额持有人可将其全部或部分基金份额转换成另一只基金，每类基金份

额单笔转出申请不得少于1份（如该账户在该销售机构托管的该类基金份额余额

不足1份，则投资者发起转换时必须一次性转出该类基金全部份额）。

5、基金转换费率

基金转换费由基金份额持有人承担，由转出基金赎回费用及基金申购补差费

用构成，其中赎回费用按照各基金的基金合同、更新的《招募说明书》及最新的

相关公告约定的比例归入基金财产，其余部分用于支付注册登记费等相关手续费，

具体实施办法和转换费率详见相关公告。转换费用以人民币元为单位，计算结果

按照四舍五入方法，保留小数点后两位。

基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场

情况制定基金促销计划，针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在

基金促销活动期间，基金管理人可以适当调低基金销售费率，或针对特定渠道、

特定投资群体开展有差别的费率优惠活动。

6、基金转换份额的计算方式

计算公式：

A＝［B×C×(1-D)/（1+G）+F］/E

H＝B×C×D

J＝[B×C×(1-D)/(1+G)]×G

其中，A为转入的基金份额；B为转出的基金份额；C为转换申请当日转出

基金的基金份额净值；D为转出基金的对应赎回费率；E为转换申请当日转入基

金的基金份额净值；F为货币市场基金全部转出时注册登记机构已支付的未付收

益；G为对应的申购补差费率；H为转出基金赎回费；J为申购补差费。

注：当投资者在全部转换转出某类货币市场基金份额时，如其未付收益为正，

基金份额对应的未付收益是否与转换转出份额对应的款项一并划转到转换转入

的基金，以销售机构和注册登记机构的具体规定为准。当投资者在全部转换转出

某类货币市场基金份额时，如其未付收益为负，基金份额对应的未付收益与转换

转出份额对应的款项一并划转到转换转入的基金。

说明：

（1）基金转换费用由转出基金赎回费用及基金申购补差费用两部分构成。

（2）转入基金时，从申购费用低的基金向申购费用高的基金转换时，每次

收取申购补差费用；从申购费用高的基金向申购费用低的基金转换时，不收取申

购补差费用（注：对通过直销中心申购实施差别申购费率的投资群体基金份额的

申购费，以除上述投资群体之外的其他投资者申购费为比较标准）。申购补差费

用按照转换金额对应的转出基金与转入基金的申购费率差额进行补差，具体收取

情况视每次转换时两只基金的申购费率的差异情况而定并见相关公告。

（3）转出基金时，如涉及的转出基金有赎回费用，收取该基金的赎回费用。

收取的赎回费按照各基金的基金合同、更新的《招募说明书》及最新的相关公告

约定的比例归入基金财产，其余部分用于支付注册登记费等相关手续费。

（4）投资者可以发起多次基金转换业务，基金转换费用按每笔申请单独计

算。转换费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留小数点后两

位。

例：假设某持有人（其他投资者）持有本基金A类基金份额10,000份，持

有100天，现欲转换为易方达策略成长二号混合型证券投资基金；假设转出基金

T日的基金份额净值为1.1000元，转入基金易方达策略成长二号混合型证券投

资基金T日的基金份额净值为1.020元，则转出基金的赎回费率为0.10%，申购

补差费率为1.40%。转换份额计算如下：

转换金额=转出基金申请份额×转出基金份额净值=10,000×

1.1000=11,000.00元

转出基金赎回费=转换金额×转出基金赎回费率=11,000.00×0.10%=11.00

元

申购补差费=（转换金额-转出基金赎回费）×申购补差费率÷（1＋申购补

差费率）=（11,000.00-11.00）×1.40%÷(1+1.40%）=151.72元

转换费=转出基金赎回费+申购补差费=11.00+151.72=162.72元

转入金额=转换金额-转换费=11,000.00-162.72=10,837.28元

转入份额=转入金额÷转入基金份额净值=10,837.28÷1.020=10,624.78份

注：本基金开通与易方达旗下其它开放式基金（由同一注册登记机构办理注

册登记的、且已公告开通基金转换业务）之间的转换业务，各基金转换业务的开

放状态及交易限制详见各基金相关公告。投资者需到同时销售拟转出和转入两只

基金的同一销售机构办理基金的转换业务，具体的业务流程、办理时间和办理方

式以销售机构的规定为准。转入本基金时转入份额的计算结果保留到小数点后两

位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，

产生的收益归基金财产所有。

7、基金转换的注册登记

投资者T日申请基金转换成功后，注册登记机构将在T＋1工作日为投资者

办理减少转出基金份额、增加转入基金份额的权益登记手续，一般情况下，投资

者自T＋2工作日起有权赎回转入部分的基金份额。

8、基金转换与巨额赎回

若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金

转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额

总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的10%，为巨额赎回。发生巨额赎

回时，基金转出与基金赎回具有相同的优先级，基金管理人可根据基金资产组合

情况，决定全额转出或部分转出，并且对于基金转出和基金赎回，将采取相同的

比例确认（除另有公告外）；在转出申请得到部分确认的情况下，未确认的转出

申请将不予以顺延。

9、暂停基金转换的情形依照本招募说明书暂停申购、暂停赎回的有关规定

执行。

基金转换业务的解释权归基金管理人。基金管理人可以根据市场情况在不违

反有关法律法规和《基金合同》的规定之前提下调整上述转换的收费方式、费率

水平、业务规则及有关限制，但应在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规

定在规定媒介上公告。

十二、基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形

而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论

在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资

人。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；

捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社

会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的

基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基

金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机

构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。

十三、基金的转托管、质押

基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金

销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

在条件许可的情况下，基金登记机构可依据相关法律法规及其业务规则，办

理基金份额质押业务，并可收取一定的手续费。

十四、定期定额投资计划

本基金已于2022年5月6日开始办理定期定额投资业务，具体实施办法参

见相关公告。

十五、基金的冻结和解冻

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及

登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

十六、基金份额折算

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人经与基金托

管人协商一致，可对基金份额进行折算，不需召开基金份额持有人大会审议。

十七、基金份额转让

在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可以根据相关业务规则受

理基金份额持有人通过中国证监会认可的交易场所或交易方式进行的份额转让

申请，具体由基金管理人提前发布相关公告。

十八、当技术条件成熟，本基金管理人在不违反法律法规且对基金份额持有

人利益无实质不利影响的前提下，经与基金托管人协商一致，可根据具体情况对

上述申购和赎回的安排进行补充和调整，或者履行适当程序后安排本基金的一类

或多类基金份额在证券交易所上市交易、申购和赎回，或者办理基金份额的转让、

过户、质押等业务，届时无须召开基金份额持有人大会审议，但应根据相关法规

规定进行信息披露。

第十一部分基金的费用与税收

一、基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费（含境外托管人的托管费，包括向其支付的相应服

务费）；

3、销售服务费；

4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；

6、基金份额持有人大会费用；

7、为应付赎回和交易清算而进行临时借款所发生的费用；

8、基金的证券交易费用及在境外市场的交易、清算、登记等实际发生的费

用；

9、代表基金投资或其他与基金投资活动有关的费用；

10、基金的银行汇划费用和外汇兑换交易的相关费用；

11、证券账户开户费用、账户维护费用；

12、基金收益分配过程中发生的费用；

13、基金依照有关法律法规应当缴纳或预提的任何税收、征费及相关的利息、

费用和罚金，以及直接为处理基金税务事项产生的税务代理费；

14、其他为基金的利益而产生的费用；

15、因投资内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场

股票而产生的各项合理费用；

16、按照国家有关规定和《基金合同》约定，因基金运作而发生的，可以在

基金财产中列支的其他费用。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费（如基金管理人委托境外投资顾问，包括境外投资顾问费）

按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标ETF公允价值后的余额（若为负

数，则取0）的0.20%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日

基金资产净值－前一日本基金持有的目标ETF公允价值，金额为负时以零计

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人根

据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的

账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、

休息日或不可抗力致使无法按时支付等，支付日期顺延。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费（如基金托管人委托境外托管人，包括向其支付的相应服务

费）按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标ETF公允价值后的余额（若为

负数，则取0）的0.05%年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日

基金资产净值－前一日本基金持有的目标ETF公允价值，金额为负时以零计

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人根

据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的

账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、

休息日或不可抗力致使无法按时支付等，支付日期顺延。

3、销售服务费

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率

为0.30%，按前一日C类基金资产净值的0.30%年费率计提。

销售服务费的计算方法如下：

H＝E×0.30%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日的基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人根

据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的

账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、

休息日或不可抗力致使无法按时支付等，支付日期顺延。

上述“一、基金费用的种类”中第4－16项费用，根据有关法规及相应协议

规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

三、不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、标的指数许可使用费。标的指数许可使用费由基金管理人承担，不得从

基金财产中列支；

5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

四、与基金销售有关的费用

本基金申购费、赎回费的费率水平、计算公式、收取方式和使用方式请详见

本招募说明书“基金份额的申购、赎回”部分之“申购和赎回的价格、费用”中

的相关规定。

五、基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照中国或所投资市场所在国家或地

区的法律法规的规定履行纳税。本基金在投资和运作过程中如发生增值税等应税

行为，相应的增值税、附加税费以及可能涉及的税收滞纳金等由基金财产承担，

届时基金管理人可通过本基金托管账户直接缴付，或划付至基金管理人账户并由

基金管理人按照相关规定申报缴纳。如果基金管理人先行垫付上述增值税等税费

的，基金管理人有权从基金财产中划扣抵偿。本基金清算后若基金管理人被税务

机关要求补缴上述税费及可能涉及的滞纳金等，基金管理人有权向投资人就相关

金额进行追偿。

本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具体税率

适用中国税务主管机关的规定。

第十二部分基金的财产

一、基金资产总值

基金资产总值是指购买的各类证券、目标ETF基金份额、票据价值、银行存

款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。

二、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

三、基金财产的账户

基金托管人及境外托管人根据境内及投资所在地相关法律法规、规范性文件

为本基金开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专

用账户与基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金销售机构和基金登记机构

自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

四、基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人境外托管人、和基金销售机构的

财产，并由基金托管人和/或其委托的境外托管人保管。基金管理人、基金托管

人、境外托管人不得将基金财产归入其固有财产；基金管理人、基金托管人、境

外托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入基金财

产。基金管理人、基金托管人、基金登记结算机构和基金销售机构以其自有的财

产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其

他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。

基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法

宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作

基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管

理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身

承担的债务，不得对基金财产强制执行。基金托管人对存放或存管在基金托管人

以外机构的基金资产，或交由商业银行、证券经纪机构等其他机构负责清算交收

的委托资产及其收益，因该等机构欺诈、疏忽、过失、破产等原因给委托资产带

来的损失等，但由于基金托管人过错造成的除外。

在符合基金合同和托管协议有关资产保管的要求下，对境外托管人的破产而

产生的损失，基金托管人应采取合理措施进行追偿，基金管理人有义务配合基金

托管人进行追偿。基金托管人在已根据《试行办法》的要求谨慎、尽职的原则选

择、委任和监督境外托管人，且境外托管人已按照当地法律法规、基金合同及托

管协议的要求保管托管资产的前提下，基金托管人对境外托管人破产产生的损失

不承担责任。除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺

诈或故意不当行为，基金管理人、基金托管人将不保证基金托管人或境外托管人

所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是否以良好形式转让）

及其他效力瑕疵。基金管理人、基金托管人不对境外托管人依据当地法律法规、

证券、期货交易所规则、市场惯例的作为或不作为承担责任。

基金托管人和境外托管人应妥善保存基金管理人基金财产汇入、汇出、兑换、

收汇、现金往来及证券交易的记录、凭证等相关资料，并按规定的期限保管，但

境外托管人持有的与境外托管人账户相关的资料的保管应按照境外托管人的业

务惯例保管。

第十三部分基金资产的估值

一、估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规

规定需要对外披露基金净值的非交易日。

二、估值对象

基金所拥有的目标ETF、股票、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资

等资产及负债。

三、估值原则

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会

计准则》、监管部门有关规定。

（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值

日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资

产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计

量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值

日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允

价值。

与上述投资品种形同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值

为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用

的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作

为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的

溢价或折价。

（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够

可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价

值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值

或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，

使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值

进行调整并确定公允价值。

四、估值方法

1、目标ETF估值方法

对持有的目标ETF基金，按估值日目标ETF基金的份额净值估值。

2、股票估值方法

（1）上市流通的股票按估值日在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易

的，以最近交易日的收盘价估值。

（2）处于未上市期间的股票应区分如下情况处理：

1）首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以

可靠计量公允价值的情况下，按成本价估值；

2）送股、转增股、配股和增发新股，按估值日在证券交易所上市的同一股

票的收盘价进行估值；该日无交易的，以最近一日的收盘价估值；

3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股

票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监

管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

3、固定收益品种估值方法

（1）对于上市流通的债券，境外证券交易所实行净价交易的债券按估值日

在证券交易所的收盘价估值，估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值；境

外证券交易所未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的

债券应收利息得到的净价进行估值，估值日没有交易的，按最近交易日债券收盘

价减去所含的最近交易日债券应收利息后得到的净价估值。境内证券交易所实行

净价交易的债券选取第三方估值机构提供的估值净价估值，估值日无交易的，以

最近交易日的净价估值；境内证券交易所市场未实行净价交易的债券按第三方机

构提供的估值全价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，

估值日没有交易的，按最近交易日第三方机构提供的估值全价减去所含的最近交

易日债券应收利息后得到的净价估值。

（2）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技

术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

（3）对于非上市的境外债券，参照主要做市商或其他权威价格提供机构的

报价进行估值。

（4）全国银行间债券市场交易的固定收益品种，采用第三方估值机构提供

的估值价格数据进行估值；对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值

价格的债券，按成本估值。

（5）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别

估值。

4、衍生品估值方法

（1）上市流通衍生品按估值日在证券交易所的市价估值；估值日无交易的，

以最近交易日的市价估值。

（2）非上市衍生品采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量

公允价值的情况下，按成本估值。

5、汇率

（1）估值计算中涉及主要货币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构

所提供的汇率为基准：当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币与主要货币

的中间价。主要外汇种类以中国人民银行或其授权机构最新公布为准。

（2）其他货币采用美元作为中间货币进行换算，采用彭博伦敦下午四点的

汇率套算。基金管理人和基金托管人经协商可对所采用的汇率来源进行调整。

若无法取得上述汇率价格信息时，以基金托管人或境外托管人所提供的合理

公开外汇市场交易价格为准。若本基金现行估值汇率不再发布或发生重大变更，

或市场上出现更为公允、更适合本基金的估值汇率时，基金管理人与基金托管人

协商一致后可根据实际情况调整本基金的估值汇率，并及时报中国证监会备案，

无需召开基金份额持有人大会。

6、税收

对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税

金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致

基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际

支付日进行相应的估值调整。

7、如有充分理由表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

8、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以

确保基金估值的公平性。

9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会

计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照

基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

五、估值程序

1、各类基金份额的基金份额净值是按照估值日基金资产净值除以估值日该

类基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基

金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，

从其规定。

每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。

2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规

或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，

将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人

对外公布。

六、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误

时，视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下

述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责

任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当

事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不

当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当

得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

（5）由于时差、通讯或其他非可控的客观原因，在本基金管理人和本基金

托管人协商一致的时间点前无法确认的交易，导致的对基金资产净值的影响，不

作为基金资产估值错误处理。

（6）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托

管人，并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人

应当公告，并报中国证监会备案。

（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行

赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认

后按以下条款进行赔偿：

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，

如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执

行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。

②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此

给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿

金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错

程度各自承担相应的责任。

③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计

算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基

金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基

金管理人负责赔付。

④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），

进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由

基金管理人负责赔付。

（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。

七、暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原因

暂停营业时；

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金

资产价值时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当暂停估值；

4、基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形；

5、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

八、基金净值的确认

基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行

复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份

额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金

管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。

九、特殊情况的处理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第7项进行估值时，所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。

2、由于证券交易场所、登记结算公司、指数编制机构及存款银行等第三方

机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基

金托管人原因，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采

取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金

资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基

金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

第十四部分基金的收益与分配

一、基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相

关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

二、基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中

已实现收益的孰低数。

三、基金收益分配原则

1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行

收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行

收益分配；

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现

金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，

本基金默认的收益分配方式是现金分红；

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的

基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有

所不同。同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

5、在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人经与基

金托管人协商一致后可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额

持有人大会审议；

6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益

分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

五、收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在

规定媒介公告。

法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投

资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登

记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为对应类别的基金份额。红利再投

资的计算方法，依照《业务规则》执行。

第十五部分基金的会计与审计

一、基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的

会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计

年度；

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4、会计制度执行国家有关会计制度；

5、本基金独立建账、独立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的

会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

确认。

二、基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《证券法》

规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更

换会计师事务所需在2日内在规定媒介公告。

第十六部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、

《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息

披露的披露内容、披露方式、披露时间、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，

本基金从其最新规定。

二、信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人

大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非

法人组织。

本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律

法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、

完整性、及时性、简明性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信

息通过规定媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方

式查阅或者复制公开披露的信息资料。

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

2、对证券投资业绩进行预测；

3、违规承诺收益或者承担损失；

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；

6、中国证监会禁止的其他行为。

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金

信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文

文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币

元。

五、公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括：

（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要

1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基

金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资

者重大利益的事项的法律文件。

2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，

说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披

露及基金份额持有人服务等内容。基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生

重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规

定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。

基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。

3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运

作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简

明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变

更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定

网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，

基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品

资料概要。

基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的三日

前，将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登

载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、

《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在

基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议

登载在网站上。

（二）基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披

露招募说明书的当日登载于规定媒介上。

（三）《基金合同》生效公告

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金

合同》生效公告。

（四）基金净值信息

《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应

当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日

的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的基金份

额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半

年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。

（五）基金份额申购、赎回价格

基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份

额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金

销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。

（六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年

度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年

度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将

中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。

基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度

报告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊

上。

《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中

期报告或者年度报告。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情

形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决

策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告

期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。

基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其

流动性风险分析等。

（七）临时报告

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，

并登载在规定报刊和规定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响的下列事件：

1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

2、基金合同终止、基金清算；

3、转换基金运作方式、基金合并；

4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事

务所；

5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等

事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

6、基金管理人、基金托管人、境外托管人或境外投资顾问的法定名称、住

所发生变更；

7、基金管理公司变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控

制人变更；

8、基金募集期延长或提前结束募集；

9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门

负责人发生变动；

10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、

基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之

三十；

11、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；

12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到

重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管

业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、

实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；

14、基金收益分配事项；

15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提

方式和费率发生变更；

16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；

17、本基金开始办理申购、赎回；

18、本基金发生巨额赎回并延期办理；

19、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；

20、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；

21、基金变更标的指数；

22、调整基金份额类别的设置；

23、基金推出新业务或服务；

24、目标ETF变更；

25、本基金连续30、40、45个工作日出现基金份额持有人数量不满200人

或者基金资产净值低于5000万元情形的；

26、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价

格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

（八）澄清公告

在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对

基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人

权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。

（九）清算报告

基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进

行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，

并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

（十）基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。

（十一）中国证监会规定的其他信息

若本基金投资股指期货、股票期权、资产支持证券，基金管理人将按相关法

律法规要求进行披露。

当相关法律法规关于上述信息披露的规定发生变化时，基金管理人将按最新

规定进行信息披露。

六、信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及

高级管理人员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息

披露内容与格式准则等法规的规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约

定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、

基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披

露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。

基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金

信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要

在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且

在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资

者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基

金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中

国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不

得从基金财产中列支。

七、信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于公司办公场所，供社会公众查阅、复制。

第十七部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算

一、《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大

会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规

定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人

和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，

自决议生效后两日内在规定媒介公告。

二、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：

1、《基金合同》生效后，连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200

人或者基金资产净值低于5000万元情形的；

2、出现标的指数不符合法律法规及监管要求（因成份股价格波动等指数编

制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退

出等情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额

持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的；

3、基金份额持有人大会决定终止的；

4、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

5、《基金合同》约定的其他情形；

6、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内

成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可

以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

四、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。

六、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》

规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案

并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日

内由基金财产清算小组进行公告。

七、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上。

第十八部分基金托管人

（一）基金托管人概况

1、基本情况

名称：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）

设立日期：1987年4月8日

注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦

办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦

注册资本：252.20亿元

法定代表人：缪建民

行长：王良

资产托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号

电话：4006195555

传真：0755-83195201

资产托管部信息披露负责人：张姗

2、发展概况

招商银行成立于1987年4月8日，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银

行，总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了三次增资扩股，并于2002年3月成

功地发行了15亿A股，4月9日在上交所挂牌（股票代码：600036），是国内第一家采用国

际会计标准上市的公司。2006年9月又成功发行了22亿H股，9月22日在香港联交所挂

牌交易（股票代码：3968），10月5日行使H股超额配售，共发行了24.2亿H股。截至2024

年6月30日，本集团总资产115，747.83亿元人民币，高级法下资本充足率17.95%，权重

法下资本充足率14.60%。

2002年8月，招商银行成立基金托管部；2005年8月，经报中国证监会同意，更名为

资产托管部，现下设基金券商团队、银保信托团队、养老金团队、业务管理团队、产品研发

团队、风险管理团队、系统与数据团队、项目支持团队、运营管理团队、基金外包业务团队

10个职能团队，现有员工228人。2002年11月，经中国人民银行和中国证监会批准获得证

券投资基金托管业务资格，成为国内第一家获得该项业务资格上市银行；2003年4月，正

式办理基金托管业务。招商银行作为托管业务资质最全的商业银行之一，拥有证券投资基金

托管资格、基本养老保险基金托管机构资格、受托投资管理托管业务托管资格、保险资金托

管业务资格、企业年金基金托管业务资格、合格境外机构投资者托管（QFII）资格、合格境

内机构投资者托管（QDII）资格、私募基金业务外包服务资格、存托凭证试点存托业务等业

务资格。

招商银行资产托管结合自身在托管行业深耕22年的专业能力和创新精神，推出“招商

银行托管+”服务品牌，以“践行价值银行战略，致力于成为服务更佳、科技更强、协同更

好的客户首选全球托管银行”品牌愿景为指引，以“值得信赖的专家、贴心服务的管家、让

价值持续增加、客户的体验更佳”的“4+目标”，以创新的“服务产品化”为方法论，全方

位助力资管机构实现可持续的高质量发展。招商银行资产托管围绕资管全场景，打造了“如

风运营”“大观投研”“见微数据”三个服务子品牌，不断创新托管系统、服务和产品：在业

内率先推出“网上托管银行系统”、托管业务综合系统和“6S”托管服务标准，首家发布私

募基金绩效分析报告，开办国内首个托管银行网站，推出国内首个托管大数据平台，成功托

管国内第一只券商集合资产管理计划、第一只FOF、第一只信托资金计划、第一只股权私募

基金、第一家实现货币市场基金赎回资金T+1到账、第一只境外银行QDII基金、第一只红

利ETF基金、第一只“1+N”基金专户理财、第一家大小非解禁资产、第一单TOT保管，实

现从单一托管服务商向全面投资者服务机构的转变，得到了同业认可。

招商银行资产托管业务持续稳健发展，社会影响力不断提升,近年来获得业内各类奖项

荣誉。2016年5月“托管通”荣获《银行家》2016中国金融创新“十佳金融产品创新奖”；

6月荣获《财资》“中国最佳托管银行奖”，成为国内唯一获得该奖项的托管银行；7月荣获

中国资产管理“金贝奖”“最佳资产托管银行”、《21世纪经济报道》“2016最佳资产托管银

行”。2017年5月荣获《亚洲银行家》“中国年度托管银行奖”；6月荣获《财资》“中国最佳

托管银行奖”；“全功能网上托管银行2.0”荣获《银行家》2017中国金融创新“十佳金融产

品创新奖”。2018年1月荣获中央国债登记结算有限责任公司“2017年度优秀资产托管机

构”奖；同月，托管大数据平台风险管理系统荣获2016-2017年度银监会系统“金点子”方

案一等奖，以及中央金融团工委、全国金融青联第五届“双提升”金点子方案二等奖；3月

荣获《中国基金报》“最佳基金托管银行”奖；5月荣获国际财经权威媒体《亚洲银行家》

“中国年度托管银行奖”；12月荣获2018东方财富风云榜“2018年度最佳托管银行”、“20

年最值得信赖托管银行”奖。2019年3月荣获《中国基金报》“2018年度最佳基金托管银

行”奖；6月荣获《财资》“中国最佳托管机构”“中国最佳养老金托管机构”“中国最佳零售

基金行政外包”三项大奖；12月荣获2019东方财富风云榜“2019年度最佳托管银行”奖。

2020年1月，荣获中央国债登记结算有限责任公司“2019年度优秀资产托管机构”奖项；

6月荣获《财资》“中国境内最佳托管机构”“最佳公募基金托管机构”“最佳公募基金行政

外包机构”三项大奖；10月荣获《中国基金报》第二届中国公募基金英华奖“2019年度最

佳基金托管银行”奖。2021年1月，荣获中央国债登记结算有限责任公司“2020年度优秀

资产托管机构”奖项；同月荣获2020东方财富风云榜“2020年度最受欢迎托管银行”奖项；

2021年10月，《证券时报》“2021年度杰出资产托管银行天玑奖”；2021年12月，荣获《中

国基金报》第三届中国公募基金英华奖“2020年度最佳基金托管银行”；2022年1月荣获中

央国债登记结算有限责任公司“2021年度优秀资产托管机构、估值业务杰出机构”奖项；9

月荣获《财资》“中国最佳托管银行”“最佳公募基金托管银行”“最佳理财托管银行”三项

大奖；12月荣获《证券时报》“2022年度杰出资产托管银行天玑奖”；2023年1月荣获中央

国债登记结算有限责任公司“2022年度优秀资产托管机构”、银行间市场清算所股份有限公

司“2022年度优秀托管机构”、全国银行间同业拆借中心“2022年度银行间本币市场托管业

务市场创新奖”三项大奖；2023年4月，荣获《中国基金报》第二届中国基金业创新英华

奖“托管创新奖”；2023年9月，荣获《中国基金报》中国基金业英华奖“公募基金25年

基金托管示范银行（全国性股份行）”；2023年12月，荣获《东方财富风云榜》“2023年度

托管银行风云奖”。2024年1月，荣获中央国债登记结算有限责任公司“2023年度优秀资产

托管机构”、“2023年度估值业务杰出机构”、“2023年度债市领军机构”、“2023年度中债绿

债指数优秀承销机构”四项大奖；2024年2月，荣获泰康养老保险股份有限公司“2023年

度最佳年金托管合作伙伴”奖。2024年4月，荣获中国基金报“中国基金业英华奖-ETF20

周年特别评选“优秀ETF托管人””奖。2024年6月，荣获上海清算所“2023年度优秀托管

机构”奖。

（二）主要人员情况

缪建民先生，本行董事长、非执行董事，2020年9月起担任本行董事、董事长。中央

财经大学经济学博士，高级经济师。中国共产党第十九届、二十届中央委员会候补委员。招

商局集团有限公司董事长。曾任中国人寿保险（集团）公司副董事长、总裁，中国人民保险

集团股份有限公司副董事长、总裁、董事长，曾兼任中国人民财产保险股份有限公司董事长，

中国人保资产管理有限公司董事长，中国人民健康保险股份有限公司董事长，中国人民保险

（香港）有限公司董事长，人保资本投资管理有限公司董事长，中国人民养老保险有限责任

公司董事长，中国人民人寿保险股份有限公司董事长。

王良先生，本行党委书记、执行董事、行长。中国人民大学经济学硕士，高级经济师。

1995年6月加入本行，历任本行北京分行行长助理、副行长、行长，2012年6月起历任本

行行长助理、副行长、常务副行长，2022年4月18日起全面主持本行工作，2022年5月

19日起任本行党委书记，2022年6月15日起任本行行长。兼任本行香港上市相关事宜之

授权代表、招银国际金融控股有限公司董事长、招银国际金融有限公司董事长、招商永隆银

行董事长、招联消费金融有限公司副董事长、招商局金融控股有限公司董事、中国支付清算

协会副会长、中国银行业协会中间业务专业委员会第四届主任、中国金融会计学会第六届常

务理事、广东省第十四届人大代表。

王颖女士，本行副行长，南京大学政治经济学专业硕士，经济师。王颖女士1997年1

月加入本行，历任本行北京分行行长助理、副行长，天津分行行长，深圳分行行长，本行行

长助理。2023年11月起任本行副行长。

孙乐女士，招商银行资产托管部总经理，硕士研究生毕业，2001年8月加入招商银行

至今，历任招商银行合肥分行风险控制部副经理、经理、信贷管理部总经理助理、副总经理、

总经理、公司银行部总经理、中小企业金融部总经理、投行与金融市场部总经理；无锡分行

行长助理、副行长；南京分行副行长，具有20余年银行从业经验，在风险管理、信贷管理、

公司金融、资产托管等领域有深入的研究和丰富的实务经验。

（三）基金托管业务经营情况

截至2024年6月30日，招商银行股份有限公司累计托管1484只证券投资基金。

（四）托管人的内部控制制度

1.内部控制目标

招商银行确保托管业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管制度，坚持守法经营、规

范运作的经营理念；形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，防范和化解经营风险，

确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全；建立有利于查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，

保证业务稳健运行的风险控制制度，确保托管业务信息真实、准确、完整、及时；确保内控

机制、体制的不断改进和各项业务制度、流程的不断完善。

2.内部控制组织结构

招商银行资产托管业务建立三级内部控制及风险防范体系：

一级内部控制及风险防范是在招商银行总行风险管控层面对风险进行预防和控制；总

行风险管理部、法律合规部、审计部独立对资产托管业务进行评估监督，并提出内控提升管

理建议。

二级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部设立风险合规管理相关团队，负责部

门内部风险预防和控制，及时发现内部控制缺陷，提出整改方案，跟踪整改情况，并直接向

部门总经理室报告。

三级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部在设置专业岗位时，遵循内控制衡原

则，视业务的风险程度制定相应监督制衡机制。

3.内部控制原则

（1）全面性原则。内部控制覆盖各项业务过程和操作环节、覆盖所有团队和岗位，并

由全部人员参与。

（2）审慎性原则。托管组织体系的构成、内部管理制度的建立均以防范风险、审慎经

营为出发点，体现“内控优先”的要求。

（3）独立性原则。招商银行资产托管部各团队、各岗位职责保持相对独立，不同托管

资产之间、托管资产和自有资产之间相互分离。内部控制的检查、评价部门独立于内部控制

的建立和执行部门。

（4）有效性原则。内部控制有效性包含内部控制设计的有效性、内部控制执行的有效

性。内部控制设计的有效性是指内部控制的设计覆盖了所有应关注的重要风险，且设计的风

险应对措施适当。内部控制执行的有效性是指内部控制能够按照设计要求严格有效执行。

（5）适应性原则。内部控制适应招商银行托管业务风险管理的需要，并能够随着托管

业务经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部

环境的改变及时进行修订和完善。

（6）防火墙原则。招商银行资产托管部办公场地与我行其他业务场地隔离，办公网和

业务网物理分离，部门业务网和全行业务网防火墙策略分离，以达到风险防范的目的。

（7）重要性原则。内部控制在实现全面控制的基础上，关注重要托管业务重要事项和

高风险环节。

（8）制衡性原则。内部控制能够实现在托管组织体系、机构设置、权责分配及业务流

程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

4.内部控制措施

（1）完善的制度建设。招商银行资产托管部从资产托管业务内控管理、产品受理、会

计核算、资金清算、岗位管理、档案管理和信息管理等方面制定一系列规章制度，建立了三

层制度体系，即：基本规定、业务管理办法和业务操作规程。制度结构层次清晰、管理要求

明确，满足风险管理全覆盖的要求，保证资产托管业务科学化、制度化、规范化运作。

（2）业务信息风险控制。招商银行资产托管部在数据传输和保存方面有严格的加密和

备份措施，采用加密、直连方式传输数据，数据执行异地实时备份，所有的业务信息须经过

严格的授权方能进行访问。

（3）客户资料风险控制。招商银行资产托管部对业务办理过程中获取的客户资料严格

保密，除法律法规和其他有关规定、监管机构及审计要求外，不向任何机构、部门或个人泄

露。

（4）信息技术系统风险控制。招商银行对信息技术系统机房、权限管理实行双人双岗

双责，电脑机房24小时值班并设置门禁，所有电脑设置密码及相应权限。业务网和办公网、

托管业务网与全行业务网双分离制度，与外部业务机构实行防火墙保护，对信息技术系统采

取两地三中心的应急备份管理措施等，保证信息技术系统的安全。

（5）人力资源控制。招商银行资产托管部通过建立良好的企业文化和员工培训、激励

机制、加强人力资源管理及建立人才梯级队伍及人才储备机制，有效地进行人力资源管理。

（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有

关法律法规的规定及基金合同、托管协议的约定，对基金投资范围、投资比例、投资组合等

情况的合法性、合规性进行监督和核查。

在为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，基金托管人对基金管理人发

送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与支付情况进行检查监督，对违反法律法规、

基金合同的指令拒绝执行，并立即通知基金管理人。

基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规

和其他有关规定，或者违反基金合同约定，及时以书面形式通知基金管理人进行整改，整改

的时限应符合法律法规及基金合同允许的调整期限。基金管理人收到通知后应及时核对确

认并以书面形式向基金托管人发出回函并改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项

未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

第十九部分境外托管人

一、境外托管人的基本情况

名称:香港上海汇丰银行有限公司

注册地址:香港中环皇后大道中一号汇丰总行大厦

办公地址:香港九龙深旺道一号,汇丰中心一座六楼

成立日期：1865年

管理层:

联席行政总裁:廖宜建，罗铭哲

联系人：钟咏苓

电话:+86 21 3888 2381

Email:sophiachung@hsbc.com.cn

公司网址:www.hsbc.com

2024年6月30日公司股本：1,801.81亿港元

2023年12月31日托管资产规模：9.7万亿美元

信用等级：标准普尔AA-

汇丰是全球最大的银行及金融服务机构之一。我们通过三大环球业务：财富

管理及个人银行、工商金融、环球银行及资本市场，为约4,100万名客户提供服

务。我们的业务网络遍及欧洲、亚洲、中东及非洲、北美和拉美，覆盖全球60个

国家和地区。

“汇通全球开创新机”乃汇丰的使命，也是集团价值所在。我们发挥独有

的专业知识、能力、广阔视野及多元观点，致力为客户开拓崭新机遇。我们云集

人才，集思广益，汇聚资本，促进业务发展及增长，为集团的客户、雇员、投资

者、社区，以至整个世界缔造更美好的未来。

汇丰控股有限公司在伦敦、香港、纽约、百慕大证券交易所上市，股东约

180,000名。

（二）境外托管人的职责

对基金的境外财产，基金托管人可以授权境外资产托管人代为履行其对基金

的受托人职责，包括但不限于：

1、仅在依基金托管人指示之情形下，依规定之形式及方式转移、交换或交

付其于境外资产托管协议下为基金托管之QDII客持有之投资；

2、按照相关合同的约定,计算境外受托资产的资产净值，提供与受托资产业

务活动有关的会计、交易记录、并保存受托资产托管业务活动的记录、账册以及

其他相关资料。

境外托管人须促使其次托管人或代表人尽其合理努力及判断力履行有关协

议所规定之责任与义务，但境外托管人或其代表人或次托管人并无欺诈、疏忽、

故意失责之情况下，境外托管代理人或其代表人或次托管人及其董事、人员及其

代理人就其等因善意及恰当地履行境外资产托管协议，或依照基金托管人(或

其获授权人)之指示或所为之行为而导致托管资产遭受之任何损失、费用或任何

后果均不用负上法律责任。

境外托管人在履行职责过程中，因本身欺诈、疏忽、故意失责而导致托管资

产遭受之损失(但任何附带、间接、特别、从属损害或惩戒性损害赔偿除外)的，

基金托管人应当承担相应责任。在决定境外托管人是否有过错、疏忽等不当行为，

应根据基金托管人与境外托管人之间的协议的适用法律及当地的证券市场惯例

决定。

第二十部分相关服务机构

一、基金份额销售机构

1、直销机构：易方达基金管理有限公司

注册地址：广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼；

广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

法定代表人：刘晓艳

电话：020-85102506

传真：4008818099

联系人：梁美

网址：www.efunds.com.cn

直销机构的网点信息：

本公司直销中心和网上直销系统销售本基金，网点具体信息详见本公司网站。

2、非直销销售机构

本基金非直销销售机构信息详见基金管理人网站公示。

二、基金登记机构

名称：易方达基金管理有限公司

注册地址：广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼；

广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

法定代表人：刘晓艳

电话：4008818088

传真：020-38799249

联系人：余贤高

三、律师事务所和经办律师

律师事务所：广东金桥百信律师事务所

地址：广州市珠江新城珠江东路16号高德置地冬广场G座24楼

负责人：聂卫国

电话：020-83338668

传真：020-83338088

经办律师：徐桐桐、李笑

联系人：徐桐桐

四、会计师事务所和经办注册会计师

本基金的法定验资机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。

会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

主要经营场所：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12

室

执行事务合伙人：毛鞍宁

电话：（010）58153000

传真：（010）85188298

经办注册会计师：昌华、马婧

联系人：昌华

本基金的年度财务报表及其他规定事项的审计机构为普华永道中天会计师

事务所（特殊普通合伙）。

会计师事务所：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507

单元01室

办公地址：中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼

执行事务合伙人：李丹

电话：（021）23238888

传真：（021）23238800

经办注册会计师：叶尔甸、吴琳杰

联系人：吴琳杰

第二十一部分基金合同的内容摘要

第一节基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

一、基金份额持有人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利

包括但不限于：

（1）分享基金财产收益；

（2）参与分配清算后的剩余基金财产；

（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；

（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；

（5）出席或者委派代表出席本基金或目标ETF的基金份额持有人大会，对

本基金或目标ETF的基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

（7）监督基金管理人的投资运作；

（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依

法提起诉讼或仲裁；

（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务

包括但不限于：

（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；

（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资

价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；

（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；

（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；

（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的

有限责任；

（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；

（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；

（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

二、基金管理人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括

但不限于：

（1）依法募集资金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用

并管理基金财产；

（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批

准的其他费用；

（4）销售基金份额；

（5）按照规定召集基金份额持有人大会；

（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管

人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，

并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；

（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处

理；

（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务

并获得《基金合同》规定的费用；

（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回和转换申

请；

（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利

益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法进行融资、融券、转融

通证券出借业务；

（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者

实施其他法律行为；

（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提

供服务的外部机构；

（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、

赎回、转换、非交易过户、转托管和收益分配等业务规则；

（17）选择、更换或撤销基金境外投资顾问、证券经纪代理商等；

（18）委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务；

（19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括

但不限于：

（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构办理基金

份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

（2）办理基金备案手续；

（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运

用基金财产；

（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化

的经营方式管理和运作基金财产；

（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，

保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别

管理，分别记账，进行证券投资；

（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财

产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

（7）依法接受基金托管人的监督；

（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的

方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，

确定基金份额申购、赎回的价格；

（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；

（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及

报告义务；

（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不

向他人泄露，但向监管机构、司法机关等有权机关或因审计、法律等外部专业顾

问提供服务需要提供的情况除外；

（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有

人分配基金收益；

（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大

会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相

关资料20年以上；

（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且

保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的

公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、

变现和分配；

（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会

并通知基金托管人；

（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法

权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基

金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有

人利益向基金托管人追偿；

（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基

金事务的行为承担责任；

（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其

他法律行为；

（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能

生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利

息在基金募集期结束后30日内退还基金认购人；

（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（26）建立并保存基金份额持有人名册；

（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

三、基金托管人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括

但不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全

保管基金财产；

（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批

准的其他费用；

（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基

金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的

情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、

为基金办理证券交易资金清算；

（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；

（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；

（7）选择、更换或撤销境外托管人，可授权境外托管人代为履行其承担的

受托人职责；

（8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括

但不限于：

（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；

（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、

合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，

确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的

基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，

保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财

产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基

金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有

规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但向监管机构、司

法机关等有权机关或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的情况除外；

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份

额申购、赎回价格；

（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说

明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果

基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取

了适当的措施；

（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料20年以

上；

（12）从基金管理人或其委托的登记结算机构处接收并保存基金份额持有人

名册；

（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和

赎回款项；

（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人

大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；

（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和

分配；

（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会

和银行监管机构，并通知基金管理人；

（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿

责任不因其退任而免除；

（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义

务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人

利益向基金管理人追偿；

（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（22）选择符合《试行办法》第十九条规定的境外托管人。对基金的境外财

产，基金托管人可授权境外托管人代为履行其承担的职责；境外托管人在履行职

责过程中，因本身过错、疏忽原因而导致的基金财产受损的，基金托管人承担相

应责任；在决定境外托管人是否存在过错、疏忽等不当行为时，应根据基金托管

人与境外托管人之间的协议适用法律及当地的法律法规、证券市场惯例决定；

（23）保护基金份额持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇出

入情况实施监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证

监会、外管局报告；

（24）每月结束后10个自然日内，向中国证监会和外管局报告基金管理人

境外投资情况，并按相关规定进行国际收支申报；

（25）办理基金管理人就管理本基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民

币资金结算业务；

（26）基金托管人就管理本基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资

金往来、委托及成交记录等相关资料，其保存的时间应当不少于20年；

（27）及时将公司行为信息通知基金管理人；

（28）对基金管理人发送的指令负有形式审查义务；

（29）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

第二节基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代

表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份

额拥有平等的投票权。

鉴于本基金是目标ETF的联接基金，本基金的基金份额持有人可以凭所持有

的本基金份额直接参加或者委派代表参加目标ETF基金份额持有人大会并表决。

在计算参会份额和票数时，本基金的基金份额持有人持有的享有表决权的参会份

额数和表决票数为：在目标ETF基金份额持有人大会的权益登记日，本基金持有

目标ETF基金份额的总数乘以该持有人所持有的本基金份额占本基金总份额的

比例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。本基金份额折算为目标ETF

后的每一参会份额和目标ETF的每一参会份额拥有平等的投票权。

本基金的基金管理人不应以本基金的名义代表本基金的全体基金份额持有

人以目标ETF的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受本基金的特定基金

份额持有人的委托以本基金的基金份额持有人代理人的身份出席目标ETF的基

金份额持有人大会并参与表决。

本基金的基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标

ETF基金份额持有人大会的，须先遵照本基金《基金合同》的约定召开本基金的

基金份额持有人大会，本基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集目标

ETF基金份额持有人大会的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份额持有人

提议召开或召集目标ETF基金份额持有人大会。

本基金份额持有人大会不设日常机构。若将来法律法规对基金份额持有人大

会另有规定的，以届时有效的法律法规为准。

一、召开事由

1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，但

法律法规、中国证监会和基金合同另有规定的除外：

（1）终止《基金合同》；

（2）更换基金管理人；

（3）更换基金托管人；

（4）转换基金运作方式；

（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准，提高本基金的销售服务费；

（6）变更基金类别；

（7）本基金与其他基金的合并；

（8）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的

除外），但由于目标ETF基金交易方式变更、终止上市、基金合同终止、与其他

基金进行合并而变更基金投资目标、范围或策略的情况除外；

（9）基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF基

金份额持有人大会；

（10）变更基金份额持有人大会程序；

（11）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；

（12）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份

额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面

要求召开基金份额持有人大会；

（13）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；

（14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额

持有人大会的事项。

2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益

无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，

不需召开基金份额持有人大会：

（1）调低销售服务费和其他应由基金承担的费用；

（2）法律法规要求增加的基金费用的收取；

（3）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式；

（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；

（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修

改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；

（6）基金管理人、基金登记机构、基金销售机构在法律法规规定或中国证

监会许可的范围内调整有关认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交易过户、

转托管、转让、质押等业务规则；

（7）推出新业务或服务；

（8）调整本基金的基金份额类别设置或停止现有类别基金份额的销售等；

（9）按照本基金合同的约定，变更本基金的标的指数和基金名称、调整业

绩比较基准；

（10）由于目标ETF基金交易方式变更、终止上市、基金合同终止、与其他

基金进行合并而变更基金投资目标、范围或策略；

（11）由于目标ETF终止上市或基金合同终止而变更为直接投资该标的指数

的指数基金；

（12）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其

他情形。

二、会议召集人及召集方式

1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基

金管理人召集。

2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集。

3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人

提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，

并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60

日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基

金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，

基金管理人应当配合。

4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求

召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自

收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持

有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60

日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份

额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应

当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份

额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日

起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。

5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开

基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表

基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日

报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金

管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权

益登记日。

三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介公

告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：

（1）会议召开的时间、地点和会议形式；

（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；

（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；

（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代

理有效期限等）、送达时间和地点；

（5）会务常设联系人姓名及联系电话；

（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

（7）召集人需要通知的其他事项。

2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知

中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联

系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。

3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表

决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人

到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行

书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金

管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响表决

意见的计票效力。

四、基金份额持有人出席会议的方式

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管

机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。

1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派

代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持

有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开

会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：

（1）亲自出席会议者持有的有关证明文件、受托出席会议者出示的委托人

的代理投票授权委托证明及有关证明文件符合法律法规、《基金合同》和会议通

知的规定；

（2）经核对，到会者在权益登记日代表的有效的基金份额不少于本基金在

权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登记日代表

的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以

在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审

议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在

权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的

三分之一（含三分之一）。

2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面

形式或基金合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通

讯开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。

在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：

（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连

续公布相关提示性公告；

（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，

则为基金管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基

金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按

照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金

管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；

（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持

有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之

一）；若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所

持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告

的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重

新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之

一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具

书面意见；

（4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人

出具书面意见的代理人，同时提交的有关证明文件、受托出具书面意见的代理人

出示的委托人的代理投票授权委托证明及有关证明文件符合法律法规、《基金合

同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。

3、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电话

或其他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式

进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的，授权方式可以采用书

面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中

列明。

五、议事内容与程序

1、议事内容及提案权

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修

改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合

并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份

额持有人大会讨论的其他事项。

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应

当在基金份额持有人大会召开前及时公告。

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

2、议事程序

（1）现场开会

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公

布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。

大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持

大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权

代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和

代理人所持表决权的50%以上（含50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次

基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份

额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名

（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人

姓名（或单位名称）和联系方式等事项。

（2）通讯开会

在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决

截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证

机关监督下形成决议。

六、表决

基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：

1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表

决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以

特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持

表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除《基金合同》另有约定

外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、

本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交

符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面

符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模煳不清或相互矛盾

的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额

总数。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开

审议、逐项表决。

七、计票

1、现场开会

（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持

人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基

金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基

金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管

理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始

后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票

人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。

（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当

场公布计票结果。

（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀

疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行

重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清

点结果。

（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席

大会的，不影响计票的效力。

2、通讯开会

在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金

托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进

行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代

表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

八、生效与公告

基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会

备案。

基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人

大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理

人、基金托管人均有约束力。

九、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决

条件等规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容

被取消或变更的，基金管理人提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，

无需召开基金份额持有人大会审议。

第三节基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

一、《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人

大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规

定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和

基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，

自决议生效后两日内在规定媒介公告。

二、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：

1、《基金合同》生效后，连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200

人或者基金资产净值低于5000万元情形的；

2、出现标的指数不符合法律法规及监管要求（因成份股价格波动等指数编

制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退

出等情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额

持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的；

3、基金份额持有人大会决定终止的；

4、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

5、《基金合同》约定的其他情形；

6、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内

成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可

以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

四、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。

六、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》

规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案

并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日

内由基金财产清算小组进行公告。

七、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上。

第四节争议解决方式

对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金

合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。如经友好协商未能解决的，任何一

方均有权将争议提交深圳国际仲裁院，按照深圳国际仲裁院届时有效的仲裁规

则进行仲裁。仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力，

仲裁费用由败诉方承担，除非仲裁裁决另有决定。

争议处理期间，各方当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履

行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

《基金合同》受中国法律（不含港澳台地区法律）管辖。

第五节基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构

的办公场所和营业场所查阅。

第二十二部分基金托管协议的内容摘要

第一节托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：易方达基金管理有限公司

住所：广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼；

广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层

邮政编码：510620；519031

法定代表人：刘晓艳

成立时间：2001年4月17日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：证监基金字［2001］4号

组织形式：有限责任公司

注册资本：13,244.2万元人民币

存续期间：持续经营

经营范围：公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理

（二）基金托管人

名称：招商银行股份有限公司

住所：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦

办公地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦

邮政编码：518040

法定代表人：缪建民

成立时间：1987年4月8日

注册资本：人民币252.20亿元

基金托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票

据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；

同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱

服务。外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；结汇、售汇；同

业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；发行和代理发行股

票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营和代客

外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；离岸金融业务。经中国人民银行批准的

其他业务。

第二节基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定以及《基金合同》的约定，对基

金投资范围、投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督。《基金合同》明确

约定基金投资证券选择标准的，基金管理人应事先或定期向基金托管人提供投资

品种池，以便基金托管人对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的

约定进行监督。

1、本基金的投资范围为：

本基金主要投资于目标ETF、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金、标

的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于依法

发行或上市的其他股票、债券、债券回购、资产支持证券、银行存款、同业存单、

货币市场工具、金融衍生工具（包括股指期货、股票期权等）以及法律法规或中

国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中在投资香港市场时，本基金可通过

合格境内机构投资者（QDII）境外投资额度或内地与香港股票市场交易互联互通

机制进行投资。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金管理人可以将其

纳入投资范围，其投资原则及投资比例按法律法规或监管机构的相关规定执行。

本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；保持不低于基金

资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备

付金、存出保证金和应收申购款等。

2、本基金各类品种的投资比例、投资限制为：

（1）本基金境内投资应遵循以下限制：

1）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%；

2）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

3）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该

资产支持证券规模的10%；

4）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

5）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级

报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

6）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值

的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外

的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产

的投资，法律法规另有规定的，从其规定；

7）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保

持一致；

除上述5）、6）、7）情形之外，因证券/期货市场波动、上市公司合并、基金

规模变动、标的指数成份股调整、流动性限制或成份股市场价格变化等基金管理

人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在

10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。

（2）本基金境外投资应遵循以下限制：

1）投资比例限制

i）基金持有同一家银行的存款不得超过基金净值的20%。在基金托管账户

的存款可以不受上述限制；

ii）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的

其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其

中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%；

iii）基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%。前项非流动性

资产是指法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资

产；

iv）基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的10%。持有货币市场

基金可以不受前述限制；

v）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基

金总份额的20％；

若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理

的商业措施调整，以符合投资比例限制要求。

2）金融衍生品投资

基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大

交易，同时应当严格遵守下列规定：

i）基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100%；

ii）基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资

柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10%；

iii）基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要

求：

①所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会

认可的信用评级机构评级；

②交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候

以公允价值终止交易；

③任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%；

iv）基金管理人应当在基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会提

交包括衍生品头寸及风险分析年度报告；

v）基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品；

3）本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：

i）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可

的信用评级机构评级；

ii）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市

值的102%；

iii）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、

利息和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物

以满足索赔需要；

iv）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：①现金；

②存款证明；③商业票据；④政府债券；⑤中资商业银行或由不低于中国证监会

认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）

出具的不可撤销信用证；

v）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限

内要求归还任一或所有已借出的证券；

vi）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任；

4）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵

守下列规定：

i）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监

会认可的信用评级机构信用评级；

ii）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现

金不低于已售出证券市值的102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律

有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要；

iii）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股

息、利息和分红；

iv）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已

购入证券市值不低于支付现金的102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关

法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要；

v）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何

损失负相应责任；

vi）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值

或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的50%；

前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、

现金不得计入基金总资产。

（3）本基金境内外投资均应遵循以下限制：

1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；

2）保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，

其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

3）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；

因证券/期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调

整、流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之

外的因素致使基金投资比例不符合上述第1）项规定投资比例的，基金管理人应

当在20个交易日内进行调整；若基金投资比例不符合上述第3）项规定投资比

例的，应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施调整，以符合投资

比例限制要求。

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起

开始。

3、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）购买不动产；

（2）购买房地产抵押按揭；

（3）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；

（4）购买实物商品；

（5）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；该临时用途借入

现金的比例不得超过基金资产净值的10%；

（6）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；

（7）参与未持有基础资产的卖空交易；

（8）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；

（9）直接投资与实物商品相关的衍生品；

（10）承销证券；

（11）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（12）从事承担无限责任的投资；

（13）向其基金管理人、基金托管人出资；

（14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

4、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、

实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循

基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机

制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并

按法律法规予以披露。基金管理人应对其向基金托管人提供数据的准确性、及时

性负责。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独

立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

5、法律法规或监管部门取消上述组合限制或禁止行为规定，如适用于本基

金，则本基金可不受相关限制。法律法规或监管部门对上述组合限制或禁止行为

规定进行变更的，本基金可以变更后的规定为准。经与基金托管人协商一致，基

金管理人可依据法律法规或监管部门规定直接对基金合同进行变更，该变更无须

召开基金份额持有人大会审议。

6、本基金可以按照法律法规和监管部门的有关规定参与融资以及转融通证

券出借业务，不需召开基金份额持有人大会审议。

7、若因法律法规变更导致本合同关于投资范围、投资比例、投资限制、投

资禁止的约定与届时有效的法律法规规定存在不一致或冲突，基金管理人应当按

届时有效的法律法规的规定执行，无须另行召开基金份额持有人大会。

（二）基金参与转融通证券出借业务的，基金管理人应遵守审慎经营原则，

配备专门的技术系统和管理人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完

善业务流程，有效防范和控制风险，基金托管人将对基金参与出借业务进行监督

和复核。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金

管理人选择存款银行进行监督。基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法

律法规的规定及《基金合同》的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并

及时提供给基金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否

符合有关规定进行监督。对于不符合规定的银行存款，基金托管人可以拒绝执行，

并通知基金管理人。

本基金投资银行存款应符合如下规定：

1、本基金投资于有固定期限银行存款的比例不得超过基金资产净值的30%，

但投资于有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款，不受上述比例限制；投

资于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值

的比例合计不得超过20%；投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行

存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过5%。

有关法律法规或监管部门制定或修改新的定期存款投资政策，基金管理人履

行适当程序后，可相应调整投资组合限制的规定。

2、基金管理人负责对本基金存款银行的评估与研究，建立健全银行存款的

业务流程、岗位职责、风险控制措施和监察稽核制度，切实防范有关风险。基金

托管人负责对本基金银行定期存款业务的监督与核查，审查、复核相关协议、账

户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。

（1）基金管理人负责控制信用风险。信用风险主要包括存款银行的信用等

级、存款银行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。因选择存款银行不

当造成基金财产损失的，由基金管理人承担责任。

（2）基金管理人负责控制流动性风险，并承担因控制不力而造成的损失。

流动性风险主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而

存款银行未能及时兑付的风险、基金投资银行存款不能满足基金正常结算业务的

风险、因全部提前支取或部分提前支取而涉及的利息损失影响估值等涉及到基金

流动性方面的风险。

（3）基金管理人须加强内部风险控制制度的建设。如因基金管理人员工职

务行为导致基金财产受到损失的，需由基金管理人承担由此造成的损失。

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金

法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结

算等的各项规定。

（四）基金投资银行存款协议的签订、账户开设与管理、投资指令与资金划

付、账目核对、到期兑付、提前支取

1、基金投资银行存款协议的签订

（1）基金管理人应与符合资格的存款银行总行或其授权分行签订《基金存

款业务总体合作协议》（以下简称《总体合作协议》），确定《存款协议书》的格

式范本。《总体合作协议》和《存款协议书》的格式范本由基金托管人与基金管

理人共同商定。

（2）基金托管人依据相关法规对《总体合作协议》和《存款协议书》的内

容进行复核，审查存款银行资格等。

（3）基金管理人应在《存款协议书》中明确存款证实书或其他有效存款凭

证的办理方式、邮寄地址、联系人和联系电话，以及存款证实书或其他有效凭证

在邮寄过程中遗失后，存款余额的确认及兑付办法等。

（4）由存款银行指定的存放存款的分支机构（以下简称“存款分支机构”）

寄送或上门交付存款证实书或其他有效存款凭证的，基金托管人可向存款分支机

构的上级行发出存款余额询证函，存款分支机构及其上级行应予配合。

（5）基金管理人应在《存款协议书》中规定，基金存放到期或提前兑付的

资金应全部划转到指定的基金托管账户，并在《存款协议书》写明账户名称和账

号，未划入指定账户的，由存款银行承担一切责任。

（6）基金管理人应在《存款协议书》中规定，在存期内，如本基金银行账

户、预留印鉴发生变更，基金管理人应及时书面通知存款行，书面通知应加盖基

金托管人预留印鉴。存款分支机构应及时就变更事项向基金管理人、基金托管人

出具正式书面确认书。变更通知的送达方式同开户手续。在存期内，存款分支机

构和基金托管人的指定联系人变更，应及时加盖公章书面通知对方。

（7）基金管理人应在《存款协议书》中规定，因定期存款产生的存单不得

被质押或以任何方式被抵押，不得用于转让和背书。

2、基金投资银行存款时的账户开设与管理

（1）基金投资于银行存款时，基金管理人应当依据基金管理人与存款银行

签订的《总体合作协议》、《存款协议书》等，以基金的名义在存款银行总行或授

权分行指定的分支机构开立银行账户。

（2）基金投资于银行存款时的预留印鉴由基金托管人保管和使用。

3、存款凭证传递、账目核对及到期兑付

（1）存款证实书等存款凭证传递

存款资金只能存放于存款银行总行或者其授权分行指定的分支机构。基金管

理人应在《存款协议书》中规定，存款银行分支机构应为基金开具存款证实书或

其他有效存款凭证（下称“存款凭证”），该存款凭证为基金存款确认或到期提款

的有效凭证，且对应每笔存款仅能开具唯一存款凭证。资金到账当日，由存款银

行分支机构指定的会计主管传真一份存款凭证复印件并与基金托管人电话确认

收妥后，将存款凭证原件通过快递寄送或上门交付至基金托管人指定联系人；若

存款银行分支机构代为保管存款凭证的，由存款银行分支机构指定会计主管传真

一份存款凭证复印件并与基金托管人电话确认收妥。

（2）存款凭证的遗失补办

存款凭证在邮寄过程中遗失的，由基金管理人向存款银行提出补办申请，基

金管理人应督促存款银行尽快补办存款凭证，并按以上（1）的方式快递或上门

交付至基金托管人，原存款凭证自动作废。

（3）账目核对

每个工作日，基金管理人应与基金托管人核对各项银行存款投资余额及应计

利息。

基金管理人应在《存款协议书》中规定，对于存期超过3个月的定期存款，

存款银行应于每季末后5个工作日内向基金托管人指定人员寄送对账单。

因存款银行未寄送对账单造成的资金被挪用、盗取的责任由存款银行承担。

存款银行应配合基金托管人对存款凭证的询证，并在询证函上加盖存款银行

公章寄送至基金托管人指定联系人。

（4）到期兑付

基金管理人提前通知基金托管人通过快递将存款凭证原件寄给存款银行分

支机构指定的会计主管。存款银行未收到存款凭证原件的，应与基金托管人电话

询问。存款到期前基金管理人与存款银行确认存款凭证收到并于到期日兑付存款

本息事宜。

基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金额不符时，通知基金

管理人与存款银行接洽存款到账时间及利息补付事宜。基金管理人应将接洽结果

告知基金托管人，基金托管人收妥存款本息的当日通知基金管理人。

基金管理人应在《存款协议书》中规定，存款凭证在邮寄过程中遗失的，存

款银行应立即通知基金托管人，基金托管人在原存款凭证复印件上加盖公章并出

具相关证明文件后，与存款银行指定会计主管电话确认后，存款银行应在到期日

将存款本息划至指定的基金资金账户。如果存款到期日为法定节假日，存款银行

顺延至到期后第一个工作日支付，存款银行需按原协议约定利率和实际延期天数

支付延期利息。

4、提前支取

如果在存款期限内，由于基金规模发生缩减的原因或者出于流动性管理的需

要等原因，基金管理人可以提前支取全部或部分资金。

提前支取的具体事项按照基金管理人与存款银行签订的《存款协议书》执行。

5、基金投资银行存款的监督

基金托管人发现基金管理人在进行存款投资时有违反有关法律法规的规定

及《基金合同》的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在10个工作

日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在10个工作日内纠正

的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，

应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在10个工作日内纠正或拒绝结算，

若因基金管理人拒不执行造成基金财产损失的，相关损失由基金管理人承担，基

金托管人不承担任何责任。

（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金

管理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金

托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债

券市场交易对手名单并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人有责

任确保及时将更新后的交易对手名单发送给基金托管人，否则由此造成的损失应

由基金管理人承担。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市

场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场

交易对手名单进行交易。在基金存续期间基金管理人可以调整交易对手名单，但

应将调整结果至少提前一个工作日书面通知基金托管人。新名单确定时已与本次

剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算，但不得再发

生新的交易。如基金管理人根据市场需要临时调整银行间债券交易对手名单及结

算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个交易日内

与基金托管人协商解决。

基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行

交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易

对手在基金管理人确定的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，在基

金管理人无过错的前提下，基金管理人可以但无义务对相应损失先行予以承担，

然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履

行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对

手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成

的任何损失和责任。

（六）本基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等

流通受限证券有关问题的通知》等有关监管规定。

1、本托管协议所指的流通受限证券包括由《上市公司证券发行管理办法》

规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁

定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已

发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

本基金可以投资经中国证监会批准的非公开发行证券，且限于由中国证券登

记结算有限责任公司、中央国债登记结算有限责任公司或银行间市场清算所股份

有限公司负责登记和存管的，并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证

券。

本基金不得投资未经中国证监会批准的非公开发行证券。

本基金不得投资有锁定期但锁定期不明确的证券，但法律法规另有规定的除

外。

2、基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基

金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制

度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流

动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度

和投资比例控制情况。

基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发

至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上

述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。

基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险

采取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基

金巨额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人

应保证提供足额现金确保基金的支付结算，并承担所有损失。对本基金因投资流

通受限证券导致的流动性风险，基金托管人不承担任何责任。

3、基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法

规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、

发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、应划拨

的认购款、资金划拨时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至

少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托

管人有足够的时间进行审核。

由于基金管理人未及时提供有关证券的具体的必要的信息，致使托管人无法

审核认购指令而影响认购款项划拨的，基金托管人免于承担责任。

4、基金托管人依照法律法规、《基金合同》、《托管协议》审核基金管理人投

资流通受限证券的行为。如发现基金管理人违反了《基金合同》、《托管协议》以

及其他相关法律法规的有关规定，应及时通知基金管理人，并呈报中国证监会，

同时采取合理措施保护基金投资人的利益。基金托管人有权对基金管理人的违法、

违规以及违反《基金合同》、《托管协议》的投资指令不予执行，并立即通知基金

管理人纠正，基金管理人不予纠正或已代表基金签署合同不得不执行时，基金托

管人应向中国证监会报告。

5、基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监

会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及

总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。

（七）基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究，认真评估中期票据投

资业务的风险，本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务，并应符合

法律法规及监管机构的相关规定。

（八）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金

资产净值计算、基金份额净值计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、

相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

（九）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违

反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒、邮件或书

面提示等方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管

人的监督和核查。基金管理人收到通知后应及时核对并回复基金托管人，对于收

到的书面通知，基金管理人应以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人

的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述规定期限内，基金托

管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托

管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

（十）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》

和本托管协议对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示，

基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；

对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送

基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。由于

基金管理人向基金托管人提供的数据不准确、不及时，导致监管报告数据不准确，

由基金管理人承担相应责任。

（十一）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法

律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管

理人及时纠正，由此造成的损失由基金管理人承担，基金托管人在履行其通知义

务后，予以免责。

（十二）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监

会，同时通知基金管理人限期纠正。

第三节基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括

基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户和期货结算

账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根

据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分

账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、基金合同、托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通

知基金托管人限期纠正。基金托管人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对

并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定

期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，

督促基金托管人改正。

（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和

本托管协议对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，

基金托管人应在规定时间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；

基金托管人应积极配合提供相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和

真实性。

（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，

同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。

第四节基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有财产。

2、基金托管人应安全保管基金财产。

3、基金托管人按照规定开设基金财产投资所需的相关账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完

整与独立。

5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本托管协议的约定

保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的

任何资产。不属于基金托管人实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人

保管期间的损坏、灭失，基金托管人不承担由此产生的责任。

6、对于因为基金管理人进行本协议项下基金投资产生的应收资产，如基金

托管人无法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日期信息的，应

由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人。如因存放在基

金托管人及境外托管人处的现金财产所产生的应收资产，并由基金托管人作为资

产持有人，基金托管人应负责与有关当事人确定到账日期并通知基金管理人。到

账日没有到达托管账户的，基金托管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进

行催收，由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损

失。

7、基金托管人可将基金财产安全保管和办理与基金财产过户有关的手续等

职责委托给具有相应资质的第三方机构履行，并对该第三方机构的行为负责。

8、基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外

机构的基金资产，或交由期货公司或证券公司负责清算交收的基金资产（包括但

不限于期货保证金账户内的资金、期货合约等）及其收益，由于该等机构或该机

构会员单位等本托管协议当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基

金资产造成的损失等不承担责任。

9、除依据有关法律法规规定和本托管协议约定外，基金托管人、及其境外

托管人不得利用基金财产为自己或第三方谋取利益，违反此义务所得利益归于基

金财产，由此造成的直接损失由基金托管人承担，该等责任包括但不限于恢复基

金财产的原状、承担因此所引起的直接损失的赔偿责任。

10、除非根据基金管理人书面同意，基金托管人不得在任何托管资产上设立

任何担保权利，包括但不限于抵押、质押、留置等，基金托管人将尽商业上的合

理努力确保境外托管人不得在任何托管资产上设立任何担保权利，包括但不限于

抵押、质押、留置等，但根据有关适用法律的规定而产生的担保权利除外；

11、基金托管人自身，并尽商业上的合理努力确保境外托管人不得自行运用、

处分、分配托管证券；

12、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金财产。

（二）基金募集期间及募集资金的验资

1、基金募集期间募集的资金应开立“基金募集专户”。该账户由基金管理人

开立并管理。

2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、

基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应

将属于基金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的基金资金账户，同时在

规定时间内，基金管理人应聘请符合《证券法》规定的会计师事务所进行验资，

出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师

签字方为有效。

3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按

规定办理退款等事宜。

（三）基金资金账户的开立和管理

1、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户（也可称

为“托管账户”），保管基金的银行存款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。

托管账户名称以实际开户名称为准，预留印鉴为基金托管人印章。

2、基金资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基

金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金资金账户的开立和管理应符合法律法规、银行业监督管理机构及账

户所在国或地区监管的有关规定。

（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司

为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户；境外托管人在基金所投资市场的

交易所或登记结算机构处按照该交易所或登记结算机构的业务规则开立证券账

户。

2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金

托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦

不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产

的管理和运用由基金管理人负责。

4、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立

结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的

一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、客户结算保证金、

交收价差保证金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。基金

证券账户的开立和管理应符合账户所在国或地区有关法律的规定。

5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其

他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开立、使用

并管理；若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。

（五）债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责

任公司和银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在中央国债

登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管账户，并

代表基金进行银行间市场债券的结算。

基金管理人委托基金托管人开立中央国债登记结算有限责任公司和银行间

市场清算所股份有限公司债券托管账户时，应同时向中国外汇交易中心暨全国银

行间同业拆借中心(以下简称外汇交易中心)提交全国银行间同业拆借中心交易

系统联网申请材料，以便配合基金托管人向外汇交易中心提交联网申请。

（六）其他账户的开立和管理

1、基金管理人根据投资需要按照规定开立期货保证金账户及期货交易编码

等，基金托管人按照规定开立期货结算账户等投资所需账户。

若上述账户为境内期货的，完成上述账户开立后，基金管理人应以书面形式

将期货公司提供的期货保证金账户的初始资金密码和保证金监控中心的登录用

户名及密码告知基金托管人。资金密码和保证金监控中心登录密码重置由基金管

理人进行，重置后务必及时通知基金托管人。

基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。基

金管理人保证所提供的账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及

时将变更的资料提供给基金托管人。

2、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据投资市场所在国家或地区

法律法规和基金合同的规定，由基金托管人或境外托管人负责开立，基金管理人

应提供必要的协助。新账户按有关规则使用并管理。

3、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理

另有规定的，从其规定办理。

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金

托管人及其境外托管人的保管库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行

间市场清算所股份有限公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳

分公司或票据营业中心的代保管库，实物保管凭证由基金托管人持有。实物证券

等有价凭证的购买和转让，由基金托管人及其境外托管人根据基金管理人的指令

办理。基金托管人及其境外托管人对由上述存放机构及基金托管人以外机构实际

有效控制的有价凭证不承担保管责任。

（八）证券登记

1、境外证券的注册登记方式应符合投资当地市场的有关法律、法规和市场

惯例。

2、基金托管人应确保基金管理人所管理的基金或基金份额持有人始终是所

有证券的实益所有人(beneficial owner)的方式持有基金财产中的所有证券。

3、基金托管人应该：(a)在其账目和记录中单独列记属于本基金的证券，并

且(b)要求和尽商业上的合理努力确保其境外托管人在其账目和记录中单独清楚

列记证券不属于境外托管人，不论证券以何人的名义登记。而且，若证券由基金

托管人、境外托管人以无记名方式实际持有，要求和确保其境外托管人将这些证

券和基金托管人、其境外托管人自有的资产、任何其他人的资产分别独立存放。

4、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，

基金托管人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法

性或真实性（包括是否以良好形式转让）及其他效力瑕疵。基金管理人、基金托

管人不对境外托管人依据当地法律法规、证券、期货交易所规则、市场惯例的作

为或不作为承担责任。

5、存放在证券系统的证券应按照基金托管人及其境外托管人的指示为基金

的实际所有人持有，但须遵守管辖该系统运营的规则、条例和条件。

6、由基金托管人及其境外托管人为基金的利益而持有的证券(无记名证券和

在证券系统持有的证券除外)应按本托管协议约定登记。

7、基金托管人及其境外托管人应就其为基金利益而持有证券的市场有关证

券登记方式的重大改变通知基金管理人，并应基金管理人要求将这些市场发生的

事件或惯例变化通知基金管理人。若基金管理人要求改变本托管协议约定的证券

登记方式，基金托管人及其境外托管人应就此予以充分配合。

（九）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基

金管理人、基金托管人保管。除本托管协议另有规定外，基金管理人代表基金签

署的与基金财产有关的重大合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一

份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管

人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。因基金管理人发送的合同传

真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人负责。重大合同

的保管期限为基金合同终止后不少于20年。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章

的合同传真件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。基金管理人向基金托管

人提供的合同传真件与基金管理人留存原件不一致的，以传真件为准。

第五节基金资产净值计算与复核

基金资产的净值计算和会计核算按照相关的法律法规进行，基金管理人可以

委托第三方机构完成。基金托管人可委托境外托管人完成。

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

1、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

各类基金份额的基金份额净值是按照估值日基金资产净值除以估值日该类

基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入，国家

另有规定的，从其规定。

基金管理人每个估值日计算基金净值信息，经基金托管人复核，按规定公告。

2、复核程序

基金管理人每估值日对当日的基金资产进行估值后，并将基金净值信息发送

基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。

3、根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管

理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关

的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，

按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

（二）基金资产的估值

基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。

（三）基金份额净值估值错误的处理方式

基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理基金份额净值估

值错误。

（四）基金会计制度

按国家有关部门规定的会计制度执行。

（五）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方

法和会计处理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册，对相关各

方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。

（六）基金财务报表与报告的编制和复核

1、财务报表的编制

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。

2、报表复核

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核

对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全

一致。

3、财务报表的编制与复核时间安排

基金管理人、基金托管人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编

制及复核；在季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制及复核；

在上半年结束之日起2个月内完成基金中期报告的编制及复核；在每年结束之日

起3个月内完成基金年度报告的编制及复核。基金托管人在复核过程中，发现双

方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调

整以国家有关规定为准。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月的，基金

管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

（七）在有需要时，基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基

准的基础数据和编制结果。

（八）对于相关信息的发送与复核，基金管理人和基金托管人也可以采用法

律法规规定或者双方认可的其他方式进行。

第六节基金份额持有人名册的登记与保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的

基金份额。基金份额持有人名册由基金登记结算机构根据基金管理人的指令编制

和保管，基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少

于20年。如不能妥善保管，则按相关法律法规承担责任。

在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料

送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整

性。基金管理人和基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管

业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。

第七节争议解决方式

各方当事人同意，因本托管协议产生或与之相关的争议，如经友好协商未能

解决的，则任何一方有权将争议提交深圳国际仲裁院，按照深圳国际仲裁院届时

有效的仲裁规则按普通程序进行仲裁。仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是终局的，

对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守各自的职责，各自继续忠实、勤勉、尽责

地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

本托管协议适用中华人民共和国法律，（不含港澳台立法）管辖。

第八节托管协议的修改与终止

（一）托管协议的变更程序

本托管协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，

其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应报中国证监会

备案。

（二）基金托管协议终止的情形

1、《基金合同》终止。

2、基金托管人因解散、破产、依法被撤销等事由，不能继续担任基金托管

人的职务，而在6个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务。

3、基金管理人因解散、破产、依法被撤销等事由，不能继续担任基金管理

人的职务，而在6个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务。

4、发生法律法规或《基金合同》规定的其他终止事项。

（三）基金财产的清算

基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。

第二十三部分对基金份额持有人的服务

基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务内

容，基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加、修改这些

服务项目：

一、基金份额持有人投资交易确认服务

登记机构保留基金份额持有人名册上列明的所有基金份额持有人的基金交

易记录。本公司根据在直销网点进行交易的投资人的要求提供成交确认单。非直

销销售机构基金份额持有人投资交易确认服务请参照各销售机构实际业务流程

及规定。

二、基金份额持有人交易记录查询服务

本基金份额持有人可通过基金管理人的客户服务中心查询历史交易记录。

三、基金份额持有人的对账单服务

1、基金份额持有人可登录本公司网站（http://www.efunds.com.cn）查阅

对账单。

2、本公司至少每年度以电子邮件、短信或其他形式向通过易方达直销系统

持有本公司基金份额的持有人提供基金保有情况信息，基金份额持有人也可以向

本公司定制电子邮件形式的月度对账单。

具体查阅和定制账单的方法可参见本公司网站或拨打客服热线咨询。

四、资讯服务

1、客户服务电话

投资者如果想了解基金产品、服务等信息，或反馈投资过程中需要投诉与建

议的情况，可拨打如下电话：4008818088。投资者如果认为自己不能准确理解本

基金《招募说明书》、《基金合同》的具体内容，也可拨打上述电话详询。

2、互联网站及电子信箱

网址：http://www.efunds.com.cn

电子信箱：service@efunds.com.cn

第二十四部分其他应披露事项

公告事项 披露日期

关于旗下部分基金2023年10月23日因港股通非交易日及境外主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示性公告 2023-10-18

易方达基金管理有限公司旗下基金2023年第3季度报告提示性公告 2023-10-25

易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式基金单笔赎回最低份额及最低持有份额限制的公告 2023-11-09

关于旗下部分基金2023年12月25日至2023年12月26日因港股通非交易日及境外主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示性公告 2023-12-20

关于易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）2024年境外主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定额投资业务的公告 2024-01-09

易方达基金管理有限公司关于终止北京增财基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售业务的公告 2024-01-13

易方达基金管理有限公司旗下基金2023年第4季度报告提示性公告 2024-01-19

关于旗下部分基金2024年3月29日至2024年4月1日因港股通非交易日及境外主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示性公告 2024-03-26

易方达基金管理有限公司旗下基金2023年年度报告提示性公告 2024-03-29

易方达基金管理有限公司旗下基金2024年第1季度报告提示性公告 2024-04-20

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及时提供或更新身份信息资料的公告 2024-04-23

关于旗下部分基金2024年5月15日因港股通非交易日及境外主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示性公告 2024-05-10

关于旗下部分基金2024年7月1日因港股通非交易日及境外主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示性公告 2024-06-26

易方达基金管理有限公司旗下基金2024年第2季度报告提示性公告 2024-07-18

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更公告 2024-08-28

易方达基金管理有限公司旗下基金2024年中期报告提示性公告 2024-08-30

易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金2024年9月6日暂停申购、赎回、转换、定期定额投资业务的公告 2024-09-06

关于旗下部分基金2024年9月18日因港股通非交易日及境外主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示性公告 2024-09-11

注：以上公告事项披露在规定媒介及基金管理人网站上。

第二十五部分招募说明书存放及查阅方式

本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人及其他基金销售机构处，投资

者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。

第二十六部分备查文件

1、中国证监会准予易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金联接基

金（QDII）注册的文件；

2、《易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）基金

合同》；

3、《易方达恒生科技交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）托管

协议》；

4、《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

5、法律意见书；

6、基金管理人业务资格批件、营业执照；

7、基金托管人业务资格批件、营业执照。

存放地点：基金管理人、基金托管人处

查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

易方达基金管理有限公司

2024年11月1日